DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 31/12/ CIA SEGUROS ALIANCA BAHIA Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 5 Demonstração do Resultado 7 Demonstração do Resultado Abrangente 9 Demonstração do Fluxo de Caixa 10 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2015 à 31/12/ DMPL - 01/01/2014 à 31/12/ DMPL - 01/01/2013 à 31/12/ Demonstração do Valor Adicionado 15 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 17 Balanço Patrimonial Passivo 19 Demonstração do Resultado 21 Demonstração do Resultado Abrangente 23 Demonstração do Fluxo de Caixa 24 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2015 à 31/12/ DMPL - 01/01/2014 à 31/12/ DMPL - 01/01/2013 à 31/12/ Demonstração do Valor Adicionado 29 Relatório da Administração 31 Notas Explicativas 33 Pareceres e Declarações Parecer dos Auditores Independentes - Sem Ressalva 58 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 60 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 61

2 Índice Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos Auditores Independentes 62

3 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Mil) Último Exercício Social 31/12/2015 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais Total Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 62

4 Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração 14/01/2013 Dividendo 23/01/2013 Ordinária 1, /01/2013 Dividendo 23/01/2013 Preferencial 1,37000 Assembléia Geral Ordinária 02/04/2013 Dividendo 06/05/2013 Ordinária 0,42577 Assembléia Geral Ordinária 02/04/2013 Dividendo 06/05/2013 Preferencial 0,46834 Assembléia Geral Ordinária 27/03/2014 Dividendo 20/05/2014 Ordinária 3,34145 Assembléia Geral Ordinária 27/03/2014 Dividendo 20/05/2014 Preferencial 3,67559 Assembléia Geral Ordinária 31/03/2015 Dividendo 29/05/2015 Ordinária 4,11540 Assembléia Geral Ordinária 31/03/2015 Dividendo 29/05/2015 Preferencial 4,52694 PÁGINA: 2 de 62

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2015 Penúltimo Exercício 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Créditos das Operações Seguros e Resseguros Prêmios a Receber Operações com Seguradoras Operações com Resseguradoras Outros Créditos Operacionais Ativos de Resseguros - Provisões Técnicas Títulos e Créditos a Receber Outros Valores e Bens Despesas Antecipadas Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado Títulos Mantidos até o Vencimento Créditos das Operações Operações com Resseguradoras Ativos de Resseguros - Provisões Técnicas Títulos e Créditos a Receber Créditos Tributários e Previdenciários Depósitos Judiciais e Fiscais Investimentos Participações Societárias Participações em Coligadas no País Participações em Controladas no Exterior Outras Participações Societárias PÁGINA: 3 de 62

6 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2015 Penúltimo Exercício 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Propriedades para Investimento Imóveis Urbanos não Destinados a Uso Próprio Imobilizado Imobilizado em Operação Imóveis de Uso Próprio Bens Móveis Outras Imobilizações Intangível PÁGINA: 4 de 62

7 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2015 Penúltimo Exercício 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Contas a Pagar Obrigações a Pagar Impostos e Encargos Sociais a Recolher Encargos Trabalhistas Impostos e Contribuições Débitos de Operações Seguros e Resseguros Operações com Seguradoras Operações com Resseguradoras Corretores de Seguros e Resseguros Outros Débitos Operacionais Depósitos de Terceiros Provisões Técnicas Seguros e Resseguros Passivo Não Circulante Passivo Exigível a Longo Prazo Contas a Pagar Tributos Diferidos Provisões Técnicas Seguros e Resseguros Outros Passivos Provisões Judiciais Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas PÁGINA: 5 de 62

8 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2015 Penúltimo Exercício 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva Estatutária Dividendo Adicional Proposto Ajustes de Avaliação Patrimonial PÁGINA: 6 de 62

9 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Receitas das Operações Operações de Seguros Prêmios de Seguros Ganhos Outras Receitas de Seguros Sinistros e Despesas das Operações Operações de Seguros Sinistros Retidos de Seguros Despesas de Comercialização de Seguros Outras Despesas de Seguros Resultado Bruto Despesas Administrativas Despesas com Tributos Outras Despesas Administrativas Outras Receitas e Despesas Operacionais Receitas com Imóveis de Renda Despesas com Imóveis Destinados à Renda/Venda Outros Investimentos Ganhos ou Perdas com Ativos não Correntes Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período PÁGINA: 7 de 62

