ITR - Informações Trimestrais - 30/09/ BICICLETAS MONARK S.A. Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 4 Demonstração do Resultado 5 Demonstração do Resultado Abrangente 7 Demonstração do Fluxo de Caixa 8 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2018 à 30/09/ DMPL - 01/01/2017 à 30/09/ Demonstração do Valor Adicionado 11 Comentário do Desempenho 12 Notas Explicativas 13

2 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Trimestre Atual 30/09/2018 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais 0 Total Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 17

3 Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Assembléia Geral Ordinária e Extraordinária 27/04/2018 Dividendo 26/06/2018 Ordinária 17,83000 PÁGINA: 2 de 17

4 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Tributos Correntes a Recuperar Tributos Antecipados a Recuperar Despesas Antecipadas Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo através de Outros Resultados Abrangentes Trimestre Atual 30/09/2018 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Disponível Aplicações financeiras renda fixa Contas a Receber Clientes Outras Contas a Receber Estoques Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos ICMS a Recuperar Outros Ativos Não Circulantes Depósitos para recursos Imobilizado Imobilizado em Operação PÁGINA: 3 de 17

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2018 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Sociais Obrigações Trabalhistas Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar IPI PIS COFINS IRRF CSL, PIS e COFINS retido na fonte Obrigações Fiscais Municipais ISS retido na fonte Outras Obrigações Outros Dividendos e JCP a Pagar Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar Passivo Não Circulante Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Provisões Cíveis Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Lucros Reserva Legal Dividendo Adicional Proposto Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial PÁGINA: 4 de 17

6 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2018 à 30/09/2018 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 30/09/2018 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 30/09/ Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Receita bruta de vendas e serviços Deduções da receita bruta Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Custo dos Produtos Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Despesas Gerais e Administrativas Honorários da Administração Depreciação Outras Receitas Operacionais Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Baixa Imobilizado Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Receitas de aplicações em renda fixa Outras receitas financeiras Despesas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro PÁGINA: 5 de 17

7 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Corrente Diferido Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação ON 2, , , , Lucro Diluído por Ação Trimestre Atual 01/07/2018 à 30/09/2018 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 30/09/2018 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 30/09/ ON 2, , , ,02497 PÁGINA: 6 de 17

8 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2018 à 30/09/2018 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 30/09/2018 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 30/09/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajuste de Avaliação Patrimonial Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 7 de 17

9 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 30/09/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 30/09/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro antes dos impostos Equivalência Patrimonial Dividendos Recebidos Ajuste de avaliação patrimonial Depreciação / Amortização Provisão para Contingencias Variações nos Ativos e Passivos (Aumento) Redução em clientes (Aumento) Redução em impostos a recuperar (Aumento) Redução em Estoque (Aumento) Redução em contas a receber (Aumento) Redução em creditos tributos (Aumento) Redução em despesas antecipadas (Aumento) Redução depositos judiciais Aumento (Redução) Fornecedores Aumento (Redução) Contas a pagar Aumento (Redução) impostos a pagar Aumento (Redução) salários e contribuições Aumento (Redução) Provisões Contingencias Caixa Líquido Atividades de Investimento Dividendos Pagos Aplicações de longo prazo Adições ao imobilizado Investimentos Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 8 de 17

10 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2018 à 30/09/2018 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Reversão Dividendos Prescritos Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajuste Avaliação Patrimonial Mutações Internas do Patrimônio Líquido Dividendos Aprovados pela AGO Saldos Finais PÁGINA: 9 de 17

11 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Reversão Dividendos Prescritos Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajuste Avaliação Patrimonial Mutações Internas do Patrimônio Líquido Dividendos Aprovados pela AGO Saldos Finais PÁGINA: 10 de 17

12 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 30/09/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 30/09/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 11 de 17

13 Comentário do Desempenho COMENTÁRIO DA ADMINISTRAÇÃO A receita líquida de vendas acumulada no 3º trimestre de 2018 registrou redução de 9,25% em relação ao mesmo período de RELACIONAMENTO COM AUDITORES EXTERNOS Atendendo ao que determina a Instrução CVM no. 381/2003, informamos que os auditores independentes prestaram no 3º trimestre de 2018, serviços exclusivamente relacionados com a auditoria independente das demonstrações contábeis. Não foram por eles efetuados serviços de consultoria ou de outra natureza. PÁGINA: 12 de 17

