Mensagem do Conselho de Administração

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2 Mensagem do Conselho de Administração Calçados nos pilares da integridade, a Unimed Salto- Itu, mantém seu foco na gestão participativa com os médicos cooperados, colaboradores e prestadores. Tudo isto, visando uma Cooperativa ética e bem-sucedida. Os resultados de 2018 demonstram a assertiva quanto aos diagnósticos feitos ao longo da gestão, e os novos processos adotados. A Cooperativa também manteve seus olhares voltados para a gestão de riscos e o compliance. Alinhar a política interna com as leis vigentes no país é imprescindível em momentos de crise política, como enfrenta o país. Por outro lado, a gestão de riscos protege a empresa de imprevistos e incertezas. O conceito de transparência ganhou continuidade em 2018 e ampliou ações que já haviam sido iniciadas anteriormente. As ideias foram abraçadas pelo Conselho de Administração de tal forma que o trabalho exercido pelo órgão foi estendido para a maioria dos setores da Cooperativa. Com o Cooperado no centro da atenção, todas as políticas setoriais foram e continuarão sendo implantadas tendo por base o mesmo princípio. No Relatório de Informação e Transparência a seguir, vocês terão acesso ao que foi realizado em Nele encontram-se o balanço patrimonial, DRE demonstrativo de resultado do exercício, gráficos com indicadores comparando-os com exercícios anteriores e orçamento. Mais uma vez com essa integração, os médicos cooperados poderão acompanhar cada passo dado pela Unimed Salto-Itu de forma clara e absolutamente transparente. Introdução A finalidade desse relatório é aproximar o médico cooperado da saúde financeira de sua empresa mantendo-o informado com dados mais objetivos. Por isso a iniciativa da Cooperativa em desenvolver o relatório em gráficos e obedecendo a sequência da DRE Demonstrativo de Resultado do Exercício contábil. A DRE oferece uma síntese financeira dos resultados operacionais e não operacionais de uma empresa em certo período. Embora sejam elaboradas anualmente para fins legais de divulgação, em geral são feitas mensalmente para fins administrativos e trimestralmente para fins fiscais. Baseando este relatório nesse demonstrativo os dados são oficiais e objetivos. Este modelo de relatório facilitará o entendimento desses dados ao médico cooperado, informando-o dos reais números de sua Cooperativa e respeitando as premissas básicas da Governança Corporativa. 2 Boa leitura... Conselho de Administração

3 Balanço Patrimonial Demonstração do Resultado 3

4 Receitas planos de saúde + outras receitas operacionais O faturamento bruto da Cooperativa é composto das seguintes operações com: Contraprestações efetivas de planos de assistência à saúde: receita com clientes de plano de saúde (PF e PJ), outras receitas operacionais de planos de assistência à saúde (segunda via de cartão, taxa de inscrição e etc.), receitas de assistência à saúde não relacionada com planos de saúde da operadora (intercâmbio eventual, saúde ocupacional e contratos de auto-gestão). A Unimed Salto-Itu em 2018 cresceu 6,25% em receita proveniente do Plano de Saúde e outras receitas em relação a 2017, e mesmo considerando um cenário econômico instável e com diminuição na carteira de clientes (usuários de planos) manteve o crescimento em relação ao ano anterior. Sinistralidade (Eventos Indenizáveis Líquidos) Composta das seguintes operações com: Eventos Indenizáveis Líquidos: Sinistralidade considerada pela ANS Agencia Nacional de Saúde, contemplando todos os custos assistenciais dos beneficiários que contratam diretamente o plano de saúde da Unimed Salto-Itu, descontando receita de coparticipação. Em 2018 esse indicador apresentou percentual de 86%, ficando acima da meta prevista de 84%, destacamos como fatores que contribuíram para o não atingimento desse indicador no ano: a) aumento do fator PEONA; b) o novo ROL de procedimentos da ANS publicado em janeiro de 2018; c) o reajuste dos honorários médicos; d) o aumento da complexidade das doenças (terapias oncológicas e etc.), o envelhecimento da população/carteira colaboraram para o aumento deste percentual. 4

