Ref.: Demonstrações Contábeis do ano 2014

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2 Ao Morro do Chapéu Golfe Clube Anexamos às seguintes demonstrações: Belo Horizonte, 20 de fevereiro de Ref.: Demonstrações Contábeis do ano Balanço Patrimonial: apresenta a situação patrimonial do clube no mês atual e como comparativo o mesmo mês do ano anterior. 2. Demonstração do Resultado no Exercício: representa o resultado do clube (Receitas - Despesas) no exercício civil (janeiro ao mês atual) do exercício em curso e como comparativo o mesmo período do exercício anterior. 3. Demonstração do Fluxo de Caixa Indireta: apresenta o resultado do período ajustado, bem como a variação das contas do ativo e passivo, separadas por atividades operacionais e de investimentos. Demonstra a variação de todas as contas em comparativo com o saldo inicial e final do Disponível (caixa, bancos e aplicações Financeiras). 4. Notas Explicativas: apresenta citações sobre as contas do Balanço Patrimonial, DRE e DFC. 5. Balancete Analítico por setores: é o saldo de todas as contas analíticas na contabilidade que confere com o Balanço Patrimonial e DRE, separadas pelos setores de Custeio, Investimento, MBR e Matriz. 6. Balancete Global: é o saldo de todas as contas analíticas na contabilidade que confere com o Balanço Patrimonial e DRE do sistema Domínio Sistemas.

3 SUMÁRIO Folha Balanço Patrimonial (Acumulado) Demonstração de Resultado do Exercício (Acumulado) Demonstração do Fluxo de Caixa (Anual) Demonstração do Fluxo de Caixa (Semestral) Notas Explicativas Balancete Analítico POR SETORES do semestre Balancete Analítico GLOBAL do semestre (Domínio Sistemas) Conciliação do Mês Colocamo-nos a disposição para quaisquer esclarecimentos. Atenciosamente, Juraci Balbino de Souza Contador - CRC/MG Gabriel Balbino Soares de Souza Contador CRC/MG (31) Av. Prudente de Morais, 621 sala 312 Cidade Jardim Belo Horizonte/ MG Consultoria e assessoria contábil a empresas, condomínios, pessoas físicas e na prestação de contas de partidos políticos e candidatos.

4 BALANÇO PATRIMONIAL 3 dezembro-14 dezembro-13 Nota % % A T I V O % % ATIVO CIRCULANTE ,3% ,5% DISPONÍVEL ,7% ,4% CAIXA BANCOS CONTA MOVIMENTO APLICAÇÕES FINANCEIRAS LIQ. IMEDIATA CRÉDITOS COM ASSOC. CURTO PRAZO ,4% ,4% CONTAS A RECEBER DE ASSOCIADOS CP PROVISÃO CRÉDITOS LIQ. DUVIDOSA CP (49.133) (22.376) OUTROS CRÉDITOS ,3% ,7% ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS CONTAS A RECEBER DE TERCEIROS DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE TRIBUTOS A COMPENSAR / RECUPERAR - - ATIVO NÃO CIRCULANTE ,7% ,5% CRÉDITOS COM ASSOC. A LONGO PRAZO 1.6-0,0% - 0,0% CONTAS A RECEBER DE ASSOCIADOS LP PROVISÃO CRÉDITOS LIQ. DUVIDOSA LP ( ) ( ) INVESTIMENTOS ,0% ,1% PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS OBRAS DE ARTE IMOBILIZADO ,5% ,4% IMOBILIZAÇÕES DEPRECIAÇÃO ACUMULADA ( ) ( ) INTANGÍVEL ,1% ,1% DIREITOS AUTORAIS - SOFTWARE FUNDO DE COMÉRCIO AMORTIZAÇÃO ACUMULADA (58.417) (54.852)

5 BALANÇO PATRIMONIAL 4 dezembro-14 dezembro-13 Nota % % P A S S I V O % % PASSIVO CIRCULANTE ,3% ,0% EMPRÉST./FINANC./PARCELAMENTOS ,9% ,1% EMPRESTIMOS - - FINANCIAMENTOS PARCELAMENTOS FORNECEDORES ,9% ,5% FORNECEDORES DIVERSOS OBRIGAÇÕES A RECOLHER ,5% ,4% OBRIGAÇÕES SOCIAIS E TRABALHISTAS OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS OBRIGAÇÕES COM ASSOCIADOS PROVISÕES TRABALHISTAS ,0% ,0% PROVISÃO DE FÉRIAS PROVISÃO DE 13º SALÁRIO FUNDO INDENIZAÇÕES TRABALHISTAS OUTRAS OBRIGAÇÕES A PAGAR ,0% - 0,0% OUTRAS CONTAS A PAGAR PASSIVO NÃO CIRCULANTE ,2% - 0,0% EMPRÉST./FINANC./PARCELAMENTOS - LP ,2% - 0,0% EMPRÉSTIMOS - LP - - FINANCIAMENTOS - LP PARCELAMENTOS - LP OUTRAS OBRIGAÇÕES - LP - 0,0% - 0,0% OUTRAS OBRIGAÇÕES - LP - - PATRIMÔNIO LÍQUIDO ,6% ,0% PATRIMÔNIO SOCIAL ,6% ,0% PATRIMÔNIO TÍTULOS PATRIMONIAIS NA TESOURARIA (4.346) (4.346) SUPERAVIT / DEFICIT ACUMULADOS RESULTADO EXERCÍCIO ATUAL , ,59 Liquidez Corrente Ativo Circulante / Passivo Circulante Liquidez Imediata Disponível / Passivo Circulante Liquidez Geral Ativo / Passivo Circulante + Não Circulante ,35 6, ,20 5, ,35 49,99

6 5 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO (ACUMULADO) dezembro-14 dezembro-13 Nota RECEITAS REGULARES ,0% ,0% DESPESA COM PESSOAL 2.2 ( ) -73,0% ( ) -58,6% SERVIÇOS DE TERCEIROS ( ) -22,7% ( ) -21,9% DESPESAS DE CUSTEIO ( ) -25,6% ( ) -15,2% EBITDA - RESULTADO OPERACIONAL ( ) -21,2% ,4% RECEITA EVENTOS SOCIAIS E ESPORTIVOS ,4% ,0% DESPESA EVENTOS SOCIAIS E ESPORTIVOS ( ) -5,5% ( ) -4,6% RESULTADO COM EVENTOS 2.3 (6.615) -0,1% ,3% RECEITAS FINANCEIRAS ,5% ,2% DESPESAS FINANCEIRAS (65.772) -0,9% (86.862) -1,1% RESULTADO FINANCEIRO ,6% ,1% CONTRIBUIÇÕES EVENTUAIS ,0% ,5% REVERSÃO / RECUPERAÇÃO ,7% ,4% INDENIZAÇÕES / COMPENSAÇÕES ,1% ,7% TOTAL DE OUTRAS RECEITAS ,8% ,9% PROVISÃO DEVEDORES / DEPREC. / AMORT. 2.8 ( ) -21,1% ( ) -19,3% TOTAL DE OUTRAS DESPESAS ( ) -21,1% ( ) -19,3% GANHO COM ATIVO NÃO-CIRCULANTE - 0,0% - 0,0% PERDAS COM ATIVO NÃO CIRCULANTE - 0,0% - 0,0% RESULT. ATIVO NÃO CIRCULANTE - 0,0% - 0,0% SUPERÁVIT / DÉFICIT LÍQUIDO ,0% ,4%