14 Notas Explicativas NOTAS EXPLICATIVAS ÀS INFORMAÇÕES FINANCEIRAS INTERMEDIÁRIAS EM 30 DE SETEMBRO DE 2018 (Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma) 1 - CONTEXTO OPERACIONAL A Bicicletas Monark S.A. ( Companhia ) tem por objetivo a industrialização e comercialização de bicicletas, assim como a participação em outras sociedades. 2 - BASES DE APRESENTAÇÃO E ELABORAÇÃO DAS INFORMAÇÕES DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS. As informações financeiras intermediárias foram elaboradas de acordo com CPC 21 (R1) e a IAS 34 e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela CVM, aplicável à elaboração das Informações Trimestrais e estão consistentes com aquelas utilizadas no exercício anterior. Todas as informações relevantes próprias das informações financeiras intermediarias, e somente elas, estão sendo evidenciadas, e que correspondem às utilizadas por ela na sua gestão. As novas práticas contábeis adotadas a partir de 1º de janeiro de 2018 (CPC 47 Receitas de contratos com clientes e CPC 48 Instrumentos financeiros) não produziram impactos nas informações financeiras intermediárias. Não foram apresentadas as informações financeiras intermediárias consolidadas, pois a única empresa controlada pela Companhia foi encerrada em 19 de janeiro de CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 30/09/ /12/2017 Caixa e Bancos Aplicações financeiras As aplicações financeiras referem-se a certificados de depósitos bancários pós fixados de liquidez diária, atrelados a taxas do Certificado de Depósito Interbancário, em instituições de primeira linha, sendo os valores contábeis equivalentes ao valor justo. Apresentamos, a seguir, uma análise de sensibilidade, considerando a manutenção das aplicações existentes em 30 de Setembro de 2018: Estimativa de receitas financeiras a auferir de 01/10/2018 até 31/12/2018 Cenários Manutenção do cenário atual Redução em 25% do CDI Redução em 50% do CDI A Administração avaliou as opções de investimentos e julgou apropriada a manutenção das aplicações financeiras em CDB. 1 PÁGINA: 13 de 17

15 Notas Explicativas 4 - INVESTIMENTOS TEMPORÁRIOS AÇÕES 30/09/ /12/2017 Petrobrás PN Eletrobrás Fundo Bradesco Outros TOTAL Atendendo à Instrução nº 475/08 da CVM, apresentamos abaixo uma análise de sensibilidade, com o objetivo de informar o impacto sobre o valor destes investimentos, nas hipóteses de redução e aumento de 25% e 50% sobre o montante em 30 de setembro de 2018 (R$ ). Hipótese Redução/Acréscimo sobre a posição 30/09/2018 Redução/Acréscimo Líquido no Ajuste de Avaliação Patrimonial Redução de 25% Redução de 50% Aumento de 25% Aumento de 50% Esses investimentos estão classificados como ativos não circulantes, ao valor justo por meio de outros resultados abrangentes. As oscilações do valor justo são registradas, líquidas dos impostos, em Ajuste de Avaliação Patrimonial no Patrimônio Líquido (Nota 12b). 5 - ESTOQUES São avaliados pelo custo médio ponderado de aquisição ou produção, sem exceder os preços de mercado ou de realização. 30/09/ /12/2017 Produtos acabados Produtos em elaboração Matérias-primas Importações em andamento CONTAS A RECEBER DE CLIENTES 30/09/ /06/ /12/2017 No País Provisão para créditos de liquidação duvidosa (1.200) (1.200) A provisão para créditos de liquidação duvidosa é constituída com base em histórico no relacionamento com os clientes e considerada suficiente para a expectativa de perdas na realização dos créditos. 2 PÁGINA: 14 de 17

