DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 30/06/ BRASILAGRO - CIA BRAS DE PROP AGRICOLAS Versão : 1. Composição do Capital 1

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 5 Demonstração do Resultado 7 Demonstração do Resultado Abrangente 8 Demonstração do Fluxo de Caixa 9 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/07/2017 à 30/06/ DMPL - 01/07/2016 à 30/06/ DMPL - 01/07/2015 à 30/06/ Demonstração do Valor Adicionado 14 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 16 Balanço Patrimonial Passivo 18 Demonstração do Resultado 20 Demonstração do Resultado Abrangente 21 Demonstração do Fluxo de Caixa 22 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/07/2017 à 30/06/ DMPL - 01/07/2016 à 30/06/ DMPL - 01/07/2015 à 30/06/ Demonstração do Valor Adicionado 27 Relatório da Administração Comentário Sobre o Comportamento das Projeções Empresariais 104 Pareceres e Declarações Relatório do Auditor Independente - Sem Ressalva 105 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 109

2 Índice Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 110 Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente 111

3 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Último Exercício Social 30/06/2018 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais 0 Total Em Tesouraria Ordinárias Preferenciais 0 Total PÁGINA: 1 de 111

4 Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Assembléia Geral Ordinária e Extraordinária Assembléia Geral Extraordinária 02/10/2017 Dividendo 30/10/2017 Ordinária 0, /11/2016 Dividendo 21/11/2016 Ordinária 0,40108 Assembléia Geral Ordinária 21/10/2016 Dividendo 07/11/2016 Ordinária 0,18299 PÁGINA: 2 de 111

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 30/06/2018 Penúltimo Exercício 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 30/06/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos e valores mobiliários Contas a Receber Clientes Contas a receber e créditos diversos Outras Contas a Receber Transações com partes relacionadas Estoques Ativos Biológicos Outros Ativos Circulantes Outros Operações com Derivativos Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos e Valores Mobiliários restritos Contas a Receber Outras Contas a Receber Ativos Biológicos Tributos Diferidos Tributos Diferidos Outros Ativos Não Circulantes Operações com Derivativos Propriedades para Investimento Transações com partes relacionadas PÁGINA: 3 de 111

6 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 30/06/2018 Penúltimo Exercício 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 30/06/ Investimentos Imobilizado Intangível PÁGINA: 4 de 111

7 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 30/06/2018 Penúltimo Exercício 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 30/06/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Trabalhistas Fornecedores Fornecedores Nacionais Fornecedores e outras obrigações Contas a pagar por aquisições Empréstimos e Financiamentos Financiamento por Arrendamento Financeiro Outras Obrigações Outros Operações com Derivativos Transação com Partes Relacionadas Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Financiamento por Arrendamento Financeiro Outras Obrigações Outros Provisão para demandas judiciais Operações com derivativos Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Ações em Tesouraria Reservas de Capital Reservas de Lucros Reserva de Lucros Dividendos Propostos PÁGINA: 5 de 111

8 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 30/06/2018 Penúltimo Exercício 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 30/06/ Outros Resultados Abrangentes PÁGINA: 6 de 111

9 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Receita Líquida Movimentação de valor justo de ativos biológicos e produtos agrícolas Constituição (reversão) de provisão do valor recuperável de produtos agrícolas, líquida Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação ON 2, , , Lucro Diluído por Ação Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ ON 2, , ,13640 PÁGINA: 7 de 111

10 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Efeito na conversao de investimento no exterior Baixa de efeito na conversão de joint venture por cisão Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 8 de 111

11 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Líquido do Exercício Depreciação e Amortização Ganho de mais valia obtido por cisão Baixa de efeito na conversão de joint venture por cisão Equivalência Patrimonial Ganho não realizado com derivativos, líquidos Aplicações financeiras, Variação Cambial e monetária e demais encargos financeiros, líquidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Valor Justo dos Ativos Biológicos e dos Produtos Agrícolas não realizados Provisão do valor recuperável de produtos agrícolas, líquida Valor residual do ativo imobilizado alienado Provisão para crédito de recebíveis Provisão para demandas judiciais Ajuste a valor presente de contas a receber pela venda de fazendas, máquinas e leasing fin., líquido Plano de incentivo baseado em ações - ILPA Resultado de custo capitalizado em propriedades para investimento Variações nos Ativos e Passivos Clientes Ativos biológicos Impostos a Recuperar Operações com Derivativos Fornecedores Tributos a Pagar Obrigações trabalhistas Outras Obrigações Outros créditos Partes relacionadas PÁGINA: 9 de 111