7 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA MÉTODO INDIRETO (ANUAL) ANO Atividades Operacionais: Nota Superávit / Déficit do Ano ,17 Ajustes por: Depreciação / Amortização ,77 Baixa do Imobilizado - Baixa da Depreciação / Amortização - Ajustes de Exercícios Anteriores - Provisão de Créditos de Liquidação Duvidosa ,17 SUPERÁVIT / DÉFICIT AJUSTADO ,11 Aumento / Redução de ATIVOS: CRÉDITOS COM ASSOC. CURTO PRAZO ( ,70) ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS (7.448,27) CONTAS A RECEBER DE TERCEIROS ,05 DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE (1.664,01) TRIBUTOS A COMPENSAR / RECUPERAR - VARIAÇÃO DO ATIVO 3.2 (64.858,93) AUMENTO Aumento / Redução de PASSIVOS: EMPRÉST./FINANC./PARCELAMENTOS ,58 FORNECEDORES ,64 OBRIGAÇÕES A RECOLHER ,82 PROVISÕES TRABALHISTAS ,08 OUTRAS OBRIGAÇÕES A PAGAR 5.864,54 PASSIVO NÃO CIRCULANTE ,81 VARIAÇÃO DO PASSIVO ,47 AUMENTO CAIXA LÍQUIDO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS ,54 Atividades de Investimento: Aquisição de Investimentos - - Aquisição de Imobilizado ( ,76) AUMENTO Aquisição de Intangível (3.35) AUMENTO CAIXA LÍQUIDO NAS ATIVIDADES INVESTIMENTOS 3.4 ( ,76) VARIAÇÃO DO CAIXA E EQUIVALENTES ,89 Saldo de Caixa + Equivalentes de Caixa no INÍCIO ,13 Saldo de Caixa + Equivalentes de Caixa no FINAL ,02 VARIAÇÃO DO CAIXA E EQUIVALENTES ,89

8 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA MÉTODO INDIRETO (SEMESTRAL) 2º Semestre de Atividades Operacionais: Superávit / Déficit do Mês* ,82 Ajustes por: Depreciação / Amortização ,77 Baixa do Imobilizado - Baixa da Depreciação / Amortização - Ajustes de Exercícios Anteriores - Provisão de Créditos de Liquidação Duvidosa ,74 SUPERÁVIT / DÉFICIT AJUSTADO ,33 Aumento / Redução de ATIVOS: CRÉDITOS COM ASSOC. CURTO PRAZO 7.158,24 ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS ,86 CONTAS A RECEBER DE TERCEIROS ,17 DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE 4.696,34 TRIBUTOS A COMPENSAR / RECUPERAR - VARIAÇÃO DO ATIVO ,61 REDUÇÃO Aumento / Redução de PASSIVOS: EMPRÉST./FINANC./PARCELAMENTOS ( ,85) FORNECEDORES ( ,97) OBRIGAÇÕES A RECOLHER ,69 PROVISÕES TRABALHISTAS ,04 OUTRAS OBRIGAÇÕES A PAGAR - PASSIVO NÃO CIRCULANTE - VARIAÇÃO DO PASSIVO ,91 AUMENTO CAIXA LÍQUIDO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS ,52 Atividades de Investimento: Aquisição de Investimentos - - Aquisição de Imobilizado ( ,96) AUMENTO Aquisição de Intangível (3.35) AUMENTO CAIXA LÍQUIDO NAS ATIVIDADES INVESTIMENTOS ( ,96) VARIAÇÃO DO CAIXA E EQUIVALENTES ,89 Saldo de Caixa + Equivalentes de Caixa no INÍCIO ,13 Saldo de Caixa + Equivalentes de Caixa no FINAL ,02 VARIAÇÃO DO CAIXA E EQUIVALENTES ,89 * Este resultado é o valor referente as Receitas e as Despesas do Mês, e no Balanço Patrimonial e Demonstrações do Resultado do Exercício o valor é acumulado do semestre.

9 8 NOTAS EXPLICATIVAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS ENCERRADAS EM 31/12/2014 A escrita contábil é feita pelo regime de competência, atendendo as normas contábeis para entidades sem fins lucrativos. Faremos um breve comentário sobre as demonstrações contábeis, para maiores esclarecimentos deverão ser consultados outros demonstrativos/relatórios. 1. BALANÇO PATRIMONIAL: 1.1. DISPONÍVEL: Saldo disponível em dinheiro e em instituições financeiras CRÉDITOS COM ASSOCIADOS À CURTO PRAZO: O saldo total das Contas a Receber de Associados CP é de R$ ,38, cuja situação é: Inadimplentes que são constantemente cobrados por meio de telefonemas da secretaria e posteriormente ao envio de carta de cobrança Acordos administrativos antigos no valor de R$ 1.245,00 vencidas e um acordo firmado no 1º semestre de 2014 no valor de R$ ,14 DOC / Cheques Devolvidos em poder da secretaria. R$ ,38 R$33.140,14 R$4.125, Provisão de Créditos de Liquidação Duvidosa: Na realidade os créditos não são de liquidação duvidosa, porém resolvemos contabilizar os inadimplentes a mais de um ano para reduzir o Ativo Circulante para efeito de análises contábeis ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS: referem-se a adiantamentos de salários e férias a serem descontados na folha de pagamento dos funcionários CONTAS A RECEBER DE TERCEIROS: O valor de R$ ,02 é referente ao adiantamento a fornecedores que ainda não apresentaram a Nota Fiscal, os valores estão relacionados na conciliação anexa aos demonstrativos DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE: são prêmios de seguros que na contabilidade são apropriados mensalmente durante o período de vigência das apólices, para atender o princípio contábil da competência.

