MANUAL NF-e Nova Versão 3.10

Transcrição

1 MANUAL NF-e Nova Versão 3.10 JANEIRO 2015 VERSÃO

2 MANUAL NOTA FISCAL ELETRÔNICA 3.10 Atendendo à nova obrigação fiscal de emissão de Nota Fiscal Eletrônica conforme leiaute da 3ª Geração, a MBM Solutions disponibiliza nesta versão este recurso de acordo com a Nota Técnica 2013/005. Contate o contador para identificar quais das novas obrigatoriedades a sua empresa terá que cumprir. Segue um resumo das novidades que originaram necessidade de novos campos no software para geração de novas Tags no XML: Identificação do tipo de operação (interna na UF, interestadual ou operação com o exterior) a partir de um campo novo, permitindo a autorização de uma NF-e em uma operação interna na UF para um destinatário com endereço em outra UF, ou no exterior; Identificação, no leiaute da NF-e, se o destinatário possui Inscrição Estadual mesmo não sendo contribuinte do ICMS, para as UF que adotam este tipo de controle; Identificação de venda para Consumidor Final; Identificação de venda presencial, pela Internet ou por outros meios de atendimento; Identificação da finalidade de emissão da NF -e para devolução de mercadoria, aceitando unicamente itens referentes a devolução de mercadorias; Possibilidade de a empresa informar na própria NF-e aquelas pessoas (CNPJ / CPF) que poderão, ter acesso ao arquivo XML da NF-e (exemplo: Contador, Transportador, escritório de contabilidade, etc.); Inclusão de campo para detalhamento do NCM (campo NVE - Nomenclatura de Valor Aduaneiro e Estatística); Estabelecimento de grupo de controle, por item da NF-e, para as operações de exportação e exportação indireta; 2

3 Ampliação do grupo de exportação, documentando na NF-e alguns dos controles necessários, informando, inclusive, o local de saída do País; Mudanças solicitadas pela Receita Federal do Brasil (RFB) no controle dos impostos federais; Mudanças solicitadas pela Associação Brasileira das Secretarias de Finanças das Capitais (ABRASF) para viabilizar a implementação da NF-e conjugada (ICMS e ISS); Poderá ser informado o conteúdo da tag idestrangeiro no caso do destinatário no Exterior. Acrescentada exceção para admitir compra no Brasil por consumidor final estrangeiro Acrescentadas novas vias de transporte internacional, em função de alteração na tabela administrada pela RFB 3

4 Segue as novas obrigatoriedades para atender a versão 3.10 da NF-e identifique com seu contador quais necessárias para sua empresa. 1) "Arquivo" / "Gestão de Faturamento" / "Cadastros" / "Impostos / Tributos / Natureza de Operação / Série" / "Natureza de Operação - CAD0015" Foi incluída uma nova Finalidade denominada Devolução de Mercadoria, e para esta finalidade de emissão, somente serão aceitos itens com CFOP relativos à devolução de mercadorias. Após optar para emissão da NF-e na versão 3.10 identifique nos cadastros de natureza quais estão com o Tipo Devolução e adeque a nova finalidade para todas. Segue os 85 CFOPS obrigados a nova finalidade, conforme leiaute atualizado até a versão (Acompanhar novas Notas Técnicas, pois podem entrar ou sair CFOP). CFOP Descrição CFOP de Devolução de Mercadoria Devolução de venda de produção do estabelecimento Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Devolução de venda de produção do estabelecimento, destinada à Zona Franca de Manaus ou ALC 4