12 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ Adiantamento de clientes Estoques Imposto de renda e contribuição social pagos Caixa Líquido Atividades de Investimento Adições ao imobilizado e intangível Adições às propriedades para investimento Resgate (aplicação) em Títulos e Valores Mobiliários, líquido Aumento de Investimentos e Participações Resgate (Aplicação) em títulos e valores mobiliários, líquidos Dividendos Recebidos Adiantamento para futuro aumento de capital Caixa Líquido Atividades de Financiamento Empréstimos e Financiamentos Captados Juros Pagos de Empréstimos e Financiamentos Pagamentos de Empréstimos e Financiamentos Aquisição de ações em tesouraria, líquida de recebimento pelas opções de ações exercidas Dividendos pagos Recebimento pelo exercício de ações outorgadas Pagamentos por compra de Fazendas Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 10 de 111

13 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2017 à 30/06/2018 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Opções Outorgadas Reconhecidas Ações em Tesouraria Adquiridas Dividendos Plano de Remuneração em Ações Dividendos prescritos e não reclamados Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Dividendos mínimos obrigatórios Efeito na conversão de investimentos no exterior Baixa de efeito na conversão de joint venture por cisão Dividendos Adicionais Propostos Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 11 de 111

14 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2016 à 30/06/2017 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Opções Outorgadas Reconhecidas Ações em Tesouraria Adquiridas Pagamento de dividendos adicionais Dividendos mínimos obrigatórios Cancelamento de ações em tesouraria Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Dividendos adicionais propostos Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Efeito na conversão de investimentos no exterior Saldos Finais PÁGINA: 12 de 111

15 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2015 à 30/06/2016 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Ajustes de Exercícios Anteriores Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Opções Outorgadas Reconhecidas Ações em Tesouraria Adquiridas Dividendos mínimos obrigatórios Pagamento de dividendos adicionais Dividendos adicionais propostos Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de reserva legal Efeito na conversão de investimento em joint venture Saldos Finais PÁGINA: 13 de 111

16 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Movimentação de valor justo de ativos biológicos e produtos agrícolas Provisão do valor recuperável de produtos agricolas, líquida Outras receitas Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Aluguéis PÁGINA: 14 de 111

17 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ Outras Despesas Financeiras Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período Outros Dividendos mínimos obrigatórios Dividendos adicionais propostos PÁGINA: 15 de 111

18 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 30/06/2018 Penúltimo Exercício 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 30/06/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos e valores imobiliários Contas a Receber Outras Contas a Receber Transação com partes relacionadas Contas a Receber e créditos diversos Estoques Ativos Biológicos Outros Ativos Circulantes Outros Operações com Derivativos Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos e valores mobiliários restritos Contas a Receber Outras Contas a Receber Ativos Biológicos Tributos Diferidos Outros Ativos Não Circulantes Operações com Derivativos Propriedades para Investimento Transacões com partes relacionadas Investimentos Imobilizado PÁGINA: 16 de 111

19 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 30/06/2018 Penúltimo Exercício 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 30/06/ Intangível PÁGINA: 17 de 111

20 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 30/06/2018 Penúltimo Exercício 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 30/06/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Trabalhistas Fornecedores Fornecedores Nacionais Fornecedores e outras obrigações Aquisições a Pagar Empréstimos e Financiamentos Financiamento por Arrendamento Financeiro Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Outros Operações com Derivativos Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Outras Obrigações Outros Operações com Derivativos Fornecedores e outras obrigações Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisão para demandas judiciais Patrimônio Líquido Consolidado Capital Social Realizado Reservas de Capital Opções Outorgadas Ações em Tesouraria Reservas de Lucros PÁGINA: 18 de 111

21 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 30/06/2018 Penúltimo Exercício 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 30/06/ Dividendo Adicional Proposto Reservas de Lucros Ajustes de Avaliação Patrimonial PÁGINA: 19 de 111