16 Notas Explicativas 7 - IMPOSTOS A RECUPERAR 30/09/ /12/2017 Circulante IR - antecipações do ano-base IR - créditos ano anterior CSLL - créditos ano anterior CSLL - antecipações do ano-base Impostos a compensar (ILL) ICMS - ST a compensar Não circulante I.C.M.S O saldo de tributo a compensar (ILL) é decorrente de processo judicial de repetição de indébito transitado em julgado, deferido pela Receita Federal no 2º trimestre de 2016, atualizado até 30 de Setembro de 2018 no valor de R$ 4.773, tendo sido efetuadas compensações até esse período no montante de R$ TRIBUTOS DIFERIDOS 30/09/ /12/2017 Ativo Circulante IR e CSLL sobre provisão devedores duvidosos Ativo Não circulante IR e CSLL sobre provisão para contingências Passivo Não Circulante IRPJ/CSLL s/ ajuste avaliação patrimonial Provisão de IR sobre incentivo fiscal e deságio de investimento Os tributos diferidos estão amparados na expectativa de geração de lucros tributáveis futuros, baseada na contínua lucratividade apresentada historicamente pela companhia. 9 - IMOBILIZADO Variações Taxa anual depreciação 31/12/2017 Adições / Baixas 30/09/2018 Equipamentos de Informatica 20% Maquinas e Instalações 10% Móveis e utensilios 10% 74 (4) 70 Veículos 20% 356 (52) 304 Total imobilizado (2) (-) Depreciação Acumulada (6.348) (7) (6.355) 405 (9) PÁGINA: 15 de 17

17 Notas Explicativas 10 - OBRIGAÇÕES FISCAIS 30/09/ /12/2017 Provisão para IR e CSLL Outros A empresa é tributada pelo regime de lucro real e foram calculados e contabilizados os tributos diferidos, ativos e passivos, decorrentes de diferenças temporárias 11 - PROVISÕES PARA CONTINGÊNCIAS Foram estimadas com base nas avaliações fornecidas pelos assessores jurídicos. Saldo Saldo Provisão 30/09/ /12/2017 Contingências Trabalhistas Contingências Cíveis Contingências Fiscais Os depósitos judiciais vinculados a essas contingências estão registrados no Ativo não Circulante e correspondem a R$ 381 em 30 de Setembro de 2018 (R$ 402 em 31 de dezembro de 2017) PATRIMONIO LÍQUIDO a) Capital Social O Capital Social integralizado está representado por ações ordinárias, sem valor nominal. O valor patrimonial por ação em 30 de Setembro de 2018 é de R$ 401,54 e R$ 401,32 em 31 de Dezembro de b) Ajustes de avaliação patrimonial A Companhia procedeu à avaliação de seus investimentos temporários, em relação aos valores de mercado, em contrapartida à conta do patrimônio líquido, conforme demonstrado a seguir: 4 PÁGINA: 16 de 17

18 Notas Explicativas AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL QUANTIDADE COTAÇÃO EM SALDO EM COTAÇÃO EM SALDO EM INVESTIMENTOS AÇÕES/COTAS 31/12/ /12/ /09/ /09/2018 Ações Petrobrás PN , , Ações Eletrobras , , Fundo Ações Bradesco ,70 2, , TOTAL Provisão p/irpj/csll Saldo em 31 de dezembro de Aumento no PL no exercício de Saldo no PL em 30 de Setembro de TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS Foram efetuadas em condições normais de mercado, conforme informado no Formulário de Referência. Os gastos com as referidas transações estão incluídos na rubrica Despesas gerais e administrativas. 30/09/ /09/2017 Elsol Participações (Aluguel da Sede) Premier Consultoria a Assessoria Ltda. (Gerenciamento financeiro) REMUNERAÇÃO DOS ADMINISTRADORES Descrição 30/09/ /09/2017 Honorários da Administração Honorários do Conselho Fiscal Total de honorários COBERTURA DE SEGUROS (NÃO AUDITADA) A Companhia mantém apólice de seguros para estoques e imobilizado, bem como do imóvel locado, sujeitos a riscos diversos, no valor de cobertura de R$ , em 30 de Setembro de PÁGINA: 17 de 17