5 Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada à Zona Franca de Manaus ou ALC Devolução de produção do estabelecimento, remetida em transferência Devolução de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida em transferência Devolução de venda de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Entrada decorrente de devolução de produto remetido com fim específico de exportação, de produção do estabelecimento Entrada decorrente de devolução de mercadoria remetida com fim específico de exportação, adquirida ou recebida de terceiros Entrada decorrente de devolução simbólica de mercadorias remetidas para formação de lote de exportação, de produtos industrializados ou produzidos pelo próprio estabelecimento Entrada decorrente de devolução simbólica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas para formação de lote de exportação Devolução de venda de bem do ativo imobilizado Devolução de venda de combustível ou lubrificante destinado à industrialização subsequente Devolução de venda de combustível ou lubrificante destinado à comercialização Devolução de venda de combustível ou lubrificante destinado a consumidor ou usuário final Devolução de mercadoria remetida em consignação mercantil ou industrial Devolução simbólica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetida anteriormente em consignação mercantil ou industrial Devolução de venda de produção do estabelecimento Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Devolução de venda de produção do estabelecimento, destinada à Zona Franca de Manaus ou ALC Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada à Zona Franca de Manaus ou ALC Devolução de produção do estabelecimento, remetida em transferência Devolução de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida em transferência Devolução de venda de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Entrada decorrente de devolução de produto remetido com fim específico de exportação, de produção do estabelecimento 5

6 2.504 Entrada decorrente de devolução de mercadoria remetida com fim específico de exportação, adquirida ou recebida de terceiros Entrada decorrente de devolução simbólica de mercadorias remetidas para formação de lote de exportação, de produtos industrializados ou produzidos pelo próprio estabelecimento Entrada decorrente de devolução simbólica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas para formação de lote de exportação Devolução de venda de bem do ativo imobilizado Devolução de venda de combustível ou lubrificante destinado à industrialização subsequente Devolução de venda de combustível ou lubrificante destinado à comercialização Devolução de venda de combustível ou lubrificante destinado a consumidor ou usuário final Devolução de mercadoria remetida em consignação mercantil ou industrial Devolução simbólica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetida anteriormente em consignação mercantil ou industrial Devolução de venda de produção do estabelecimento Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Devolução de venda de produção do estabelecimento sob o regime de drawback Devolução de mercadoria exportada que tenha sido recebida com fim específico de exportação Devolução de venda de bem do ativo imobilizado Devolução de compra para industrialização ou produção rural Devolução de compra para comercialização Devolução de mercadoria recebida em transferência para industrialização ou produção rural Devolução de mercadoria recebida em transferência para comercialização Devolução de compra para utilização na prestação de serviço Devolução de compra para industrialização ou produção rural em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de ST Devolução de bem do ativo imobilizado, em operação com mercadoria sujeita ao regime de ST Devolução de mercadoria destinada ao uso ou consumo, em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de mercadoria recebida com fim específico de exportação Devolução de compra de bem para o ativo imobilizado Devolução de bem do ativo imobilizado de terceiro, recebido para uso no estabelecimento Devolução de compra de material de uso ou consumo 6

7 5.660 Devolução de compra de combustível ou lubrificante adquirido para industrialização subsequente Devolução de compra de combustível ou lubrificante adquirido para comercialização Devolução de compra de combustível ou lubrificante adquirido por consumidor ou usuário final Devolução de mercadoria recebida em consignação mercantil ou industrial Devolução simbólica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, recebida anteriormente em consignação mercantil ou industrial Devolução de vasilhame ou sacaria (NT 2013/005 v 1.20) Devolução de compra para industrialização ou produção rural Devolução de compra para comercialização Devolução de mercadoria recebida em transferência para industrialização ou produção rural Devolução de mercadoria recebida em transferência para comercialização Devolução de compra para utilização na prestação de serviço Devolução de compra para industrialização ou produção rural em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de ST Devolução de bem do ativo imobilizado, em operação com mercadoria sujeita ao regime de ST Devolução de mercadoria destinada ao uso ou consumo, em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de mercadoria recebida com fim específico de exportação Devolução de compra de bem para o ativo imobilizado Devolução de bem do ativo imobilizado de terceiro, recebido para uso no estabelecimento Devolução de compra de material de uso ou consumo Devolução de compra de combustível ou lubrificante adquirido para industrialização subsequente Devolução de compra de combustível ou lubrificante adquirido para comercialização Devolução de compra de combustível ou lubrificante adquirido por consumidor ou usuário final Devolução de mercadoria recebida em consignação mercantil ou industrial Devolução simbólica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, recebida anteriormente em consignação mercantil ou industrial Devolução de vasilhame ou sacaria (NT 2013/005 v 1.20) Devolução de compra para industrialização ou produção rural Devolução de compra para comercialização Devolução de compra para utilização na prestação de serviço 7

