INFORMATIVO NÚMERO A 31 DE DEZEMBRO DE Informativo Mensal. Página 1 de 30

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1 NÚMERO A 31 DE DEZEMBRO DE 2012 INFORMATIVO Página 1 de 30

2 ÍNDICE 1. MAILING LIST CICLO DE VIDA DO PRODUTO PRIS SP3 E VERSÃO DO APLICADOR SPED CONTÁBIL NOVIDADES ENTREGA ECD EFD CONTRIBUIÇÕES BLOCO I SPED FISCAL ATO COTEPE Nº 53/ SPED FISCAL ATO COTEPE Nº 57/ AJUSTE SINIEF Nº 20/ SPED CONTÁBIL NOVIDADES GERAR ARQUIVO ECD PLANO DE CONTAS E CENTRO DE CUSTO SPED FISCAL NOVIDADES BLOCO H ASSOCIAÇÃO DOS AJUSTES X BLOCOS BLOCO SPED CONTRIBUIÇÕES NOVIDADES BLOCO C CUPOM FISCAL ELETRONICO MENU NOTAS LIBERADAS NO PORTAL LEGISLAÇÃO CONTROLE DE IMPLEMENTAÇÃO DO SPED FISCAL GUIA PRÁTICO EFD CONTRIBUIÇÕES VERSÃO NOVA VERSÃO DO PVA DA EFD HELP DESK Página 2 de 30

3 1. MAILING LIST Para inclusões e alterações no mailing list da Sonda IT referente ao envio dos Informativos e Comunicados dos Produtos, favor encaminhar solicitação para portaldeprodutos@sondait.com.br, com o assunto Mailing List Clientes, informando Nome do Recebedor, endereço de , cargo e telefone de contato. Página 3 de 30

4 2. CICLO DE VIDA DO PRODUTO O Ciclo de Vida do Produto prevê a liberação de melhorias e evoluções tecnológicas através da publicação dos Service Packs (SP). Em nosso Portal (Ciclo de Vida > Mapa de Versões) encontra-se disponível o Mapa de Versões ( de cada Produto com o calendário de liberação e validade de todos os Services Packs, conforme exemplo abaixo referente ao Produto. Para download do Informativo deste Ciclo e dos Pacotes de atualização, acesse o link A versão 1.06 é a mais recente do Produto e foi disponibilizada no Portal em Maio/2012. Para visualizar as principais melhorias realizadas no SPED Fiscal, SPED Contábil e SPED Contribuições liberadas nesta nova versão, acesse o link %20CORPORATIVO/Versão% /Documentos/_Novidades%20Ciclo_v1.06.pdf %20CORPORATIVO/Versão% /Informativo_Ciclo%20de%20Vida_201205_r002.pdf ATENÇÃO: Em 01 de Novembro de 2012 o SP4 (versão 1.04) deixou de ser suportado pelo Contrato de Manutenção, portanto realize a atualização do seu ambiente para evitar impacto na utilização do. Página 4 de 30

5 3. PRIS SP3 E VERSÃO DO APLICADOR Está disponível no Portal de Produtos o Service Pack 3 do PRIS contendo todas as Notas relacionadas às funcionalidades Qualificar / Importar Dados e Relatório de Inconsistências, publicados entre 02/06/2012 a 30/11/2012. O pacote PRIS_SP3 encontra-se disponível em: > Ciclo de Vida > Publicações > Versões >PW.NET - CORPORATIVO > Versão > Pacote PRIS > SP3. Também estão disponíveis neste link, os documentos com as principais melhorias liberadas, a versão do Aplicador e o documento Instruções de Atualização. Importante: todas as Notas liberadas a partir de dezembro devem ser obrigatoriamente aplicadas utilizando a nova versão do Aplicador. Página 5 de 30