10 CRÉDITOS COM ASSOCIADOS À LONGO PRAZO: Como as cobranças Judiciais não têm prazo previsto para finalizar, transferimos para Contas a Receber de Associados LP cujo saldo é de R$685196,61: Inadimplentes em Cobrança Judicial. Taxas em estudo, devendo ser canceladas por tratar-se de dívidas referentes a quotas pertencentes a empresas já falidas, a diretoria decidiu parar de emitir novas taxas para as mesmas. R$ ,65 R$ , Provisão de Créditos de Liquidação Duvidosa Longo Prazo: Na realidade os créditos não são de liquidação duvidosa, porém resolvemos contabilizar os inadimplentes referente a Cobrança Judicial e Sócios Quotistas (Quotas Canceladas), pois se tratam de processos judiciais e desta forma reconhecemos todo o montante em Provisão de Créditos de Liquidação Duvidosa INVESTIMENTOS: Outras Participações Societárias: essa importância de R$68,73 está registrado na contabilidade há vários anos como ações da Telemig, supomos que seja ações de antigos planos de expansão. Sugerimos fazer um levantamento da situação atual para regularização na contabilidade Obras de Arte: referem-se à aquisição de Quadros de Arte IMOBILIZADO LÍQUIDO: Sugerimos que seja feito levantamento patrimonial com identificação dos bens. Esse item é reduzido pela Depreciação de acordo com taxas determinadas na legislação INTANGÍVEL: Refere-se a softwares e fundo de comércio no golfe. Esse item é reduzido pela amortização de acordo com taxas determinadas na legislação FINANCIAMENTOS/EMPRÉSTIMOS/PARCELAMENTOS: Para analisar o total da dívida nesse item somamos o saldo das contas de Curto Prazo registradas no Passivo Circulante e Longo Prazo registradas no Passivo Não Circulante FINANCIAMENTOS: Financiamento referente a aquisição de uma Retroescavadeira JCB 3C 4X4, valor total do financiamento é de R$ , PARCELAMENTOS: Parcelamento referente à IPTU atrasado de 2009/2010/2011 que foi renegociado com a Prefeitura de Nova Lima, o saldo em aberto é de 28 parcelas fixas mensais de R$ ,31, as vincendas até 31/12/2015 estão no Curto Prazo e o restante em Longo Prazo conforme detalhado em conciliação anexa a demonstração.

11 FORNECEDORES: A dívida com fornecedores é de R$ ,51 sendo: R$ ,33 com fornecedores no setor de CUSTEIO que são frequentes e a maioria dos títulos vencem no mês subsequente; R$ ,01 com fornecedores no setor de INVESTIMENTO que são frequentes e a maioria dos títulos vencem no mês subsequente; R$21.658,17 com fornecedores no setor de MBR que são frequentes e a maioria dos títulos vencem no mês subsequente; OBRIGAÇÕES A RECOLHER: Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Tributárias: R$ ,07 referese a obrigações do mês cujo vencimento é o mês subsequente Obrigações com Associados: R$1.557,84 são taxas recebimentos referente à Janeiro de 2015, as mesmas serão emitidas no próximo mês R$14.059,96 são créditos bancários em 2012, 2013 e 2014 que ainda não foram identificados PROVISÃO DE FÉRIAS: é o saldo atual de provisão para Férias (incluindo 1/3 de abono) dos funcionários, inclusive os encargos sociais PROVISÕES 13º SALÁRIO: é o saldo atual de provisão 13º Salário dos funcionários, inclusive os encargos sociais FUNDO INDENIZAÇÕES TRABALHISTAS: é o saldo de ,74 corresponde a 40% da previsão de reserva com Aviso Prévio e a Indenização de 50% do FGTS dos funcionários e em 31/12/2014 se encontra no valor aproximado de R$ , PATRIMÔNIO LÍQUIDO: representa o saldo patrimonial do clube registrado na contabilidade Reservas Patrimoniais e Títulos Patrimoniais na Tesouraria esses valores vem sendo repetidos ao longo dos anos Patrimônio: A conta refere-se a resultados acumulados de superávit/déficit apurado em exercícios anteriores Reserva para multas rescisórias trabalhistas: Corresponde a 60% não provisionado da Reserva para aviso prévio indenizado e multa do fundo de garantia dos funcionários, o levantamento foi realizado em 31/12/ Superávit e Déficit Acumulado e o Resultado do Exercício.

12 ÍNDICES DE LIQUIDEZ: Os índices de liquidez avaliam a capacidade de pagamento da empresa frente a suas obrigações. Sendo de grande importância para a administração da continuidade da empresa, as variações destes índices devem ser motivos de estudos para os gestores Índice de Liquidez Corrente: Calculada a partir da Razão entre os direitos a curto prazo da empresa (Caixas, bancos, aplicações, créditos com associados, outros créditos) e a as dívidas a curto prazo (Empréstimos, financiamentos, impostos, fornecedores, provisões). No Balanço estas informações são evidenciadas respectivamente como Ativo Circulante e Passivo Circulante Se o índice for MAIOR que 1: demonstra folga nos direitos para uma possível liquidação das obrigações a curto prazo Se o índice for IGUAL a 1: os valores dos direitos e obrigações a curto prazo são equivalentes Se o índice for MENOR que 1: demonstra que nesse momento os direitos não são suficientes para quitar as obrigações a curto prazo Índice de Liquidez Imediata: índice conservador que considera apenas o DISPONÍVEL (caixa, saldos bancários e aplicações financeiras de liquidez imediata) para quitar as obrigações. Um índice de grande importância para análise da situação a curto-prazo da empresa Se o índice for MAIOR que 1: demonstra folga no DISPONÍVEL para uma possível liquidação das obrigações a curto prazo Se o índice for IGUAL a 1: os valores do DISPONÍVEL e obrigações a curto prazo são equivalentes Se o índice for MENOR que 1: demonstra que nesse momento o DISPONÍVEL não é suficiente para quitar as obrigações a curto prazo Índice de Liquidez Geral: Este índice leva em consideração a situação a longo prazo da empresa, incluindo no cálculo os direitos e obrigações a longo prazo. No caso do Morro do Chapéu esse índice é alto devido ao IMOBILIZADO (principalmente terrenos e construções), ou seja, se fosse uma empresa o patrimônio cobriria com folga todas as dívidas.