8 7.211 Devolução de compras para industrialização sob o regime de drawback Devolução de compra de bem para o ativo imobilizado Devolução de compra de material de uso ou consumo 2) Autorizados para Download do XML Foi incluída uma nova opção para que o usuário selecione quem poderá fazer download do XML da NF-e pelo SEFAZ. Limite de 10 pessoas por NF-e. Exemplo de Outros: Contador, Redespacho, Etc. Para isso configure no cadastro da Série da NF-e, aba Nota Fiscal Eletrônica, pasta Autorizados para download do XML do NF-e, e ao pressionar o botão Incluir selecione no Cadastro de Clientes/Fornecedores aquele que deverá ter seu CPF/CNPJ autorizado a fazer download do XML. 8

9 As informações deste cadastro serão demonstradas em cada nota fiscal emitida com esta série, podendo ser visualizadas na FAT0015 aba NFE pasta Download XML, e na FAT0020 aba Download XML podendo o usuário nestas telas manipular conforme sua preferência, excluir ou incluir outros autorizados. Estas informações serão exportadas em TAGs do XML da NF-e. 9

10 3) Para estas 3 situações foram criados os campos obrigatórios na FAT0015, FAT0020 E PED001, 10

11 i) Identificação do Local de Destino da Operação, Operação interna; Operação interestadual; Operação com exterior. ii) Indicação de Operação com Consumidor Final, Consumidor Final Não Consumidor Final iii) Indicação de Presença do Comprador Não se aplica (por exemplo, para a Nota Fiscal (complementar ou de ajuste); Operação presencial; Operação não presencial, pela Internet; Operação não presencial, Teleatendimento; NFC-e em operação com entrega em domicílio Operação não presencial, outros. "Gestão de Faturamento" / "Tarefas" / "Nota Fiscal Manual - FAT0015" 11

12 "Gestão de Vendas" / "Tarefas" / "Pedido de Venda/Orçamento - PED0001" "Gestão de Faturamento" / "Tarefas" / "Nota Fiscal por Romaneio - FAT0020" 12

13 Para preenchimento default dos campos acima na FAT0015, configure sua situação conforme os novos parâmetros: "Ferramentas" / "Sistema - Parâmetros Diversos - FUN0090" 506: Valor Padrão para campo Consumidor Final na geração da Nota Fiscal 507: Valor Padrão campo Indicar Presença Comprador na geração da Nota Fiscal. Estes novos campos no Pedido de Venda PED0001, poderão ser alimentados pela parametrização do Cadastro do Tipo de venda: "Arquivo" / "Gestão de Vendas" / "Cadastros" / "Tipo de Venda - CAD0208" 13

14 Obs. Para o campo Local de Destino da Operação o sistema irá assumir o padrão abaixo, mas o usuário poderá alterar caso a situação seja diferente (para autorização da regra diferenciada nos Webservices da SEFAZ, necessário combinar com Operação Presencial): Cliente/Fornecedor com o mesmo estado do Emitente= Operação Interna Ciente/Fornecedor com Estado diferente do Emitente= Operação interestadual Estado Cliente EX = Operação com exterior. 4) Hora de Emissão A partir da versão 3.10 será obrigatória a Hora de Emissão da Nota Fiscal Eletrônica na tag do XML e para isso foi criado um novo campo denominado Hr Emissão, na FAT0015, FAT0020 que ao incluir um novo registro o sistema assumirá a hora atual do Windows, caso queira diferente é só alterar a informação do campo. 14

15 5) Nova CST Para PIS e COFINS disponível a partir da versão 3.10 CST 05=Operação Tributável (Substituição Tributária) 15

