Título: RS - Como realizar a configuração de crédito presumido de 20% para transportadoras conforme Convêncio ICMS 106/96? 1 PARÂMETROS EMPRESA 1.1 Acesse o menu CONTROLE, clique em PARÂMETROS; 1.2 Clique no botão [Nova Vigência]; 1.3 Na guia GERAL, IMPOSTOS, verifique se você possui o imposto 1 ICMS, caso não, inclua o mesmo; 1.4 Clique na guia GERAL, ESTADUAL, ENQUADRAMENTO; 1.5 - No quadro ENQUADRAMENTO, no campo REGIME, selecione a opção Normal.
1.6 - Ainda na guia GERAL, ESTADUAL, INCENTIVOS, CRÉDITO PRESUMIDO, selecione a opção [x] Crédito Presumido de 20% para transportadoras Convênio ICMS 106/96.
1.7 Clique no botão [Gravar] para concluir. 2 CONFIGURAÇÃO DO ACUMULADOR DE APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO 2.1 Acesse o menu ARQUIVO, clique em ACUMULADORES; 2.2 Verifique se já possui um acumulador para a operação de apropriação de crédito presumido ICMS; 2.3 Caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador; 2.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência]; 2.5 Na guia IMPOSTOS, clique no botão [Incluir] para incluir o imposto 1 ICMS ;
2.6 Na guia ESTADUAL, selecione a opção [x] Nota de apropriação de crédito presumido de ICMS ;
2.7 - Clique no botão [Gravar] para concluir. 3 - LANÇAMENTO SAÍDA 3.1 - Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em SAÍDAS, e realize o lançamento da nota;
Observações: Será calculado crédito presumido de 20% sobre o campo "Valor imposto" da linha do imposto "01-ICMS" lançado em "Movimentos/Saídas", para os CFOP s dos grupos: 5.350, 6.350 e 7.350, e para os CFOP's específicos: 5.931, 5.932, 6.931 e 6.932. Utilizando as seguintes espécies e modelos: Nota Fiscal de Serviço de Transporte modelo 07 Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas modelo 08 Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso código 8B Conhecimento de Transporte Aquaviário de Cargas modelo 09 Conhecimento de Transporte Ferroviário de Cargas modelo 11 Bilhete de Passagem Rodoviário modelo 13 Bilhete de Passagem Aquaviário modelo 14 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem modelo 15 Bilhete de Passagem Ferroviário modelo 16 Despacho de Transporte modelo 17 Ordem de Coleta de Carga modelo 20 Autorização de Carregamento e Transporte modelo 24 Manifesto de Carga modelo 25 Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas código 26 Nota Fiscal de Transporte Ferroviário de Cargas código 27 Bilhete/Recibo do Passageiro código 30 Conhecimento de Transporte Eletrônico (CT-e) modelo 57 3.2 - Clique no botão [Gravar] para concluir; 3.3 - Realizados os lançamentos, realize a apuração do período; 3.4 Na tela de apuração será demonstrado o crédito presumido transporte.
O sistema irá realizar o seguinte cálculo como exemplo: (+) Valor do imposto ICMS na nota 1.020,00 x 20% Crédito Presumido Transportadora X 20% Saldo 204,00 4 - LANÇAMENTO APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO 4.1 - Acesse o menu MOVIMENTOS, ENTRADAS; 4.2 Realize o lançamento com o acumulador criado conforme item 2;
4.3 Na guia ESTADUAL, no quadro APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO PRESUMIDO DE ICMS, no campo DISPOSITIVO DO CRÉDITO PRESUMIDO, selecione a opção: 25 LIVRO I, Art. 32, XXI PRESTADOR DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE 01/01/2012 ; 4.4 Clique no botão [Gravar] para concluir; 4.5 - Realize a apuração do período novamente; 5 RELATÓRIOS Para realizar a conferência dos valores calculados, proceder conforme segue: 5.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, ACOMPANHAMENTOS, DEMONSTRATIVO CRÉDITO PRESUMIDO ICMS; 5.2 No quadro PERÍODO, informe o período conforme necessidade; 5.3 No quadro MODELO, no campo CRÉDITO PRESUMIDO, selecione a opção 25 LIVRO I, Art. 32, XXI PRESTADOR SERVIÇOS DE TRANSPORTE 01/01/2012 ; 5.4 Realize o preenchimento das demais informações conforme necessidade; 5.5 Clique no botão [OK] para visualizar o relatório;
6 - LIVROS FISCAIS O valor referente ao crédito presumido demonstrado na tela de apuração do imposto "01 - ICMS" com a descrição "Crédito presumido 25 LIVRO I, ART. 32, XXXI - TRANSP", será demonstrado no livro REGISTRO DE ICMS; 7 REGISTRO NA GIA Na GIA, o valor do crédito presumido para transportadoras, será demonstrado: 7.1 No quadro RESUMO DAS OPERAÇÕES E PRESTAÇÕES DO MÊS DE REFERÊNCIA (QUADRO A), no item 04; 7.2 No quadro ANEXO III CRÉDITOS PRESUMIDOS DETALHAMENTO: 8 REGISTRO SPED FISCAL No SPED FISCAL, o valor do crédito presumido para transportadoras, será demonstrado no registro E110 campo 07.