6 4. SPED CONTÁBIL NOVIDADES ENTREGA ECD 2013 Continuamos acompanhando as alterações previstas para a entrega da ECD anocalendário 2012 e a previsão da RFB é divulgar oficialmente em Janeiro de 2013 o novo Guia Prático e a versão 3.0 do PVA, contendo significativas mudanças no leiaute atual e melhorias na usabilidade do programa. Este novo leiaute e a nova versão do PVA, serão obrigatórios para as informações do ano-calendário 2012 entregues a partir de Janeiro/2013, porém arquivos validados e entregues até dezembro/2012 não precisarão ser refeitos. Guia Prático Alterações em Registros já existentes: Registro 0000 Inclusão dos campos: IND_NIRE Indicador de existência de NIRE. IND_FIN_ESC Indicador da finalidade da escrituração. COD_HASH_SUB Hash da escrituração substituída. NIRE_SUBS NIRE da escrituração que está sendo substituída. IND_SIT_INI_PER Indicador do início do período. Registro I030: Campo DT_ARQ passou a ser Não Obrigatório. Campo NIRE não obrigatório quando 0000.IND_NIRE = 0; Novo campo DT_EX_SOCIAL Data de Encerramento do Exercício Social Registro J100 - Inclusão dos campos: VL_CTA_INI Valor inicial do Código de Aglutinação no Balanço Patrimonial. IND_VL_INI Indicador da situação do saldo inicial (devedor ou credor). Página 6 de 30

7 Registro J930 - Inclusão dos campos: FONE Telefone do signatário. do signatário. UF_CRC Indicação do CRC Expeditor NUM_SEQ_CRC Numeração sequencial no seguinte formato: UF/ano/número. DT_CRC Data de validade da Declaração de Habilitação Profissional do Contabilista. Novos Registros Registro J200: Tabela de Históricos dos Fatos Contábeis Registro J210: DLPA ou DMPL Registro J215: Fatos Contábeis Registro Excluído Registro I051 não existe mais referência ao plano de contas referencial da RFB, apenas Banco Central. PVA Embora existam mudanças significativas de leiaute, a dinâmica de utilização do programa validador da RFB foi alterada positivamente. Entre as principais mudanças pode-se citar: Controle de Versões: a versão 3.0 do PVA é capaz de identificar a versão do leiaute utilizado e realizar a validação dos dados de acordo com a versão utilizada. Também é feita checagem para validar se a versão do leiaute condiz com a data da escrituração. Manutenção do Arquivo: é possível editar todos os registros no PVA 3.0, desde o cadastramento de contas e centros de custos, até o fechamento das demonstrações contábeis. Página 7 de 30

8 Em Agosto/2012 participamos do último evento realizado para homologação do novo leiaute/pva, onde alguns pontos divergentes ficaram de ser avaliados pela equipe responsável pelo projeto e as definições serão divulgadas oficialmente em Janeiro/2013. As alterações necessárias para atendimento do novo leiaute da ECD foram entendidas juntamente com a RFB. Como a entidade ainda está aceitando sugestões e realizando ajustes no programa, estamos aguardando a finalização da homologação da versão beta do PVA para divulgarmos o prazo de liberação destas alterações no Contábil. Essas mudanças não necessitam de alterações nas Interfaces de Lançamentos e Saldos Contábeis, portanto recomendamos que os trabalhos relacionados às cargas da movimentação contábil sejam iniciados o quanto antes para não comprometer o prazo de entrega da ECD. É importante ressaltar que estas alterações visam entre outros objetivos, preparar a ECD para o novo projeto SPED, denominado EFD-IRPJ, portanto, é provável que haja uma postergação na entrada em vigência desta nova versão. Demais novidades sobre este assunto serão divulgadas através de novos Informativos e também através do nosso Portal de Produtos. Página 8 de 30