22 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Receita Líquida Movimentação de valor justo de ativos biológicos e produtos agrícolas Constituição (reversão) de provisão do valor recuperável de produtos agrícolas, líquida Ganho com venda de fazenda Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação ON 2, , , Lucro Diluído por Ação Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ ON 2, , ,13640 PÁGINA: 20 de 111

23 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ Lucro Líquido Consolidado do Período Outros Resultados Abrangentes Efeito na conversao de investimento no exterior Baixa de efeito na conversao de investimento em joint venture por cisão Resultado Abrangente Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora PÁGINA: 21 de 111

24 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Líquido do Exercício Depreciação e Amortização Ganho na venda de fazenda Ganho de mais valia obtido por cisão Aplicações financeiras, variação cambial e monetária e demais encargos financeiros Ganho não realizado com derivativos, líquido Baixa de efeito da conversão de joint venture por cisão Ajuste a valor presente de contas a receber pela venda de fazendas, maquinas e leasing, líquido Plano de incentivo baseado em ações - ILPA Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Valor Justo dos Ativos Biológicos e dos Produtos Agrícolas não realizados Provisão (reversão) do valor recuperável de produtos agrícolas, líquido Provisão para crédito de recebíveis Valor residual do ativo imobilizado alienado Provisão para demandas judiciais Resultado de custo capitalizado em propriedades para investimentos Equivalência patrimonial Desconto no pagamento da fazenda Alto Taquari Variações nos Ativos e Passivos Clientes Ativos biológicos Impostos a Recuperar Operações com Derivativos Fornecedores Obrigações trabalhistas Outras Obrigações Outros Créditos PÁGINA: 22 de 111

25 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ Adiantamento de clientes Estoques Partes relacionadas Imposto de renda e contribuição social Tributos a pagar Caixa Líquido Atividades de Investimento Adições ao Imobilizado e Intangivel Adições as Propriedades para Investimento Resgate (aplicação) em Títulos e Valores Mobiliários Caixa recebido pela venda de fazendas Caixa Líquido Atividades de Financiamento Pagamento por compra de fazenda Empréstimos e Financiamentos captados Juros pagos de Empréstimos e Financiamentos Pagamentos de Empréstimos e Financiamentos Aquisição de ações em tesouraria, líquida de recebimento pelas opções de ações exercidas Dividendos pagos Recebimento pelo exercício de ações outorgadas Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 23 de 111

26 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2017 à 30/06/2018 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.05 Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Dividendos mínimos obrigatórios Efeito na conversão de investimentos no exterior Baixa de efeito na conversão de joint venture por cisão Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Opções Outorgadas Reconhecidas Ações em Tesouraria Adquiridas Dividendos Dividendos prescritos e não reclamados Plano de remuneração em ações Dividendos Adicionais Propostos Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 24 de 111

27 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2016 à 30/06/2017 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Opções Outorgadas Reconhecidas Ações em Tesouraria Adquiridas Pagamento de dividendos adicionais Dividendos mínimos obrigatórios Cancelamento de Ações em Tesouraria Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Dividendos Adicionais Propostos Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Efeito na conversão de investimentos no exterior Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado Saldos Finais PÁGINA: 25 de 111

28 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/07/2015 à 30/06/2016 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Ajustes de Exercícios Anteriores Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Opções Outorgadas Reconhecidas Ações em Tesouraria Adquiridas Dividendos mínimos obrigatórios Pagamento de dividendos adicionais Dividendos adicionais propostos Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de reserva legal Efeito na conversão de investimento em joint venture Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado Saldos Finais PÁGINA: 26 de 111

29 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Outras Receitas Ganho com venda de fazenda Movimentação de valor justo de ativos biológicos e produtos agrícolas Provisão do valor recuperavel de produtos agrícolas, líquida Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros PÁGINA: 27 de 111

30 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/07/2017 à 30/06/2018 Penúltimo Exercício 01/07/2016 à 30/06/2017 Antepenúltimo Exercício 01/07/2015 à 30/06/ Aluguéis Outras Despesas Financeiras Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período Outros Dividendos mínimos obrigatórios Dividendos adicionais propostos PÁGINA: 28 de 111