13 12 2. DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO: 2.1. RECEITAS REGULARES: São as contribuições ordinárias SP/SC/SQ; Taxas de Água, Limpeza, Golfe e Contribuição de Investimentos; totalizaram no ano R$ o que representa uma média mensal de R$ DESPESAS COM EMPREGADOS: Estão incluídos todos os custos com empregados, inclusive as recisões e provisões com 13º salário e férias; o total gasto no semestre foi R$ que representa uma média mensal de R$ Em 31/12/2014 estavam registrados 124 funcionários RESULTADO COM EVENTOS: Houve um resultado negativo com eventos no ano de R$ RESULTADO FINANCEIRO: No ano as Receitas Financeiras foram de Rendimento de Aplicação e Multa/Juros recebidos de associados, e as despesas financeiras foram com tarifas de cobrança e multa/juros RECEITAS EVENTUAIS: são Taxas de Transferência, Lixo Vegetal, Alugueis, Passagem de ônibus, Green Fee, Driving Range, Rede Subterrânea REVERSÃO / RECUPERAÇÃO: São Recuperações de Despesa devido a lançamentos em duplicidade em despesa e reembolso de despesa com Assessoria Jurídica referente a pagamento de R$ que foram feitos pelo CUSTEIO e está sendo reembolsada pelo INVESTIMENTO a partir de Abril de 2013 a quantia de R$ por mês, previstas no Orçamento 2013/2014 que finalizou os lançamentos de reembolso em Junho de COMPENSAÇÕES / INDENIZAÇÕES: O valor de R$ refere-se ao valor recebido da VALE S.A., por força da celebração do 9º Termo Aditivo ao contrato: Compromisso de Reabilitação Ambiental, Realização de Obras, Compensações patrimoniais e outras avenças, cujo tratamento fiscal obedeceu ao disposto no art. 15, da Lei 9.542/97, e ao definido pela RFB nos autos da Solução de Consulta nº 214, de 4 de julho de 2008, proferida pela 8ª Região Fiscal - Divisão de Tributação PROVISÕES DE DEVEDORES / DEPREC. / AMORT.: O valor de R$ que representa uma média mensal de são registros contábeis não tendo nenhum efeito na parte financeira do clube. A provisão é para redução de contas a receber e ajuste do Ativo e as Depreciações/Amortizações são redução do imobilizado.

14 13 3. DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA MÉTODO INDIRETO: 3.1. SUPERÁVIT / DÉFICIT AJUSTADO: Representa o Resultado do clube adicionado das Provisões de Devedores Duvidosos e Depreciações / Amortizações no período VARIAÇÃO DO ATIVO / PASSIVO: Os valores representam a variação das contas do Ativo e Passivo. Portanto excluímos dessa variação o Grupo do Ativo Disponível que são Caixa, Bancos e Aplicações Financeiras, demonstrando a destinação da verba deste grupo para os demais CAIXA LÍQUIDO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS: A verba efetivamente desembolsada no período referente às atividades operacionais do clube CAIXA LÍQUIDO NAS ATIVIDADES INVESTIMENTOS: São os gastos efetuados no Realizável à Longo Prazo, em Investimentos, no Imobilizado ou no Intangível VARIAÇÃO DO CAIXA E EQUIVALENTES: Representa a variação do grupo Disponível no Ativo que o clube obteve neste semestre, o clube possuía um saldo de caixas, bancos e aplicações financeiras de R$ ,13 e neste ano aumentou em R$ ,89 possuindo um saldo final de disponibilidades de R$

15 BALANCETE ANALÍTICO POR SETORES (ACUMULADO NO ANO) 15 dezembro-14 CUSTEIO INVESTIMENTO MBR MORRO (Matriz) TOTAL A T I V O ATIVO CIRCULANTE DISPONÍVEL CAIXA Caixa Geral BANCOS CONTA MOVIMENTO Caixa Econômica Federal - Custeio Caixa Econômica Federal - Investimento Caixa Econômica Federal - MBR Bradesco - Custeio Bradesco - Investimento Bradesco - MBR Mercantil - Custeio Mercantil - Investimento Mercantil - MBR APLICAÇÕES FINANCEIRAS LIQ. IMEDIATA Aplicaçãp CEF - Fic Mov Aut - Custeio Aplicaçãp CEF - Fic Mov Aut - Investimento Aplicação Bradesco - Férias / 13ºSalário - Custeio Aplicação CEF FIC Investidor - Investimento Aplicação Bradesco FIC DE DI REF DI - Custeio Aplicação Aut. Bradesco - Custeio Aplicação Aut. Bradesco - MBR Aplicação CDB Bradesco Aplicação CDI Mercantil CRÉDITOS COM ASSOC. CURTO PRAZO CONTAS A RECEBER DE ASSOCIADOS CP Associados Diversos Acordos Doc / Cheques Devolvidos C/C Valores a Baixar de Clientes PROVISÃO CRÉDITOS LIQ. DUVIDOSA CP (49.133) (49.133) Associados com Débitos a mais de 1 ano (49.133) (49.133) OUTROS CRÉDITOS ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS Adiantamento de Salário Adiantamento de Férias Adiantamento de 13º Salário CONTAS A RECEBER DE TERCEIROS Adiantamentos a Fornecedores Doc / Cheques Devolvidos Devedores Diversos DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE Prêmios de Seguros a Apropriar TRIBUTOS A COMPENSAR / RECUPERAR Contribuições a Compensar / Recuperar Impostos a Compensar / Recuperar ATIVO NÃO CIRCULANTE REALIZÁVEL A LONGO PRAZO CONTA CORRENTE ENTRE SETORES C/C Setor Custeio C/C Taxa de Investimento C/C MBR

16 BALANCETE ANALÍTICO POR SETORES (ACUMULADO NO ANO) 16 dezembro-14 CUSTEIO INVESTIMENTO MBR MORRO (Matriz) TOTAL CRÉDITOS COM ASSOC. A LONGO PRAZO CONTAS A RECEBER DE ASSOCIADOS LP Cobrança Judicial Sócios Quotistas (Quotas Canceladas) PROVISÃO CRÉDITOS LIQ. DUVIDOSA LP ( ) ( ) ( - ) Provisão de Créd. Liq. Duvidosa LP ( ) ( ) INVESTIMENTOS PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS Ações Telemig OBRAS DE ARTE Quadros e Pinturas IMOBILIZADO IMOBILIZAÇÕES Terrenos Edificações / Construções / Benfeitorias Jardins / Praças / Benfeitorias Veículos Móveis e Utensílios Máquinas e Equipamentos Equipamentos de Informática Direito de Uso Semoventes DEPRECIAÇÃO ACUMULADA ( ) ( ) Depreciações Acumuladas ( ) ( ) INTANGÍVEL DIREITOS AUTORAIS - SOFTWARE Software FUNDO DE COMÉRCIO Fundo de Comércio no Golfe AMORTIZAÇÃO ACUMULADA (58.417) (58.417) Amortização Acumulada (58.417) (58.417) P A S S I V O PASSIVO CIRCULANTE EMPRÉST./FINANC./PARCELAMENTOS EMPRESTIMOS Empréstimo Banco Mercantil FINANCIAMENTOS Leasing Bradesco Financiamentos PARCELAMENTOS Parcelamento INSS Parcelamento IPTU FORNECEDORES FORNECEDORES DIVERSOS Fornecedores Diversos