9 5. EFD CONTRIBUIÇÕES BLOCO I Está previsto para 2013 a inclusão de um novo Bloco na EFD Contribuições. O Bloco I contará com um conjunto de registros que detalhará as operações das Pessoas Jurídicas Referidas nos 6º, 8º e 9º do art. 3º da Lei nº 9.718/1998, que atualmente não estão sujeitas a entrega desta obrigação. Dentre os ramos previstos nesta legislação, podemos citar: Corretoras de seguros Entidades de previdência privada e de capitalização Entidades de previdência fechada complementar Operadoras de planos de assistência à saúde Nos dias 17 e 18 de dezembro de 2012, participamos da segunda rodada do processo de definição do layout do Bloco I. Neste evento ocorrido na Secretaria da Receita Federal em João Pessoa/PB, participaram, além da Sonda IT, o Supervisor Nacional do EFD Contribuições e diversas empresas dos segmentos citados anteriormente. Nossa participação neste evento contribuiu para melhor compreensão das informações exigidas nestes novos registros e também no seu processo de validação. Após o fechamento do layout, foi publicado, em 21/12/2012, o ADE 65 que altera o Manual de Orientação do Leiaute da EFD Contribuições. Sendo assim, foram instituídos os seguintes registros: Bloco Descrição Registro I Abertura do Bloco I I001 I Identificação da Pessoa Jurídica I010 I Consolidação das Operações do Período I100 I Composição das Receitas, Deduções e/ ou Exclusões do Período. I200 I Processo Referenciado I299 Página 9 de 30

10 I Complemento das Operações Detalhamento das Receitas, Deduções e/ ou Exclusões do Período I300 I Processo Referenciado I399 I Encerramento do Bloco I I990 Também foram adicionadas ao layout as seguintes tabelas: Composição das Receitas; Composição das Deduções e Exclusões; Receitas Visão Analítica/ Referenciada; Deduções e Exclusões Visão Analítica/ Referenciada. De acordo com o cronograma de implantação da Receita Federal, a correspondente escrituração destes registros, passa a ser exigida, em caráter obrigatório, em relação aos fatos geradores ocorridos a partir de 1º de julho de Demais novidades sobre este assunto serão divulgadas através de novos Informativos e também através do nosso Portal de Produtos. Página 10 de 30

11 6. SPED FISCAL ATO COTEPE Nº 53/12 Publicado no Diário Oficial da União em 28/11/2012, o Ato COTEPE nº 53 que altera o Ato COTEPE ICMS 09/08 relativo às especificações técnicas para a geração de arquivos da Escrituração Fiscal Digital EFD. Este Ato trata da obrigatoriedade do campo 13 do Registro Dados do Contabilista no arquivo do SPED Fiscal. A partir desta data, será necessário informá-lo no campo da tela Representante Legal disponível no menu: Cadastrar Matriz/ Filial Representante Legal. Página 11 de 30

12 7. SPED FISCAL ATO COTEPE Nº 57/12 Publicado no Diário Oficial da União em 28/11/2012, o Ato COTEPE nº 57 que altera o Ato COTEPE ICMS 09/08 relativo às especificações técnicas para a geração de arquivos da Escrituração Fiscal Digital EFD. Este Ato altera a tabela que se refere à versão do leiaute. A partir da referência 01/2013, deverá ser apresentado o código 007 no campo "02 - COD_VER" do registro Esta alteração está disponível no Portal de Produtos através da Nota Página 12 de 30

13 8. AJUSTE SINIEF Nº 20/12 Estão disponíveis no Portal de Produtos, as Notas e referentes à inclusão dos Códigos de Origem da Mercadoria ou Serviço (Tabela A), conforme Ajuste Sinief nº 20/12. PW.SATI Nota %20-%20VB/Funcionalidades%20Gerais/Nota% Pdf Nota %20BASE%20CORPORATIVA/ORIGEM%20DO%20PRODUTO/Nota% Pdf Página 13 de 30