10 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.99 Lucro por Ação - (R$ / Ação) Lucro Básico por Ação Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ ON 5, , , PN 6, , ,44000 PÁGINA: 8 de 62

11 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajuste ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Dividendos Prescritos Realização de Ativos - Realização (Líquida de Tributos) Ganho de Participação em coligada Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 9 de 62

12 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Líquido do Exercício Depreciações e Amortizações Resultado da Equivalência Patrimonial Despesas com Juros Receitas com Juros Perda (Ganho) na Alienação de Imobilizado Intangível Ganho na Alienação de Investimento Variações nos Ativos e Passivos Ativos Financeiros Créditos das Operações de Seguros e Resseguros Ativos de Resseguros Créditos Fiscais e Previdenciários Depósitos Judiciais e Fiscais Despesas Antecipadas Outros Ativos Impostos e Contribuições Fornecedores e Outras Contas a Pagar Débitos Operacionais com Seguros e Resseguros Depósitos de Terceiros Provisões Técnicas - Seguros e Resseguros Provisões Judiciais Outros Passivos Outros Recebimentos de Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio Caixa Líquido Atividades de Investimento Pagamento pela Compra de Ativo Permanente - Investimentos Pagamento pela Compra de Ativo Permanente - Imobilizado PÁGINA: 10 de 62

13 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Pagamento pela Compra de Ativo Permanente - Intangível Recebimento pela Venda de Ativo Permanente - Investimento Caixa Líquido Atividades de Financiamento Dristribuição de Dividendos Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 11 de 62

14 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 31/12/2015 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendo Deliberado Outros Resultados Abrangentes Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajuste ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.05 Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Dividendos Prescritos Mutações Internas do Patrimônio Líquido Realização da Reserva Reavaliação Ajuste Provisão Reserva Legal Dividendo Mínimo Dividendo Adicional Proposto Retenção de Lucros Saldos Finais PÁGINA: 12 de 62

15 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 31/12/2014 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.03 Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajuste ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Dividendos Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Mutações Internas do Patrimônio Líquido Realização da Reserva Reavaliação Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação Dividendo adicional proposto Reserva legal Retenção de lucros Saldos Finais PÁGINA: 13 de 62

16 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 31/12/2013 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajuste ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Dividendo Mínimo Dividendo Adicional Proposto Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Dividendos Prescritos Ganho de Participação em Coligada Mutações Internas do Patrimônio Líquido Realização da Reserva Reavaliação Reserva Legal Saldos Finais PÁGINA: 14 de 62

17 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Receitas Receitas com Operações de Seguros Outras Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Variações das Provisões Técnicas Operações de Seguros Receita Operacional Líquida Benefícios e Sinistros Sinistros Var Prov Sinistro Ocorrido (Não Avisado) Insumos Adquiridos de Terceiros Materiais, Energia e Outros Serviços Terceiros - Comissões Líquidas Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vl Adic Recebido/Cedido em Transferência Receitas Financeiras Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Operações Resseguros Cedidos Resultado Operações Cosseguros Cedidos Outros Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S PÁGINA: 15 de 62

18 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Dividendos Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 16 de 62

19 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2015 Penúltimo Exercício 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Caixa e Bancos Aplicações Financeiras Créditos das Operações Seguros e Resseguros Prêmios a Receber Operações com Seguradoras Operações com Resseguradoras Outros Créditos Operacionais Ativos de Reseguros - Provisões Técnicas Títulos e Créditos a Receber Outros Valores e Bens Despesas Antecipadas Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado Títulos Mantidos até o Vencimento Créditos das Operações Operações com Resseguradoras Ativos de Resseguros - Provisões Técnicas Títulos e Créditos a Receber Créditos Tributários e Previdenciários Depósitos Judiciais e Fiscais Investimentos Participações Societárias Participações em Coligadas no País Outras Participações Societárias PÁGINA: 17 de 62

20 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2015 Penúltimo Exercício 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Propriedades para Investimento Imóveis Urbanos não Destinados a Uso Próprio Imobilizado Imobilizado em Operação Imóveis de uso Próprio Bens Móveis de Uso Próprio Outras Imobilizações Intangível PÁGINA: 18 de 62