17 BALANCETE ANALÍTICO POR SETORES (ACUMULADO NO ANO) 17 dezembro-14 CUSTEIO INVESTIMENTO MBR MORRO (Matriz) TOTAL OBRIGAÇÕES A RECOLHER OBRIGAÇÕES SOCIAIS E TRABALHISTAS Salários a pagar INSS a FGTS a PIS a Contribuições a Sindicatos a Pensão Alimentícia a Pagar Abono / Rendimento PIS INSS s/ NF a OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS IRRF s/ Folha a IRRF Terceiros a PIS / COFINS / CS a recolher ISS a OBRIGAÇÕES COM ASSOCIADOS Créditos Recebidos Antecipadamente Créditos de Associados Créditos Não Identificados PROVISÕES TRABALHISTAS PROVISÃO DE FÉRIAS Provisão de Férias INSS s/ Férias FGTS s/ Férias PIS s/ Férias PROVISÃO DE 13º SALÁRIO Provisão 13º Salário INSS s/ 13º Salário FGTS s/ 13º Salário PIS s/ 13º Salário FUNDO INDENIZAÇÕES TRABALHISTAS Provisão de 40% Indenizações Rescisórias OUTRAS OBRIGAÇÕES A PAGAR OUTRAS CONTAS A PAGAR Credores Diversos PASSIVO NÃO CIRCULANTE EMPRÉST./FINANC./PARCELAMENTOS - LP EMPRÉSTIMOS - LP Empréstimo Bancário - LP FINANCIAMENTOS - LP Leasing Bradesco - LP Financiamentos Longo Prazo PARCELAMENTOS - LP Parcelamento INSS - LP Parcelamento IPTU - LP OUTRAS OBRIGAÇÕES - LP OUTRAS OBRIGAÇÕES - LP Outras Obrigações - LP PATRIMÔNIO LÍQUIDO PATRIMÔNIO SOCIAL PATRIMÔNIO Doações e Subvenções Variações Patrimoniais Acumuladas Reserva de Correção Monetária Patrimonio ( ) Reserva para Multas Rescisórias Trabalhistas

18 BALANCETE ANALÍTICO POR SETORES (ACUMULADO NO ANO) 18 dezembro-14 CUSTEIO INVESTIMENTO MBR MORRO (Matriz) TOTAL TÍTULOS PATRIMONIAIS NA TESOURARIA (4.346) (4.346) Quotas em Poder do Clube (4.346) (4.346) SUPERAVIT / DEFICIT ACUMULADOS Superavit / Deficit Acumulados Ajuste Exercicios Anteriores C U S T O S E D E S P E S A S ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) DESPESAS OPERACIONAIS ( ) ( ) ( ) - ( ) DESPESA COM PESSOAL ( ) ( ) DESPESA COM EMPREGADOS ( ) ( ) Salários e Ordenados ( ) ( ) Horas Extras ( ) ( ) Anuênio (88.633) (88.633) Adicional Insalubridade (9.557) (9.557) Adcional Noturno (58.651) (58.651) Adicional Periculosidade ( ) ( ) Gratificação (31.765) (31.765) Auxílio Creche (3.120) (3.120) Férias ( ) ( ) 13º Salário ( ) ( ) Estágio (19.087) (19.087) ENCARGOS COM EMPREGADOS ( ) ( ) INSS s/ Folha ( ) ( ) INSS s/férias (65.682) (65.682) INSS s/13º Salário (58.332) (58.332) FGTS s/ Folha ( ) ( ) FGTS s/férias (19.812) (19.812) FGTS s/13º Salário (17.966) (17.966) PIS s/ Folha (25.108) (25.108) PIS s/férias (2.477) (2.477) PIS s/13º Salário (2.199) (2.199) BENEFÍCIOS AOS EMPREGADOS ( ) ( ) Alimentação ( ) ( ) Cesta Básica ( ) ( ) Transporte ( ) ( ) Uniformes (47.883) (47.883) Seguro de Vida (5.706) (5.706) Plano de Saúde / Odontológico ( ) ( ) ( - ) Unimed - Funcionários ( - ) Unimed - Aeromédico ( - ) Unimed - Odontológico ( - ) Unimed - Co-participação Farmácia (Enfermaria) (1.004) (1.004) OUTRAS DESPESAS COM EMPREGADOS ( ) ( ) Treinamentos (26.992) (26.992) Recursos Humanos (58.998) (58.998) Festas e Comemorações dos Funcionários (16.868) (16.868) Despesas Diversas c/ Empregados (7.637) (7.637) INDENIZAÇÕES TRABALHISTAS ( ) ( ) Rescisões Multa FGTS s/ Rescisão Fundo de Reserva Passivo Trabalhista ( ) ( ) Indenizações Judiciais (10.074) (10.074)

19 BALANCETE ANALÍTICO POR SETORES (ACUMULADO NO ANO) 19 dezembro-14 CUSTEIO INVESTIMENTO MBR MORRO (Matriz) TOTAL SERVIÇOS DE TERCEIROS ( ) ( ) (30.062) - ( ) CONTRATOS REGULARES ( ) ( ) (16.360) - ( ) Assessoria Contábil (62.149) (62.149) Assessoria Jurídica (28.882) ( ) - - ( ) Auditoria Contábil (20.000) (20.000) Automação e Sistemas (12.117) (12.117) Assitência Técnica I (90.057) (90.057) Ajuda de Custo (20.200) - (16.360) - (36.560) Aluguel de Ônibus ( ) ( ) Capina / Transporte de Lixo ( ) ( ) Consultoria para Manut. Do Campo de Golfe Monitoramento e Segurança ( ) ( ) Tratamento e Monitoramento da ETA ( ) ( ) Tratamento e Limpeza das Piscinas (36.668) (36.668) Serviços Diversos Regulares (3.700) (3.700) SERVIÇOS ESPORÁDICOS ( ) (727) (13.702) - ( ) Auditoria / Consultoria / Análise / Projetos (3.600) (3.600) Propaganda / Publicidade / Editoração (6.870) (6.870) Serviços Advocatícios (600) (600) Serviços Gráficos (51.738) (51.738) Fretes / Carretos (3.929) (27) - - (3.956) Despachante Locação de Veículos / Equipamentos (31.896) - (13.702) - (45.598) Serviços Paisagismo e Jardinagem Assistência Técnica II - Eletrônicos (12.464) (12.464) Assistência Técnica III - Equipamentos (5.585) (5.585) Assistência Técnica IV - Sistemas e Instalações (2.858) (2.858) Segurança Licenças de Uso de Softwares Serviços Diversos (28.706) (700) - - (29.406) DESPESAS DE CUSTEIO ( ) (10.593) (72.142) - ( ) ENERGIA / TELECOMUNICAÇÕES ( ) ( ) Energia Elétrica ( ) ( ) Telecomunicação (75.111) (75.111) Tv a Cabo (2.569) (2.569) MATERIAL PARA MANUTENÇÃO ( ) (226) (21.702) - ( ) Material Elétrico (30.533) (30.533) Material Hidráulico (15.127) (219) - - (15.345) Material de Construção (43.085) (7) (9.340) - (52.433) Material de Pintura (8.046) (8.046) Ferramentas (9.451) - (3.563) - (13.014) Peças de Reposição (49.883) - (5.279) - (55.161) Material de Limpeza (32.925) (32.925) Lixeiras e Caixas de Correio (7.373) (7.373) Material para Manut. de Praças e Jardins (43.592) (43.592) Material para Manut. do Campo de Golfe (59.567) - (3.520) - (63.087) Estação de Tratamento de Água (ETA) (24.445) (24.445) Material para Manutenção da Piscina (16.853) (16.853) DESPESAS ADMINISTRATIVAS (30.590) (1.494) (102) - (32.186) Material de Expediente (15.766) (1.494) - - (17.260) Cartório / Copiadora (5.021) (5.021) Correios / Condução (9.803) - (102) - (9.905) DESPESAS COM VEÍCULOS ( ) - (13.299) - ( ) IPVA / Seguro Obrigatório (9.529) (9.529) Multas / Taxas Diversas (129) (129) Oficina / Peças de Reposição (36.943) (36.943) Prêmio de Seguros (16.222) (16.222) Combustíveis e Lubrificantes ( ) - (13.299) - ( ) Outras Despesas c/ Veículos (280) (280)