14 9. SPED CONTÁBIL NOVIDADES 9.1 GERAR ARQUIVO ECD Melhorias realizadas no processo de geração do arquivo ECD: 1 Redução de campos a serem parametrizados - os campos circulados foram retirados da tela de geração e recebem novo tratamento, conforme segue: Filial: as informações da ECD são geradas somente por Matriz. Estrutura: o processo gerará as informações com base no plano de contas cadastrado na tela Plano x Matriz, para a matriz e período parametrizados. Tamanho da Fonte do Livro: não será utilizado. Demonstração: será gerado de acordo com parametrização do parâmetro: ecd_demonstracao_consolidado, explicado no item 2. Página 14 de 30

15 Ao acessar a aba Opções Avançadas e clicar em Arquivo Texto, não é mais habilitada a opção Outros. Esta parametrização foi substituída pela tela Notas Explicativas e Outras Informações, explicada no item 3. 2 Substituição do campo Demonstração pelo parâmetro ecd_demonstracao_consolidado. A associação deste parâmetro à matriz influenciará, somente para o período cadastrado, na geração do registro J005. Somente associar este parâmetro se a ECD se tratar de demonstrações consolidadas ou de outros empresários ou sociedades empresárias. Neste caso, no registro J005, o campo ID_DEM receberá o valor 2 e o campo CAB_DEM receberá o texto parametrizado. Para associar o parâmetro à matriz, seguir o caminho no menu: Gerência >> Parâmetros >> Configuração de Parâmetros. 3 Exclusão do processo Anexar Arquivos (Registro J800) da tela de geração. O processo de anexar arquivo na ECD, a fim de gerar o registro J800, foi retirado da tela de geração. Para acessar a nova tela responsável por esta importação, seguir o caminho do menu: Configurar >> ECD >> Estrutura das Demonstrações Contábeis >> Notas Explicativas e Outras Informações Todos os detalhes deste desenvolvimento estão disponíveis na Nota PLANO DE CONTAS E CENTRO DE CUSTO Melhorias realizadas nos processos de importação dos arquivos textos referentes ao Plano de Contas e Centro de Custo para possibilitar que os mesmos não sejam mais obrigados a estarem salvos no servidor da aplicação, ou seja, os arquivos poderão ser importados de qualquer diretório. Essa funcionalidade está disponível na Nota Página 15 de 30

16 10. SPED FISCAL NOVIDADES 10.1 BLOCO H Tratamento realizado para melhorar significativamente o desempenho da geração dos Registros do Bloco H. Essa funcionalidade está disponível na Nota ASSOCIAÇÃO DOS AJUSTES X BLOCOS Tratamentos realizados na tela Associação dos Ajustes : Incluídos os campos Data Inicial e Data Final para que a vigência dos códigos de ajustes da SEFAZ seja considerada na geração dos seus respectivos registros; Disponibilizada a opção Controle de Créditos Fiscais - ICMS na lista de registros associados. Página 16 de 30

17 Importante: Foi atribuída a vigência inicial 01/01/2009 para todos os ajustes existentes na base. O controle da vigência dos novos ajustes deve ser efetuado manualmente. Para que as informações do registro C197 não sejam apresentadas em duplicidade, é necessário que haja apenas um código de ajuste vigente no período de geração. O registro 1200 é para controle apenas dos créditos extra-apuração. Este registro só deve ser informado para as Unidades Federativas que publicaram a tabela dos códigos de ajuste. A partir de janeiro de 2013, somente poderão ser utilizados os códigos nos quais o quarto caractere seja igual a 9 e, portanto, esses códigos de ajustes da SEFAZ deverão estar associados ao registro Essa funcionalidade está disponível na Nota Essa alteração gera impacto nos Registros dos Blocos C, D, E e 1, liberados através das Notas , , e BLOCO 0 Tratamento realizado no campo '02 COD_VER' do Registro 0000, para demonstrar o valor '007' nos arquivos gerados a partir da referência Janeiro de 2013, conforme Ato Cotepe ICMS Nº57/2012. Essa funcionalidade está disponível na Nota Página 17 de 30