21 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2015 Penúltimo Exercício 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Contas a Pagar Obrigações a Pagar Impostos e Encargos Sociais a Recolher Encargos Trabalhistas Impostos e Contribuições Débitos de Operações Seguros e Resseguros Operações com Seguradoras Operações com Resseguradoras Corretores de Seguros e Resseguros Outros Débitos Operacionais Depósitos de Terceiros Provisões Técnicas Seguros e Resseguros Passivo Não Circulante Passivo Exigível a Longo Prazo Contas a Pagar Tributos Diferidos Provisões Técnicas Seguros e Resseguros Outros Passivos Provisões Judiciais Patrimônio Líquido Consolidado Capital Social Realizado Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas PÁGINA: 19 de 62

22 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2015 Penúltimo Exercício 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva Estatutária Dividendo Adicional Proposto Ajustes de Avaliação Patrimonial PÁGINA: 20 de 62

23 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Receitas das Operações Operações de Seguros Prêmios de Seguros Ganhos Outras Receitas de Seguros Sinistros e Despesas das Operações Operações de Seguros Sinistros Retidos de Seguros Despesas de Comercialização de Seguros Outras Despesas de Seguros Resultado Bruto Despesas Administrativas Despesas com Tributos Outras Despesas Administrativas Outras Receitas e Despesas Operacionais Receitas com Imóveis de Renda Despesas com Imóveis Destinados à Renda/Venda Outros Investimentos Ganhos ou Perdas com Ativos não Correntes Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo Consolidado do Período PÁGINA: 21 de 62

24 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Lucro por Ação - (R$ / Ação) Lucro Básico por Ação Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ ON 5, , , PN 6, , ,44000 PÁGINA: 22 de 62

25 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Lucro Líquido Consolidado do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes ao Valor de Mercados dos Títulos de Valores Mobiliários Disponíveis para Vendas Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajuste ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Dividendos Prescritos Realização de Ativos - Realização (Líquida de Tributos) Ganho de Participação com Coligada Resultado Abrangente Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora PÁGINA: 23 de 62

26 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Líquido do Exercício Depreciações e Armotizações Resultado da Equivalência Patrimonial Despesas com Juros Receitas com Juros Perda (Ganho) na Alienação de Imobilizado Intangível Ganho com Alienação de Investimento Variações nos Ativos e Passivos Ativos Financeiros Créditos das Operações de Seguros e Resseguros Ativos de Resseguros Créditos Fiscais e Previdenciários Depósitos Judiciais e Fiscais Despesas Antecipadas Outros Ativos Impostos e Contribuições Outras Contas a Pagar Débitos Operacionais com Seguros e Resseguros Depósitos de Terceiros Provisões Técnicas - Seguros e Resseguros Provisões Judiciais Outros Passivos Outros Recebimentos de Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio Outros Ajustes Caixa Líquido Atividades de Investimento Pagamento pela Compra de Ativo Permanente - Investimentos PÁGINA: 24 de 62

27 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Pagamento pela Compra de Ativo Permanente - Imobilizado Pagamento pela Compra de Ativo Permanente - Intangível Recebimento pela Venda de Ativo Permanente - Investimento Caixa Líquido Atividades de Financiamento Distribuição de Dividendos Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 25 de 62

28 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 31/12/2015 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Outros Resultados Abrangentes Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajuste ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.05 Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Dividendos Prescritos Mutações Internas do Patrimônio Líquido Realização da Reserva Reavaliação Ajuste Provisão Reserva Legal Dividendo Mínimo Dividendo Adicional Proposto Retenção de Lucros Saldos Finais PÁGINA: 26 de 62

29 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 31/12/2014 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.03 Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajuste ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Mutações Internas do Patrimônio Líquido Realização da Reserva Reavaliação Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Dividendos Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Dividendo adicional proposto Reserva legal Retenção de lucros Saldos Finais PÁGINA: 27 de 62

30 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 31/12/2013 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Ajustes ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Efeitos Tributários do Ajuste ao Valor de Mercado Ajuste de Conversão de Investimento Societário no Exterior Ajuste ao Valor de Mercado dos Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda - Investidas Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Dividendo Mínimo Dividendo Adicional Proposto Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Dividendos Prescritos Ganho de Participação em Coligada Mutações Internas do Patrimônio Líquido Realização da Reserva Reavaliação Reserva Legal Saldos Finais PÁGINA: 28 de 62