31 Relatório da Administração No início da safra 16/17, fizemos um planejamento estratégico para reduzir a volatilidade dos resultados das operações agrícolas e maximizar a combinação do retorno operacional e imobiliário da Companhia. Nesse período, entregamos resultados importantes que refletem as ações e projetos desenvolvidos, mostrando que estamos no caminho certo e confirmando nosso compromisso de entregar resultados positivos de maneira recorrente e sustentável. Encerramos o ano-safra 17/18 com EBITDA Ajustado de R$134,7 milhões e Lucro Líquido de R$126,3 milhões, aumento de 217% e 363% em relação ao ano anterior, respectivamente. Resultado que reflete uma Receita Líquida de R$296,7 milhões, composta por R$52,4 milhões de venda de fazenda e R$244,3 milhões de venda de produtos agrícolas. Em 2018, vendemos duas áreas das fazendas Araucária e Jatobá por R$66,2 milhões e R$177,9 milhões, respectivamente. O ganho com a venda da Fazendas Araucária foi reconhecido no exercício 17/18 e o ganho com a venda da Fazenda Jatobá será contabilizado no próximo exercício 18/19. Essas vendas reforçam o sucesso e a consistência do nosso modelo de negócios, com a realização de ganhos de capital através da venda de propriedades rurais. O valor médio das vendas de propriedades realizadas nos últimos 7 anos é R$102,6 milhões, com TIRs (Taxa Interna de Retorno) entre 14% e 27%. Ainda em relação a geração de valor na parte imobiliária, abrimos mais 2,0 mil hectares no Paraguai. O desenvolvimento da terra cria valor por si só. Desde o início das operações em 2006, desenvolvemos mais de 123,4 mil hectares, o que representa um crescimento médio de 32% na transformação do portfólio. Do ponto de vista das operações agrícolas, entregamos forte resultado EBITDA de Operações (excluindo venda de fazendas) de R$91,8 milhões no ano-safra 17/18 reflexo do resultado da produção de grãos e cana-de-açúcar e das ações colocadas em prática durante os dois últimos anos: (i) atividades de pecuária encerramos o exercício com 20 mil cabeças de gado (ii) incorporamos áreas maduras na operação (via aquisição e arrendamento), (iii) arrendamos a terceiros áreas com maior volatilidade e (iv) investimos no desenvolvimento e maturação do portfólio. Nesse exercício também emitimos Certificados de Recebíveis do Agronegócio (CRA) no valor de R$ 142,2 milhões. O CRA tem como finalidade alavancar e alongar a PÁGINA: 29 de 111

32 Relatório da Administração estrutura de empréstimos e financiamentos da Companhia, permitindo maior flexibilidade na alocação de capital no curto prazo. Outra importante conquista foi a certificação da Great Place to Work, reconhecendo a BrasilAgro como um excelente ambiente de trabalho. Esse certificado sela todo o trabalho desempenhado no aperfeiçoamento dos processos e na formação e desenvolvimento de pessoas, que são os alicerces da Companhia. Acreditamos que nossas decisões foram acertadas, já podem ser vistas nos resultados financeiros desse exercício e aparecerão ainda mais claramente nos próximos anos. Seguimos focados, tendo como principal objetivo gerar valor para nossos acionistas. PÁGINA: 30 de 111

33 Demonstrações financeiras BrasilAgro - Companhia Brasileira de Propriedades Agrícolas com relatório de auditoria das demonstrações financeiras PÁGINA: 31 de 111

34 Demonstrações financeiras Índice Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações financeiras... 1 Demonstrações financeiras auditadas Balanços patrimoniais... 2 Demonstrações do resultado... 4 Demonstrações do resultado abrangente... 5 Demonstrações das mutações do patrimônio líquido... 6 Demonstrações dos fluxos de caixa... 7 Demonstrações dos valores adicionados PÁGINA: 32 de 111

35 1 Uma empresa-membro da Ernst & Young Global Limited PÁGINA: 33 de 111

36 Balanços patrimoniais Exercícios findos em e 2017 (Em milhares de reais) Controladora Consolidado Ativo Notas 30/06/ /06/ /06/ /06/2017 Circulante Caixa e equivalentes de caixa Títulos e valores mobiliários Operações com derivativos Contas a receber e créditos diversos Estoques Ativos biológicos Transações com partes relacionadas Não circulante Ativos biológicos Títulos e valores mobiliários restritos Operações com derivativos Tributos diferidos Contas a receber e créditos diversos Propriedades para investimento Transações com partes relacionadas Investimentos 11.a Imobilizado Intangível Total do ativo As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidadas. 2 PÁGINA: 34 de 111