18 11. SPED CONTRIBUIÇÕES NOVIDADES 11.1 BLOCO C CUPOM FISCAL ELETRONICO Desenvolvimento dos Registros relacionados ao Cupom Fiscal Eletrônico (C800, C810, C820, C830, C860, C870, C880 e C890) para atendimento ao EFD Contribuições, conforme Guia Prático 1.10, atualização: 01/09/2012. Para que esses Registros sejam gerados no arquivo, é necessário: Revisar se os registros estão associados ao Perfil de Apresentação - disponível no menu Configurar Perfil de Apresentação. Revisar a Tela Conversão de Modelo de Documento - disponível no menu Configurar EFD Conversão de Modelo de Documento. Revisar a Tela Conversão de Modelo de NF por Registro - disponível no menu Configurar EFD Conversão de Modelo de Documento. A inclusão destes registros no layout do arquivo gera impacto nos Registros dos Blocos M, 1 e 0, liberados através das Notas , e , e no Pacote de Geração, liberado através da Nota Essa funcionalidade está disponível na Nota MENU Tratamento realizado para adequação do nome do módulo EFD-PIS/COFINS para EFD - CONTRIBUIÇÕES nas seguintes funcionalidades: Processar > Gerar Escrituração Digital > campo Tipo do Arquivo; Página 18 de 30

19 Configurar > EFD Contribuições Essa funcionalidade está disponível na Nota Página 19 de 30

20 12. NOTAS LIBERADAS NO PORTAL Segue relação das Notas publicadas no Portal, distribuídas por funcionalidades, facilitando assim a visualização e identificação das atualizações. As notas devem ser atualizadas seguindo a ordem crescente de Data de Publicação, ou isoladamente, desde que obedecidos os pré-requisitos dos pacotes de atualização. As Notas com maior importância estão destacadas em negrito, sendo recomendada pelo Produto. ATENÇÃO Mantenha seus ambientes atualizados, facilitando assim o suporte em eventuais problemas. Portal: Home > > Notas > SPED CONTÁBIL Nota Funcionalidade Descrição Gerar Escrituração Digital Plano de Contas e Centro de Custo Contas Contábeis Realizadas melhorias na tela de geração do arquivo ECD a fim de simplificação e otimização do processo. Melhoria realizada nos processos de Importação do Plano de Contas e Centro de Custo possibilitando a busca dos arquivos em qualquer diretório, não somente no servidor da aplicação. Tratamento realizado para que as manutenções das Contas Contábeis sejam realizadas corretamente. Data de Publicação 26/11/ /12/ /12/2012 Portal: Home > > Notas > SPED FISCAL Nota Funcionalidade Descrição Data de Publicação Tratamento realizado na geração dos registros do Bloco Bloco H 30/11/2012 H para melhorar a performance Bloco 0 Tratamento no campo 07-Tipo Item do Registro /12/2012 Inclusão dos campos 'Data Inicial' e 'Data Final' e da Associação dos opção ' Controle de Créditos Fiscais - ICMS' na 05/12/2012 Ajustes tela 'Associação dos Ajustes'. Página 20 de 30