20 BALANCETE ANALÍTICO POR SETORES (ACUMULADO NO ANO) 20 dezembro-14 CUSTEIO INVESTIMENTO MBR MORRO (Matriz) TOTAL DESPESAS FINANCEIRAS (23.325) (8.869) (33.579) - (65.772) Despesas com Cobrança - - (42) - (42) Tarifas Bancárias (17.003) (4.975) (480) - (22.458) Descontos Concedidos (0) (0) Multa / Juros (534) (241) (189) - (964) Multa / Juros s/ Emp. Fin e Parc IRRF s/ Rend. Aplic. Financeira (5.787) (3.653) (32.868) - (42.308) OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS (83.109) - (3.460) - (86.569) Bens de Pequeno Valor (4.228) (4.228) Viagens (5.825) - (3.460) - (9.285) Prêmio de Seguro Contra Incêndio (1.315) (1.315) Material de Copa / Cozinha (899) (899) Material Esportivo (13.999) (13.999) Material de Segurança (24.308) (24.308) Lanches / Refeições (13.311) (13.311) Despesas Diversas (19.223) (19.223) IMPOSTOS / TAXAS / CONTRIBUIÇÕES ( ) (4) - - ( ) Associação de Classe (41.808) (41.808) IPTU ( ) ( ) Taxas / Impostos Diversos (86.622) (4) - - (86.625) Taxas de Procesos Judiciais (32.631) (32.631) DESPESA EVENTOS SOCIAIS E ESPORTIVOS ( ) ( ) Despesa com Festa Junina ( ) ( ) Despesa com Reveillon ( ) ( ) Despesa com Outros Eventos Sociais (41.905) (41.905) Despesa com Torneio de Tênis Despesa com Torneio de Golfe (34.959) (34.959) Despesa com Outros Eventos Esportivos (698) (698) OUTRAS DESPESAS ( ) - - ( ) ( ) OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS ( ) - - ( ) ( ) PERDAS COM ATIVO NÃO CIRCULANTE Venda do Ativo Não Circulante Custo do Ativo Não Circulante PROVISÃO DEVEDORES / DEPREC. / AMORT. ( ) - - ( ) ( ) Desp. Cred. Vencidos a mais de 1 ano ( ) ( ) Despesa com Depreciação ( ) ( ) Despesa com Amortização (3.565) (3.565) R E C E I T A S RECEITAS OPERACIONAIS MENSALIDADES E CONTRIBUIÇÕES ( ) RECEITAS REGULARES ( ) Contribuição Ordinária SP Contribuição Ordinária SC Contribuição Ordinária SQ Taxa de Fornecimento de Agua Taxa de Limpeza Urbana Taxa de Golfe Titular Taxa de Golfe Dependente Taxa de Custo da Estrada Pré-Portaria Inquilino Temporário Academia Contribuição Extraordinária ( ) Contribuição Sócio Convênio

21 BALANCETE ANALÍTICO POR SETORES (ACUMULADO NO ANO) 21 dezembro-14 CUSTEIO INVESTIMENTO MBR MORRO (Matriz) TOTAL CONTRIBUIÇÕES EVENTUAIS Inscrição de Sócio Contribuinte Taxa de Transferencia Taxa de Lixo Vegetal Confecção Crachá Distribuição de Panfletos Distribuição de Revista Passagens de Ônibus Green Free (Golfe) Driving Range (Golfe) Cópias / Xerox / Fax Convites Sede Esportiva Aluguel Sede Social / Churrasqueira Taxa Empréstimo Banco Mercantil Taxa Retenção Técnica CAVA Taxa IPTU 2009/2010/ Lixeiras e Caixas de Correio Aluguel Espaço para Antena Diversas Contribuições Eventuais RECEITA EVENTOS SOCIAIS E ESPORTIVOS Receitas com Festa Junina Receitas com Reveillon Receitas com Eventos Sociais Receitas com Torneio de Tênis Receitas com Torneio de Golfe Receitas com Outros Eventos Esportivos OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS RECEITAS FINANCEIRAS Multas e Juros Recebidos Rendimento de Aplic. Financeira Desconto Obtido INDENIZAÇÕES / COMPENSAÇÕES Indenizações / Compensações Ambientais GANHO COM ATIVO NÃO-CIRCULANTE Venda do Ativo Não-Circulante Custo do Ativo Não-Circulante REVERSÃO / RECUPERAÇÃO Reversão Provisão de Férias Reversão Provisão de 13º Salário Reversão de Devedores Duvidosos Recuperação de Despesas