37 Balanços patrimoniais Exercícios findos em e 2017 (Em milhares de reais) Controladora Consolidado Passivo e patrimônio líquido Notas 30/06/ /06/ /06/ /06/2017 Circulante Fornecedores e outras obrigações Empréstimos, financiamentos, arrendamentos financeiros e debêntures Obrigações trabalhistas Operações com derivativos Contas a pagar por aquisições Transações com partes relacionadas Não circulante Fornecedores e outras obrigações Empréstimos, financiamentos, arrendamentos financeiros e debêntures Operações com derivativos Provisão para demandas judiciais Total do passivo Patrimônio líquido Capital social 17.a Reserva de capital Ações em tesouraria 17.c (35.208) (36.797) (35.208) (36.797) Reservas de lucro Dividendos adicionais propostos 17.d Resultados abrangentes 17.e Total do patrimônio líquido Total do passivo e patrimônio líquido As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidadas. 3 PÁGINA: 35 de 111

38 Demonstrações do resultado Exercícios findos em e 2017 Controladora Consolidado Notas 01/07/2017 a 30/06/ /07/2016 a 30/06/ /07/2017 a 30/06/ /07/2016 a 30/06/2017 Receita líquida 19.a Ganho com venda de fazenda 19.b Movimentação de valor justo de ativos biológicos e produtos agrícolas Reversão de provisão (provisão) do valor recuperável de produtos agrícolas, líquida (927) 883 (1.655) Custo das vendas 20 ( ) (96.212) ( ) ( ) Lucro bruto Despesas com vendas 20 (5.536) (4.777) (10.087) (6.676) Despesas gerais e administrativas 20 (29.651) (27.274) (34.945) (30.941) Outras receitas (despesas) operacionais, líquidas (6.123) (6.019) Equivalência patrimonial 11.a (4.425) Lucro (prejuízo) operacional antes do resultado financeiro e impostos (185) Resultado financeiro, líquido Receitas financeiras Despesas financeiras 23 (97.811) (60.464) ( ) (76.646) Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social Imposto de renda e contribuição social 16.2 (12.368) (1.040) (25.919) (5.949) Lucro líquido do exercício Lucro básico por ação - reais 24 2,3505 0,4771 2,3505 0,4771 Lucro diluído por ação - reais 24 2,3477 0,4742 2,3477 0,4742 As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidadas. 4 PÁGINA: 36 de 111

39 Demonstrações do resultado abrangente Exercícios findos em e 2017 (Em milhares de reais) Controladora e Consolidado Notas 01/07/2017 a 30/06/ /07/2016 a 30/06/2017 Lucro líquido do exercício Resultados abrangentes a serem reclassificados para o resultado do período em períodos subsequentes: Efeito na conversão de investimentos no exterior 17.e Baixa de efeito na conversão de joint venture por cisão 17.e / 1.1 (30.616) - Total do resultado abrangente As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidadas. 5 PÁGINA: 37 de 111

40 Demonstrações das mutações do patrimônio líquido Exercícios findos em e 2017 (Em milhares de reais) Notas Capital social Reserva de capital Ações em tesouraria Reservas de Lucro Reserva legal Reserva de investimento e expansão Dividendos adicionais propostos Resultados abrangentes Lucros acumulados Total do patrimônio líquido Saldo em 30 de junho de Reapresentado (37.203) Proposta de dividendos adicionais 17d (22.000) Pagamento de dividendos adicionais 17d (29.533) - - (29.533) Exercício opções de ações outorgadas 17.c - (246) Cancelamento de ações em tesouraria 17.c (14.881) Aquisição de ações em tesouraria 17.c - - (15.551) (15.551) Lucro líquido do exercício Constituição de reserva legal 17d (1.366) - Dividendos mínimos obrigatórios 17d (6.486) (6.486) Dividendos adicionais propostos 17d (6.486) - Constituição de reserva de investimento e expansão 17d (12.972) - Efeito na conversão de investimentos no exterior 17.e Saldo em 30 de junho de (36.797) Pagamento de dividendos adicionais 17d (6.486) - - (6.486) Dividendos prescritos e não reclamados 17d Plano de remuneração em ações 21.b Exercício opções de ações outorgadas 17.c - (372) Cancelamento de ações em tesouraria 17.f Aquisição de ações em tesouraria 17.c - - (610) (610) Lucro líquido do exercício Constituição de reserva legal 17.d (6.317) - Dividendos mínimos obrigatórios 17.d (30.005) (30.005) Dividendos adicionais propostos 17.d (10.995) - Constituição de reserva de investimento e expansão 17.d (79.041) - Efeito na conversão de investimentos no exterior 17.e e / Baixa de efeito na conversão de joint venture por cisão (30.616) - (30.616) Saldo em (35.208) As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidadas. 6 PÁGINA: 38 de 111