21 Informativo Mensal Bloco C Bloco Bloco Bloco E Bloco D Bloco Bloco E Tratamento realizado na geração do registro C197 devido à inclusão da vigência do código de ajuste na tela 'Associação dos Ajustes'. Tratamento realizado no campo '02 - COD_VER' do Registro 0000 para atendimento ao Ato Cotepe ICMS Nº 57/2012. Tratamento realizado no Registro 0200 para geração de arquivos sem movimentação no período. "Tratamento realizado na geração dos Registros E111, E115, E220 e E530 devido à inclusão da vigência do código de ajuste na tela 'Associação dos Ajustes'." Tratamento realizado na geração do registro D197 devido à inclusão da vigência do código de ajuste na tela 'Associação dos Ajustes'. Tratamento realizado na geração do registro 1200 devido à inclusão da vigência do código de ajuste na tela 'Associação dos Ajustes'. Tratamento realizado na geração dos registros E111 e E116. Conversão Modelo Melhorias na tela Conversão de Modelo de NF por Registro. de NF por Registro 05/12/ /12/ /12/ /12/ /12/ /12/ /12/ /12/2012 Portal: Home > > Notas > SPED PIS/COFINS Nota Funcionalidade Pacote Data de Descrição Publicação Tratamento no pacote de geração do EFD Contribuições. Tratamento nos registros M400 e M800 para atendimento do Bloco M Cupom Fiscal Eletrônico. Tratamento nos registros 1010 e 1020 para atendimento ao Bloco 1 Cupom Fiscal Eletrônico. Tratamento nos registros 0200 e 0500 para atendimento ao Bloco 0 Cupom Fiscal Eletrônico. Inclusão dos registros relacionados ao Cupom Fiscal Eletrônico (C800, C810, C820, C830, C860, C870, C880 e Bloco C C890) para atendimento ao EFD Contribuições, conforme Guia Prático 1.10, atualização: 01/09/2012. Tratamento na geração do bloco M referente aos registros Bloco M M410 e M810. Natureza de Tratamento na aba Grupo de Produtos da tela 'Natureza de Receitas x Produtos Receitas x Produtos'. Tratamento na geração do Bloco A em virtude de alteração Bloco A da tela 'Natureza de Receita x Produtos'. 07/11/ /11/ /11/ /11/ /11/ /12/ /12/ /12/2013 Página 21 de 30

22 Informativo Mensal Bloco C Bloco F Bloco D Bloco C Menu Tratamento na geração do Bloco C em virtude de alteração da tela 'Natureza de Receita x Produtos'. Tratamento na geração do Bloco F em virtude de alteração da tela 'Natureza de Receita x Produtos'. Tratamento na geração do Bloco D em virtude de alteração da tela 'Natureza de Receita x Produtos'. Tratamento realizado para a correta geração dos registros C380, C381 e C385. Tratamentos realizados para adequação do nome do Módulo para EFD CONTRIBUIÇÕES. 05/12/ /12/ /12/ /12/ /12/2012 Portal: Home > > Notas > SPED FISCAL > PRIS Nota Funcionalidade Data de Descrição Publicação Qualificar - Importar Tratamento para melhoria de performance no processo 12/12/2012 Dados Excluir Dados do PRIS para a origem de Notas Fiscais. Portal: Home > > Notas > APURAÇÃO PIS/COFINS Nota Funcionalidade Processar - Painel Apur. PIS - COFINS sobre fat. Processar - Painel Processamento de Fichas Processar - Painel Apur. PIS - COFINS sobre fat. Processar - Painel Processamento de Fichas Processar - Painel Processamento de Fichas Descrição Data de Publicação Melhorias nos agrupamentos de Filiais nas informações 05/12/2012 de Notas de Telecomunicações. Tratamento na Apuração do PIS e COFINS, melhorias 07/12/2012 na versão Tratamento na Apuração do PIS e COFINS, melhorias 07/12/2012 na versão Correção das referências dos componentes da Tela de 11/12/2012 Ficha de Compensação. Atualização de componentes técnicos do Controle de 14/12/2012 Crédito. Página 22 de 30

23 Portal: Home > > Notas > APURAÇÃO CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA Nota Funcionalidade Descrição Apuração da Contribuição Previdenciária Apuração da Contribuição Previdenciária Atualização de componentes técnicos da Apuração da Contribuição Previdenciária. Tratamento na validação dos campos de cadastro dos ajustes de Previdência. Data de Publicação 14/12/ /12/2012 Página 23 de 30