22 Empresa: Morro do ChapØu Golfe Clube CNPJ: / Per odo: 01/01/ /12/2014 CONSOLIDADO (Empresas: 22,115,116,117) Folha: 0021 BALANCETE ANAL TICO - MORRO DO CHAP U GOLFE CLUBE C digo Classifica ªo Descri ªo da conta Saldo Anterior DØbito CrØdito Saldo Atual 1 1 ATIVO ,13D , , ,77D ATIVO CIRCULANTE ,48D , , ,13D DISPON VEL ,13D , , ,02D CAIXA 750,04D , ,15D CAIXA GERAL 750,04D , ,15D BANCOS CONTA MOVIMENTO 103,00D , ,38 62,16D CAIXA ECON MICA FEDERAL - CUSTEIO 5D , ,17 9,86D CAIXA ECON MICA FEDERAL - INVESTIMENTO 5D , ,37 5D BRADESCO - CUSTEIO 1,00D , ,40 1,00D BRADESCO - MBR 1,00D , ,66 1,00D MERCANTIL - MBR 1,00D , ,78 0,30D APLICA ES FINANCEIRAS LIQUIDEZ IMEDIATA ,09D , ,71D APLICA ˆO CEF FIC MOV AUT - CUSTEIO ,77D , , ,87D APLICA ˆO CEF MOV AUT - INVESTIMENTO ,44D , , ,97D APLICA ˆO BRADESCO F RIAS / 13 SAL. - CUSTEIO ,54D , , ,11D APLICA ˆO CEF FIC INVESTIDOR - INVESTIMENTO ,40D 988, , APLICA ˆO BRADESCO FIC DE FI REF DI - CUSTEIO ,92D ,10 770, ,83D APLICA ˆO AUT. BRADESCO - CUSTEIO 3.083,21D , , ,42D APLICA ˆO AUT. BRADESCO - MBR ,96D , , ,56D APLICA ˆO CDB BRADESCO ,51D , , APLICA ˆO CDI MERCANTIL ,34D , , ,95D CR DITOS COM ASSOCIADOS ,38D , , ,91D CONTAS A RECEBER DE ASSOCIADOS ,05D , , ,36D ASSOCIADOS DIVERSOS ,39D , , ,38D ACORDOS 2.233,66D , , ,14D DOC / CHEQUES DEVOLVIDOS 1.34D , , ,84D C/C VALORES A BAIXAR DE CLIENTES , , ( - ) PROVISˆO CR DITOS LIQUIDA ˆO DUVIDOSA ,67C 2.434, , ,45C ( - ) PROVISˆO DE CR DITOS LIQUIDA ˆO DUVIDOSA ,67C 2.434, , ,45C OUTROS CR DITOS ,97D , , ,20D ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS ,71D , , ,98D ADIANTAMENTO DE SAL`RIO 4.236,00D , , ,67D ADIANTAMENTO DE F RIAS ,71D , , ,31D ADIANTAMENTO DE 13 SAL`RIO , , CONTAS A RECEBER DE TERCEIROS ,07D , , ,02D ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES ,07D , , ,02D DEVEDORES DIVERSOS 8.740, , DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE 5.337,19D , , ,20D PR MIO DE SEGUROS A APROPRIAR 5.337,19D , , ,20D ATIVO NˆO CIRCULANTE ,65D , , ,64D REALIZ`VEL A LONGO PRAZO , , CONTA CORRENTE ENTRE SETORES , , C/C SETOR CUSTEIO ,42C , , C/C SETOR INVESTIMENTO ,81C , , C/C SETOR MBR ,23D , , CR DITOS COM ASSOCIADOS LONGO PRAZO , , CONTAS A RECEBER DE ASSOCIADOS LP ,22D , , ,61D COBRAN A JUDICIAL ,26D , , ,65D S CIOS QUOTISTAS (QUOTAS CANCELADAS) ,96D ,96D PROVISˆO CR DITOS LIQUIDA ˆO DUVIDOSA LP ,22C , , ,61C ( - ) PROVISˆO DE CR DITOS LIQUIDA ˆO DUVIDOSA LP ,22C , , ,61C INVESTIMENTOS ,73D ,73D PARTICIPA ES SOCIET`RIAS 68,73D 68,73D A ES TELEMIG 68,73D 68,73D OBRAS DE ARTE 16.50D 16.50D QUADROS E PINTURAS 16.50D 16.50D IMOBILIZADO ,56D , , ,42D IMOBILIZA ES ,38D , ,14D TERRENOS ,14D ,14D EDIFICA ES / CONSTRU ES / BENFEITORIAS ,46D , ,18D JARDINS / PRA AS / BENFEITORIAS ,82D , ,72D VE CULOS ,26D , ,22D M VEIS E UTENS LIOS D , ,70D M`QUINAS E EQUIPAMENTOS ,33D , ,15D EQUIPAMENTOS DE INFORM`TICA ,24D , ,90D DIREITOS DE USO 8.773,79D 8.773,79D SEMOVENTES 2.217,34D 2.217,34D ( - ) DEPRECIA ES ACUMULADAS ,82C , ,72C ( - ) DEPRECIA ES ACUMULADAS ,82C , ,72C

23 Empresa: Morro do ChapØu Golfe Clube CNPJ: / Per odo: 01/01/ /12/2014 CONSOLIDADO (Empresas: 22,115,116,117) Folha: 0022 BALANCETE ANAL TICO - MORRO DO CHAP U GOLFE CLUBE C digo Classifica ªo Descri ªo da conta Saldo Anterior DØbito CrØdito Saldo Atual INTANG VEL ,36D , ,49D DIREITOS AUTORAIS - SOFTWARE ,51D ,51D SOFTWARE ,51D ,51D FUNDO DE COM RCIO 7.699,00D 7.699,00D FUNDO DE COM RCIO NO GOLFE 7.699,00D 7.699,00D ( - ) AMORTIZA ES ACUMULADAS ,15C 3.564, ,02C ( - ) AMORTIZA ES ACUMULADAS ,15C 3.564, ,02C 70 2 PASSIVO ,13C , , ,60C PASSIVO CIRCULANTE ,72C , , ,38C EMPR STIMO / FINANCIAMENTOS / PARCELAMENTOS ,06C , , ,64C FINANCIAMENTOS ,06C , , ,92C LEASING BRADESCO ,06C , FINANCIAMENTOS , , ,92C PARCELAMENTOS , , ,72C PARCELAMENTO IPTU , , ,72C FORNECEDORES ,87C , , ,51C FORNECEDORES DIVERSOS ,87C , , ,51C FORNECEDORES DIVERSOS ,87C , , ,51C OBRIGA ES A RECOLHER ,63C , , ,45C OBRIGA ES SOCIAIS E TRABALHISTAS ,47C , , ,07C SAL`RIOS A PAGAR , ,62 130,85C INSS S/ FOLHA A RECOLHER ,56C , , ,11C FGTS A RECOLHER ,86C , , ,63C PIS A RECOLHER 3.409,80C , , ,51C CONTRIBUI ES SINDICAIS A RECOLHER 514,98C , ,29 516,71C PENSˆO ALIMENT CIA A PAGAR 703,27C , ,12 699,00C INSS S/ NF A RECOLHER , , ,26C OBRIGA ES TRIBUT`RIAS ,60C , , ,58C IRRF S/ FOLHA A RECOLHAR 5.113,01C , , ,51C IRRF TERCEIROS A RECOLHER 1.534,23C , , ,70C PIS / COFINS / CS A RECOLHER 3.452,25C , , ,91C ISS A RECOLHER 398,11C , , ,46C OBRIGA ES COM ASSOCIADOS ,56C , , ,80C CREDITOS RECEBIDOS ANTECIPADAMENTE 4.954,51C , , ,84C CR DITOS DE ASSOCIADOS , , CR DITOS NˆO IDENTIFICADOS 5.373,05C 8.686, ,96C PROVIS ES TRABALHISTAS ,16C , , ,24C PROVISˆO DE F RIAS ,16C , , ,50C PROVISˆO DE F RIAS ,31C , , ,52C INSS S/ F RIAS ,76C , , ,00C FGTS S/ F RIAS ,86C , , ,32C PIS S/ F RIAS 2.115,23C 2.902, , ,66C PROVISˆO DE 13 SAL`RIO , , PROVISˆO DE 13 SAL`RIO , , INSS S/ 13 SAL`RIO , , FGTS S/ 13 SAL`RIO , , PIS S/ 13 SAL`RIO 2.198, , FUNDO INDENIZA ES TRABALHISTAS , , ,74C PROVISˆO DE 40% INDENIZA ES RESCIS RIAS , , ,74C OUTRAS OBRIGA ES 1.504, , ,54C OUTRAS CONTAS A PAGAR 1.504, , ,54C CREDORES DIVERSOS 1.504, , ,54C PASSIVO NˆO CIRCULANTE , ,81C EMPR STIMOS / FINANCIAMENTOS / PARCELAMENTOS - LP , ,81C FINANCIAMENTOS , ,81C FINANCIAMENTOS LONGO PRAZO , ,85C PARCELAMENTO IPTU - LP , ,96C PATRIM NIO L QUIDO ,41C , , ,41C PATRIM NIO SOCIAL ,41C , , ,41C PATRIM NIO E RESERVAS ,80C , , ,63C DOA ES E SUBVEN ES 358,92C 358,92C VARIA ES PATRIMONIAIS ,09C ,09C RESERVA DE CORRE ˆO MONET`RIA 6.373,52C 6.373,52C PATRIM NIO ,27C , , ,49C RESERVA PARA MULTAS RESCIS RIAS TRABALHISTAS , , ,61C T TULOS PATRIMONIAIS NA TESOURARIA 4.346,22D 4.346,22D QUOTAS EM PODER DO CLUBE 4.346,22D 4.346,22D SUPERAVIT / DEFICIT ACUMULADOS ,83C , ,25