41 Demonstrações dos fluxos de caixa Exercícios findos em e 2017 (Em milhares de reais) Controladora Consolidado Notas 01/07/2017 a 30/06/ /07/2016 a 30/06/ /07/2017 a 30/06/ /07/2016 a 30/06/2017 FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Lucro líquido do exercício Ajustes para conciliação do lucro exercício Depreciação e amortização Ganho de mais valia obtido por cisão 1.1 (5.098) - (5.098) - Ganho na venda de fazenda 19.b - - (39.817) (26.716) Baixa de efeito na conversão de joint venture por cisão 17.e / 22 (30.616) - (30.616) - Valor residual de ativo imobilizado e intangível alienados Baixas de propriedades para investimento Equivalência patrimonial 11.a (97.244) (35.479) (14.671) Ganho não realizado com derivativos, líquidos 23 (1.808) (1.513) (1.772) (1.513) Aplicações financeiras, variação cambial e monetária e demais encargos financeiros, líquidos (9.813) (8.546) Ajuste a valor presente de contas a receber pela venda de fazendas, máquinas e leasing financeiro, líquido (12.721) (8.029) Plano de incentivo baseado em ações - ILPA Imposto de renda e contribuição social diferidos Valor justo dos ativos biológicos e dos produtos agrícolas não realizados 9 (40.544) (3.409) (99.083) (12.266) Provisão (reversão) do valor recuperável de produtos agrícolas, líquida 8.1 (529) 927 (883) Provisão para crédito de recebíveis (518) (133) (516) Provisão para demandas judiciais 22 (414) 113 (387) 139 (14.372) (9.629) (10.316) Variação do capital circulante operacional Clientes (15.798) (6.746) (7.297) Estoques (26.370) (3.724) (58.442) (6.329) Ativos biológicos Impostos a recuperar Operações com derivativos (17.892) (16.982) Outros créditos (75) (2.356) Fornecedores Partes relacionadas (181) (2.338) Tributos a pagar 395 (2.318) (2.769) Imposto de renda e contribuição social (970) Obrigações trabalhistas Adiantamento de clientes Outras obrigações 113 (37) 115 (1.335) Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades operacionais (31.171) (2.264) FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Adições ao imobilizado e intangível (11.574) (13.111) (43.105) (25.478) Adições às propriedades para investimento (9.128) (6.656) (23.861) ( ) Resgate (aplicação) em títulos e valores mobiliários, líquido (8.845) (4.001) Dividendos recebidos Redução (aumento) de investimento e participações (23.820) (71.647) - - Adiantamento para futuro aumento de capital (3.318) (12.623) - - Caixa recebido por venda de fazendas Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades de investimento (27.309) (65.700) (13.527) FLUXOS DE CAIXAS DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO Pagamentos por compra de Fazendas (12.853) - (15.559) - Empréstimos e financiamentos captados Juros pagos de empréstimos e financiamentos 15 (5.514) (1.879) (10.347) (6.327) Pagamentos de empréstimos e financiamentos 15 (65.883) (21.148) ( ) (48.308) Aquisição de ações em tesouraria, líquida de recebimento pelas opções de ações exercidas (610) (14.721) (610) (14.721) Dividendos pagos (12.972) (32.043) (12.972) (32.043) Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades de investimento (32.767) (61.930) Aumento (redução) do caixa e equivalentes de caixa (10.406) Efeito da variação cambial nas disponibilidades Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício (10.406) As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras individuais e consolidadas. 7 PÁGINA: 39 de 111