24 13. LEGISLAÇÃO 13.1 CONTROLE DE IMPLEMENTAÇÃO DO SPED FISCAL Apresentamos o Controle de implementação do SPED Fiscal por Unidade da Federação, o prazo de sua obrigatoriedade, a legislação relativa e outras informações. SPED Fiscal - Controle da Implementação nos Estados Legenda Data da Entrega: A - Até o último dia útil da quinzena do mês subsequente B - Até o dia 09 do mês subsequente C - Até o dia 10 do mês subsequente D - Até o 8º dia do mês subsequente G - Ate o 20º dia do mês subsequente H - Até o dia 25 do mês subsequente Alterado: Veja abaixo do quadro a alteração ocorrida ESTADO Acre Alagoas Amapá Amazonas REGULAMENTADO 4.333/09; 4.811/09 IN nº 46/08 / 3.574/07 / IN nº 19/09; IN nº 07/ /07, nº 3.950/08, nº 1.952/09 / Decreto nº 3.784/ /08 / Dec /09 INÍCIO DA VIGÊNCIA PRAZO DE ENTREGA ACEITA SUBSTITUIÇÃO DISPENSA SINTEGRA 1/1/2009 H Sim Sim 1/1/2009 H Sim Sim 1/1/2009 A Sim Não 1/1/2009 G Sim Sim Página 24 de 30 DISPENSA ou SUBSTITUI GIA

25 Bahia Ceará Distrito Federal Espírito Santo Goiás Maranhão Mato Grosso Mato Grosso do Sul Minas Gerais Pará Paraíba Paraná Pernambuco Piauí / / R/07 / R/09; R/ /09; IN nº 1.006/ /07, /07 e Decreto nº / /08, Portaria SEFAZ Nº 166, 1.592/08, 1.618/08; 2.739/ /08 ; Decreto nº / /08; Decreto nº /10; / /07 e 1.062/08; IN nº 33/09; Decreto nº 2.661/ /08; /09; /09; Decreto nº /11 NPF nº 89/08; 4.078/08; 5.137/09; 5.993/ /08 / Portaria nº 206/08 (Gestão do Malha Fina) /07, Decreto nº /07 e /08, Decreto nº /09 1/1/2009 H Sim Sim 1/1/2009 A Sim Não 1/1/2009 G Sim Não 1/1/2009 A Sim Sim Sim 1/1/2009 G Sim, se for dentro do prazo Sim 1/1/2009 A Sim Sim Sim 1/1/2009 G Sim Sim 1/1/2009 H Sim Sim 1/1/2009 A Sim 1/1/2009 A Sim Sim 1/1/2009 H Sim Não 1/1/2009 G Sim Não Página 25 de 30

26 Rio de Janeiro Rio Grande do Norte Rio Grande do Sul Rondônia Roraíma Santa Catarina São Paulo Sergipe Tocantins /09; Resolução 242/09; Portaria nº 682/ /08 / Portaria nº 109/08 / Decreto nº /09; Portaria nº 40/ /08; IN DRP nº 01/09; IN nº 83/09, IN nº 89/ /08 e Decreto nº /08 e artigo 406-L do RICMS RO E/07; Portaria nº 105/10; Portaria nº 245/ /08, Portaria nº 166/08 e Portaria nº 03/09; 2.472/09; 2.814/ /08; Portaria CAT nº 147/ /07, Decreto nº /08 e /08 e Portaria nº 1.128/08, Portaria nº 780/09; Decreto nº 969/ /08, Portaria nº 78/08 / Portaria nº 2.196/08, Portaria nº 1.415/09 1/1/2009 A Sim Não 1/1/2009 A Sim Sim 1/1/2009 A Sim 1/1/2009 A Sim 1/1/2009 G Não 1/1/2009 G Sim Sim 1/1/2009 H Sim Sim 1/1/2009 G Sim Não 1/1/2009 B Sim Página 26 de 30