24 Empresa: Morro do ChapØu Golfe Clube CNPJ: / Per odo: 01/01/ /12/2014 CONSOLIDADO (Empresas: 22,115,116,117) Folha: 0023 BALANCETE ANAL TICO - MORRO DO CHAP U GOLFE CLUBE C digo Classifica ªo Descri ªo da conta Saldo Anterior DØbito CrØdito Saldo Atual SUPERAVIT / DEFICIT ACUMULADOS ,83C , , CUSTOS E DESPESAS , , ,20D DESPESAS OPERACIONAIS , , ,68D DESPESAS COM PESSOAL , , ,45D DESPESA COM EMPREGADOS , , ,08D SAL`RIOS E ORDENADOS , , ,46D HORAS EXTRAS , ,66D ANU NIO , ,68D ADICIONAL INSALUBRIDADE 9.556, ,80D ADICIONAL NOTURNO , ,31D ADICIONAL PERICULOSIDADE , ,91D GRATIFICA ES , ,22D AUX LIO CRECHE 3.120, ,44D F RIAS , ,31D SAL`RIO ,34 530, ,12D EST`GIO , ,17D ENGARCOS COM EMPREGADOS , , ,65D INSS S/ FOLHA , ,48D INSS S/ F RIAS , , ,72D INSS S/ 13 SAL`RIO , ,00D FGTS S/ FOLHA , ,48D FGTS S/ F RIAS , , ,10D FGTS S/ 13 SAL`RIO , ,68D PIS S/ FOLHA , ,73D PIS S/ F RIAS 3.320,03 843, ,51D PIS S/ 13 SAL`RIO 2.198, ,95D BENEF CIOS AOS EMPREGADOS , , ,96D ALIMENTA ˆO , , ,93D CESTA B`SICA , ,57D TRANSPORTE , ,30D UNIFORMES ,30 378, ,60D SEGURO DE VIDA 5.705, ,86D PLANO DE SA DE / ODONTOL GICO , , ,49D ( - ) UNIMED - FUNCION`RIOS , ,49C ( - ) UNIMED - AEROM DICO 945,75 945,75C ( - ) UNIMED - ODONTOL GICO , ,83C ( - ) UNIMED - CO-PARTICIPA ˆO , ,24C FARM`CIA (ENFERMARIA) , , ,52D OUTRAS DESPESAS COM EMPREGADOS , ,19D TREINAMENTOS , ,40D RECURSOS HUMANOS , ,60D FESTAS E COMEMORA ES DOS FUNCION`RIOS , ,50D DESPESAS DIVERSAS COM EMPREGADOS 7.636, ,69D INDENIZA ES TRABALHISTAS , , ,57D RESCIS ES , , MULTA S/ FGTS (GRFC) , , FUNDO DE RESERVA PASSIVO TRABALHISTA , ,64D INDENIZA ES JUDICIAIS , ,93D SERVI OS DE TERCEIROS , ,40D CONTRATOS REGULARES , ,42D ASSESSORIA CONT`BIL , ,00D ASSESSORIA JURIDICA , ,76D AUDITORIA CONT`BIL D AUTOMA ˆO E SISTEMAS , ,11D ASSIST NCIA T CNICA I , ,09D AJUDA DE CUSTO , ,20D ALUGUEL DE NIBUS , ,80D CAPINA / TRANSPORTE DE LIXO , ,17D MONITORAMENTO E SEGURAN A , ,37D TRATAMENTO E MONITORAMENTO DA ETA , ,34D TRATAMENTO E LIMPEZA DAS PISCINAS , ,26D SERVI OS DIVERSOS REGULARES 3.700, ,32D SERVI OS ESPOR`DICOS , ,98D AUDITORIA / CONSULTORIA / AN`LISE / PROJETOS D PROPAGANDA / PUBLICIDADE / EDITORA ˆO 6.869, ,63D SERVI OS ADVOCAT CIOS 60 60D SERVI OS GR`FICOS , ,60D FRETES / CARRETOS 3.955, ,88D LOCA ˆO DE VE CULOS / EQUIPAMENTOS , ,98D ASSIST NCIA T CNICA II - ELETR NICOS , ,70D ASSIST NCIA T CNICA III - EQUIPAMENTOS 5.585, ,00D ASSIST NCIA T CNICA IV - SISTEMAS E INSTALA ES 2.857, ,62D SERVI OS DIVERSOS , ,57D DESPESAS DE CUSTEIO ,40 31, ,83D ENERGIA / COMUNICA ES ,43 31, ,36D ENERGIA EL TRICA , ,61D