16 6) Este tópico só será necessário para empresas Importadoras em suas Notas de Importação, segue novos campos: "Gestão de Faturamento" / "Tarefas" / "Nota Fiscal Manual - FAT0015" ABA Itens da Nota / Declaração de Importação/ Detalhes. Via de transporte Internacional: com as seguintes opções para usuário escolher: 1=Marítima; 2=Fluvial; 3=Lacustre; 4=Aérea; 5=Postal 6=Ferroviária; 7=Rodoviária; 8=Conduto / Rede Transmissão; 9=Meios Próprios; 10=Entrada / Saída ficta; 11=Courier; 12=Handcarry Valor da AFRMM - Adicional ao Frete para Renovação da Marinha Mercante. Esse campo só será habilitado se a Via de Transporte Internacional estiver selecionado como MARÍTIMA. 3 flags com as seguintes opções: - Importação por conta própria - Importação por conta e ordem - Importação por encomenda Cód. Adquirente: Abrirá o programa CAD0010 para que o usuário escolha quem é o adquirente/ encomendante. Esse campo só será habilitado e obrigatório se usuário escolher uma das seguintes flags: Importação por conta e ordem ou Importação por encomenda. 16

17 "Gestão de Faturamento" / "Tarefas" / "Nota Fiscal Manual - FAT0015" ABA Itens da Nota / Declaração de Importação/ Adições DI. O campo N. Ato Concessório Reg. Drawback, foi removido da ABA Detalhes para a Aba ADIÇÕES DI, para atender geração correta do XML. 17

18 Foi incluída uma nova opção denominada NVE - Nomenclatura de Valor Aduaneiro e Estatística para inclusão dos Atributos/Especificações do NVE que estão vinculados ao NCM, e selecionados no cadastro do item as Especificações que ficarão vinculadas ao item, limitadas a 8 codificações por item. Esta codificação tem o objetivo principal de identificar a mercadoria submetida a despacho aduaneiro de importação, para efeito de valoração aduaneira, e aprimorar os dados estatísticos de comércio exterior. Consultar na Instrução Normativa RFB nº 1.268/2.012 em seu Anexo Único a Lista dos NCMs que estão ampliados por NVE. Segue um Exemplo que a NCM tem 2 Atributos AA e AB e várias especificações para cada atributo SubItem Classificação Fiscal Outros Atributos e Especificações de Nível 'U' Atributo AA MODELO DE MICROPROCESSADOR Especificações: 18

19 0001 Pentium 0002 Pentium Pro 0003 Pentium MMX 0004 Power PC 0005 Alpha x x K Microprocessadores de 8bits Atributo AB FREQÜÊNCIA DE "CLOCK" (MHz) Especificações: 0001 Até Superior a 8 até Superior a 16 até Superior a 33 até Superior a 50 até Superior a 66 até Superior a 100 até SPARK 0014 MIPS 0015 PA- RISC Outros 0008 Superior a 133 até Superior a 150 até Superior a166 até Superior a 200 até Superior a 250 até Superior a 300 Segue as telas cadastrais para esta NVE: "Gestão de Faturamento" / "Cadastros" / "Impostos / Tributos / Natureza de Operação / Série" / "Classificação Fiscal - CAD0005" Nova Aba NVE 19

20 Ao Incluir uma NVE necessário utilizar a máscara duas letras e 4 algarismos, Exemplo AA001. Depois de cadastradas as NVE na classificação fiscal, acessar os itens e adicionar as NVE específicas para cada item. "Arquivo" / "Gestão de Faturamento" / "Cadastros" / "Itens (Produtos / Serviços)" / "Cadastro de Itens - EST0001" No botão Incluir será possível selecionar os NVEs adicionados para a NCM do Produto, no limite de até 8 atributo/especificação. Caso o usuário troque a Classificação Fiscal/NCM da capa do item estas NVE selecionadas serão apagadas para o respectivo item. Depois desta configuração ao incluir o item na Nota Fiscal de Importação, o sistema levará estas informações e gerará as tags correspondentes no XML, podendo os usuários alterar, excluir ou incluir novas NVE diretamente na FAT ) Este tópico só será necessário para empresas Exportadoras em suas Notas de Exportação, segue novos campos: Novo Grupo denominado: Grupo Exportação 20