27 Os contribuintes localizados nos Estados que não se manifestaram, poderão observar as disposições do Ajuste Sinief nº 02/09 que define a entrega do arquivo entre os dias 05 e 15 do mês subsequente ao período informado. ALTERAÇÕES Sefaz AC Sefaz AL Sefaz AP Sefaz BA Sefaz ES Sefaz MG Sefaz MS Sefaz PR Sefaz RS Sefaz SC Sefaz SE Antes /09 - entrega até 9º dia mês subsequente Atual /09 - entrega até 25º dia mês subsequente Antes - IN nº 19/09 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual - IN nº 62/09 - entrega até 25º dia mês subsequente Antes /09 - entrega até 5º dia mês subsequente Atual /09 - entrega até 15º dia mês subsequente Antes /08 - entrega até 9º dia mês subsequente Depois /09 - entrega até 25 dia do mês subsequente Antes R/09 - Entrega até 10º dia mês subsequente Atual R/10 - entrega até 20º dia mês subsequente Antes /08 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual /10 - entrega até 25º dia mês subsequente Antes /08 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual /11 - entrega até 20º dia mês subsequente Antes /09 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual /09 - entrega até 25º dia mês subsequente Antes - Não havia determinação para data de entrega do arquivo Atual - IN nº 89/09 - entrega até 25º dia mês subsequente Antes /08 - Entrega até 10º dia mês subsequente Atual /09 - entrega até 20º dia mês subsequente Antes - Portaria nº 367/09 - Entrega até 25º dia mês subsequente Atual - Portaria nº 780/09 - entrega até 20º dia mês subsequente 13.2 GUIA PRÁTICO EFD CONTRIBUIÇÕES VERSÃO 1.11 A nova versão do Guia Prático da EFD Contribuições, versão 1.11, encontra-se disponível para download, no site: As principais alterações foram: Registro 0120 Identificação de Períodos Dispensados da Escrituração Fiscal Digital das Contribuições : Complemento das instruções de preenchimento do Página 27 de 30

28 registro, para o caso de ocorrência de eventos de extinção, incorporação, fusão e cisão abril de 2013; Registro 0145 Regime de Apuração da Contribuição previdenciária sobre a Receita Bruta : Complemento das instruções de preenchimento do registro, conforme alteração implementada para a versão 2.02, permitindo o cadastramento apenas no estabelecimento matriz; Registro C100 (Escrituração por Documento Fiscal Nota Fiscal): Complemento dos Esclarecimentos adicionais quanto às operações tratadas neste registro (após as orientações do Campo 29), em relação ao procedimento de escrituração das vendas canceladas; Registro C180 (Escrituração Consolidada dos Documentos Fiscais Nota Fiscal): Complemento dos Esclarecimentos adicionais quanto às operações tratadas neste registro (após as orientações do Campo 08), em relação ao procedimento de escrituração das vendas canceladas; Registro F100 Demais Documentos e Operações geradoras de Contribuições e Créditos : Complemento das instruções de preenchimento dos campos 08 e 12; Registro F200 Operações da Atividade Imobiliária Unidade Imobiliária Vendida : Complemento das instruções de preenchimento do campo 07 (Identificação da pessoa física ou jurídica adquirente da unidade imobiliária); Registro 1500 Controle dos Créditos Fiscais Cofins : Uniformização da regra de obrigatoriedade do campo 18, devendo o mesmo ser preenchido obrigatoriamente, assim como já o era em relação ao equivalente registro do PIS/Pasep (Registro 1100); Bloco P: Apuração da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta: Inclusão de esclarecimentos importantes sobre a apuração das contribuições previdenciárias sobre a receita bruta e sobre a remuneração, de forma concomitante ou não (Página 254); Registro 0208: Adição da Tabela XIII. Página 28 de 30

29 13.3 NOVA VERSÃO DO PVA DA EFD Encontra-se disponível para download a nova versão do PVA da EFD ICMS/IPI. A nova versão substitui a versão e deve ser utilizada para a geração, validação e transmissão do arquivo digital da Escrituração Fiscal Digital - EFD. Principais alterações: Inclusão do Perfil C; Inclusão de regras de validação de códigos de receita; Inclusão do modelo 65 - Nota Fiscal Eletrônica para Consumidor Final - NFC-e. Página 29 de 30

30 14. HELP DESK Célula Telefone (Fiscal / Contábil / Contribuições) (11) vivian.sanchez@sondait.com.br Atendimento R&D (47) atendimento.rd@sondait.com.br Página 30 de 30