31 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Receitas Receitas com Operações de Seguros Outras Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Variações das Provisões Técnicas Operações de Seguros Receita Operacional Líquida Benefícios e Sinistros Sinistros Var Prov Sinistro Ocorrido (Não Avisado) Insumos Adquiridos de Terceiros Materiais, Energia e Outros Serviços Terceiros - Comissões Líquidas Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vl Adic Recebido/Cedido em Transferência Receitas Financeiras Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Operações Resseguros Cedidos Resultado Operações Cosseguros Cedidos Outros Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S PÁGINA: 29 de 62

32 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/ Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Dividendos Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 30 de 62

33 Relatório da Administração Matriz: Rua Pinto Martins, 11 - Tels.: Fax (071) Salvador / Bahia C.G.C / PÁGINA: 31 de 62

34 Relatório da Administração PÁGINA: 32 de 62

35 Notas Explicativas PÁGINA: 33 de 62

36 Notas Explicativas PÁGINA: 34 de 62

37 Notas Explicativas PÁGINA: 35 de 62

38 Notas Explicativas PÁGINA: 36 de 62

39 Notas Explicativas PÁGINA: 37 de 62

40 Notas Explicativas PÁGINA: 38 de 62

41 Notas Explicativas 4.1 MOVIMENTO DE APLICAÇÕES (CIRCULANTE E NÃO CIRCULANTE - CONSOLIDADO) Saldos Saldos Saldos Aplicação Resgate Rendimento Ganho/Perda Aplicação Resgate Rendimento Ganho/Perda Títulos de Renda Fixa - Privados (96.763) (92.512) Títulos de renda fixa - Públicos (62) (105) - (30) Títulos de Renda Fixa - Públicos - Uruguai (1.896) Quotas e Fundos de Investimentos (9.625) (15.251) Títulos de renda variável (3.495) Redução ao Valor Recuperável (245) (380) (625) (5.060) (5.685) Outros Totais ( ) ( ) (7.729) MOVIMENTO DE PRÊMIOS A RECEBER (CONSOLIDADO) Saldos em Emissão Cobrança Cancelamento Redução ao valor recuperável Saldos em Emissão Cobrança Cancelamento Redução ao valor recuperável Saldos em (12.054) (3.818) (430) (10.021) (3.229) POSIÇÃO DE VINCENDAS E VENCIDAS (CONSOLIDADO) de 01 a 30 de 31 a 60 de 61 a 120 de 121 a 180 Superior a 180 e >365 Total em de 01 a 30 de 31 a 60 de 61 a 120 de 121 a 180 Superior a 180 e >365 Total em Vincendas Vencidas Redução ao valor recuperável - (350) (28) (36) (15) (429) - (328) (30) (30) (28) (416) TOTAIS PÁGINA: 39 de 62

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45 DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 31/12/ CIA SEGUROS ALIANCA BAHIA Versão : 1 Notas Explicativas PÁGINA: 43 de 62

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60 Pareceres e Declarações / Parecer dos Auditores Independentes - Sem Ressalva RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS Aos Acionistas e aos Administradores da COMPANHIA DE SEGUROS ALIANÇA DA BAHIA Examinamos as demonstrações financeiras individuais e consolidadas da Companhia de Seguros Aliança da Bahia (Companhia), identificadas como controladora e consolidado, respectivamente, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2015 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa, para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administração pelas demonstrações financeiras A administração da Companhia é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras individuais e consolidadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às entidades supervisionadas pela Superintendência de Seguros Privados SUSEP e de acordo com as normas internacionais de relatório financeiro (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standard Board (IASB), assim como pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração dessas demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidades dos auditores independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras (individuais e consolidadas) com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento das exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e das divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras da companhia para planejar procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia dos controles internos da companhia. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Opinião Em nossa opinião, as demonstrações financeiras individuais e consolidadas acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira, individual e consolidada, da Companhia de Seguros Aliança da Bahia em 31 de dezembro de 2015, o desempenho individual e consolidado de suas operações e os seus respectivos fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Superintendência de Seguros Privados SUSEP e com as normas internacionais de relatório financeiro (IFRS) emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB). Outros assuntos Demonstração do valor adicionado Examinamos, também, as demonstrações individual e consolidada do valor adicionado DVA, referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2015, elaboradas sob a responsabilidade da administração da Companhia, cuja apresentação é requerida pela legislação societária brasileira para companhias abertas, e como informação suplementar pelas IFRS s que não requerem a apresentação da DVA. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de auditoria descritos anteriormente e, em nossa opinião, estão adequadamente apresentadas, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às demonstrações financeiras tomadas em conjunto. Salvador - Ba, 18 de fevereiro de 2016 AUDICONT AUDITORES E CONSULTORES CRC-BA 0568 ADEÍLDO OSÓRIO DE OLIVEIRA CRC-BA Parecer dos auditores atuariais independentes PÁGINA: 58 de 62