21 A primeira Aba denominada Drawback contém o campo: Número do ato concessório de Drawback Conforme Instruções do leiaute da NF-e é obrigatória a informação do número do processo de drawback para os CFOP: 7127, 7211, com as seguintes mascaras. O número do Ato Concessório de Suspensão 11 dígitos (AAAANNNNNND); E o número do Ato Concessório de Drawback Isenção 9 dígitos (AANNNNNND). A segunda Aba denominada EXPORTAÇÃO INDIRETA contém os campos: Número do Registro de Exportação Quantidade do Item Exportado Chave de Acesso NF-e recebida com fim específico de exportação Conforme Instruções do leiaute da NF-e os Campos Exportação Indireta são obrigatórios para os CFOP: 3127, 3211, 3503, 7127, 7211, E no caso de operação com CFOP 3.503, informar a quantidade de mercadoria devolvida e a chave de acesso da NF-e que efetivou a Exportação. 21

22 Foi incluído na ABA Exportação da FAT0015 mais um campo denominado: Local do Despacho/ Recinto Alfandegado para Exportação - Conforme padronização da RFB Nesta ABA é obrigatório o preenchimento dos campos "UF. Embarque" e "Local Embarque", quando a Natureza for de Saída e o tipo da Natureza for de Venda Mercado Externo. 22

23 8) "Arquivo" / "Gestão de Faturamento" / "Cadastros" / "Clientes / Fornecedores" / "Cadastro de Clientes/Fornecedores - CAD0010" aba 2- Dados Adicionais, Aba Informações Tributárias. Novo campo denominado Inscr. Estadual de Não Contribuinte, abaixo do campo Cliente é contribuinte do ICMS, e este novo campo só será habilitado quando o campo Cliente é contribuinte do ICMS estiver DESMARCADO. Exemplos do RIO DE JANEIRO de pessoas Físicas que poderão ter IE - Inscrição estadual para o CPF. Vinculação de Pessoa Física Contribuinte do ICMS (produtor agropecuário, artesão, artista plástico, feirante, leiloeiro, pregoeiro de pescado etc.) OBS: Na versão 3.10 do leiaute o campo IE do Destinatário (tag78) não será mais exportado com a palavra literal ISENTO. 23

24 9) "Gestão de Faturamento" / "Cadastros" / "Clientes / Fornecedores" / "Cadastro de Clientes/Fornecedores - CAD0010" ABA Cadastro. Novo campo denominado Passaporte Segue Instruções de Preenchimento campo PASSAPORTE, conforme leiaute NF-e. Informar este campo no caso de operação com o exterior, ou para comprador estrangeiro. Informar o número do passaporte ou outro documento legal para identificar pessoa estrangeira. Exemplo: SE Venda interna para Estrangeiro UF= EX CFOP dos itens inicia com 5 Este Campo poderá ser informado. 24

25 10) "Módulo - MBM Nota Fiscal Eletrônica" / "Tarefas" / "Configuração de Parâmetros NFe - NorthNFe - NFN0002" Preencher com a versão do Webservice para o estado da empresa. 25

26 "Módulo - MBM Nota Fiscal Eletrônica" / "Cadastros" / "Cadastros Gerais do Sistema" / "Cadastro de WebService NF-e - CAD0224" Ao atualizar, o sistema vai gerar os Webservices em Produção para cada Estado de cada empresa ativa na CAD0038. Caso usuário queira que o sistema valide as notas fiscais eletrônicas com os Schemas da Sefaz, selecione o arquivo nfe_v3.10.xsd da Pasta NFe que se encontra dentro da pasta de instalação do sistema. Depois de cadastrado os Webservices em PRODUÇÃO da tela acima, será necessário vincular ao estado, através "Módulo - MBM Nota Fiscal Eletrônica" / "Cadastros" / "Cadastros Gerais do Sistema" / "Cadastro de Estado (UF) - CAD0008" ABA Web Service (NF-e), selecionando o botão incluir. 26

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