61 Destinatário Examinamos as provisões técnicas e os ativos de resseguro e retrocessão registrados nas demonstrações financeiras e os demonstrativos do capital mínimo, dos valores redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, da solvência e dos limites de retenção da Companhia de Seguros Aliança da Bahia, em 31 de dezembro de 2015, elaborados sob a responsabilidade de sua Administração, em conformidade com os princípios atuariais divulgados pelo Instituto Brasileiro de Atuária IBA e com as normas da Superintendência de Seguros Privados SUSEP. Responsabilidade da Administração A Administração da Companhia de Seguros Aliança da Bahia é responsável pelas provisões técnicas, pelos ativos de resseguro e retrocessão registrados nas demonstrações financeiras e pelos demonstrativos do capital mínimo, dos valores redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, da solvência e dos limites de retenção elaborados de acordo com os princípios atuariais divulgados pelo Instituto Brasileiro de Atuária IBA e com as normas da Superintendência de Seguros Privados - SUSEP, e pelos controles internos que ela determinou serem necessários para permitir a sua elaboração livre de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos atuários independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre as provisões técnicas e os ativos de resseguro e retrocessão registrados nas demonstrações financeiras e os demonstrativos do capital mínimo, dos valores redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, da solvência e dos limites de retenção com base em nossa auditoria atuarial, conduzida de acordo com os princípios atuariais emitidos pelo Instituto Brasileiro de Atuária IBA. Estes princípios atuariais requerem que a auditoria atuarial seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as provisões técnicas, os ativos de resseguro e retrocessão registrados nas demonstrações financeiras e os demonstrativos do capital mínimo, dos valores redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, da solvência e dos limites de retenção estão livres de distorção relevante. Uma auditoria atuarial envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores das provisões técnicas e dos ativos de resseguro e retrocessão registrados nas demonstrações financeiras e dos demonstrativos do capital mínimo, dos valores redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, da solvência e dos limites de retenção. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do atuário, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante independentemente se causada por fraude ou erro. Nessas avaliações de risco, o atuário considera os controles internos relevantes para o cálculo e elaboração das provisões técnicas e dos ativos de resseguro e retrocessão registrados nas demonstrações financeiras e dos demonstrativos do capital mínimo, dos valores redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, da solvência e dos limites de retenção da Companhia de Seguros Aliança da Bahia para planejar procedimentos de auditoria atuarial que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a efetividade desses controles internos da Companhia de Seguros Aliança da Bahia. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião de auditoria atuarial. Base de Dados A base de dados disponibilizada pela Companhia apresentou informações suficientes para a elaboração da auditoria atuarial independente e também está consistente com os dados encaminhados à SUSEP. Opinião Em nossa opinião, as provisões técnicas e os ativos de resseguro e retrocessão registrados nas demonstrações financeiras e os demonstrativos do capital mínimo, dos valores redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, da solvência e dos limites de retenção da Companhia de Seguros Aliança da Bahia em 31 de dezembro de 2015 foram elaborados, em todos os aspectos relevantes, de acordo com as normas e orientações emitidas pelos órgãos reguladores e pelo Instituto Brasileiro de Atuária IBA. Rio de Janeiro, 16 de fevereiro de 2016 Cláudio Silva Duarte da Paz - MIBA nº 761 CP Serviços de Matemática e Atuária Ltda CIBA nº 136 PÁGINA: 59 de 62