5 Consultas: são as consultas realizadas no consultório ou clínica do médico bem como as consultas feitas no pronto atendimento. Exames: são os exames realizados dentro do consultório médico, ou exames realizados em nossos recursos próprios (CDU e Unilab). Terapias: são todos os serviços realizados pelos profissionais da área de: oncologia, fisioterapia, psicologia, nutrição, nefrologia e acupuntura. Ressarcimento ao SUS: o ressarcimento ocorre quando consumidores dos planos de saúde são atendidos na rede pública. Os pagamentos efetuados para a agência reguladora são repassados ao Fundo Nacional de Saúde (FNS). PEONA - Provisão Para Eventos Ocorridos e Não Avisados: estimada atuarialmente para fazer frente ao pagamento dos eventos/sinistros que já tenham ocorrido e que não tenham sido registrados contabilmente pela OPS Operadora de Plano de Saúde. Co-Participação: algumas modalidades de plano de saúde possuem a chamada taxa de co-participação nas consultas. Ela é cobrada separada e somente quando o cliente utilizar o plano, tornando o valor da mensalidade mais acessível. Reembolso: ocorre quando não temos vaga em nossa rede credenciada ou então não possuímos o serviço disponível em nossa área de ação para utilização do nosso beneficiário. Provisão: é uma reserva de um valor para atender a despesas que se esperam. A provisão visa a cobertura de um gasto já considerado certo ou de grande possibilidade de ocorrência. Demais despesas assistenciais: são as despesas assistenciais médico-hospitalares, acessórias aos atendimentos de promoção a saúde (medicina preventiva), prevenção de riscos e doenças, diagnósticos, tratamento e reabilitação do paciente, atividades coletivas, remoção de paciente, campanha de vacinação, palestras e outros. Despesas de Comercialização Composta das seguintes operações com: Despesas de Comercialização: consta toda despesa de pagamento de comissão com vendas de planos de saúde dos nossos beneficiários Salto-Itu. O crescimento em 6% ocorrido no ano de 2018 em relação a 2017, pouco se refletiu na diferença de valores em (R$), o que se percebe na receita com planos de saúde (que pouco cresceu), uma vez que este indicador é quem puxa para cima o crescimento da receita e consequentemente da Cooperativa. 5

6 Despesa Administrativa Composta das seguintes operações com: Despesas Administrativas: constituídas pelas despesas de pessoal, manutenção e funcionamento da estrutura e serviços terceirizados entre outros, teve neste ano de 2018 aumento de 13,5% em relação a Apesar do crescimento em (R$) a despesa administrativa da Cooperativa representou 10% da receita liquida total (dentro da meta estabelecida em orçamento), o acompanhamento dessa despesa permite o equilíbrio deste indicador. Resultado Financeiro Composta das seguintes operações com: É o volume de rendimentos com aplicações financeiras, variações monetárias e etc. Este indicador apresentou em 2018 um crescimento de 95% no seu valor em relação a Este item está atrelado ao recebimento de juros com pagamentos em atraso, rendimentos financeiros, sobras contábeis e etc. 6

7 Resultado Líquido Composta das seguintes operações com: Resultado de toda a receita, menos custos assistenciais, tributos e demais despesas da operadora. O resultado líquido da Cooperativa no ano de 2018, foi de R$ 5,2 milhões, sendo (-52%) menor que o valor obtido em Sendo que o montante alcançado representa uma margem líquida de 3% da receita liquida total da cooperativa. Importante: No resultado do exercício do ano de 2017 houve uma reversão no total de R$ 5,7 milhões decorrente da adesão ao PERT Programa Especial de Regularização Tributária (Lei n /17), por isso desta variação no resultado de um ano para o outro em mais de 50% Indicadores de Liquidez Quanto a Cooperativa dispõe em dinheiro (caixas e bancos), bens e direitos de curto prazo (doze meses) para pagar suas dívidas no período. A Agência Nacional de Saúde/ ANS preconiza ideal para indicador o valor igual ou superior a 1,20. 7

8 Reservas Financeiras Livres e da ANS Composta das seguintes operações com: Reservas Financeiras Livres: São aplicações financeiras advindas das sobras do mês e que são aplicadas em instituições bancárias com ganhos em rendimentos financeiros. O saldo acumulado da Cooperativa no ano de 2018 foi de R$ 9,8 milhões. Reservas da ANS: São aplicações exigidas pelo órgão fiscalizador e regulamentador (ANS) como forma de garantir as provisões técnicas (PEONA, Remissão e etc.). O saldo acumulado no ano de 2018 foi de R$ 14,4 milhões. O valor total acumulado com reservas livres e financeiras da ANS no ano de 2017 foi de R$ 20,5 milhões, já em 2018 o montante alcançado foi de R$ 25,1 milhões. Um crescimento em 25% no ano de 2018 em relação a Orçado vs. Realizado em 2018 Apesar dos bons resultados obtidos pela cooperativa no exercício de 2018, o resultado obtido ficou abaixo do projetado em orçamento em 15%, aproximadamente R$ 900 mil. Como já citado em boletins anteriores: a) o aumento do fator PEONA; b) o novo ROL de procedimentos da ANS publicado em janeiro de 2018; c) o reajuste dos honorários médicos; d) o aumento da complexidade das doenças (terapias oncológicas e etc.), o envelhecimento da população/carteira contribuíram diretamente para o não atingimento da meta. 8

9 Evolução das Garantias Financeiras Apresentamos a situação da Operadora em relação às garantias financeiras exigidas ao longo dos últimos 4 trimestres analisados. IMPORTANTE: As provisões técnicas devem ser constituídas mensalmente, independentemente da obtenção de lucros ou prejuízos, com o objetivo de garantir as obrigações futuras decorrentes das atividades da operadora. 9

10 Análise Considerações Finais Prezada Cooperada, Prezado Cooperado; O objetivo da divulgação deste relatório trimestralmente, é garantir a informação e transparência da gestão. Por meio dele é possível acompanhar a melhora nos números da cooperativa. O conselho de administração da Cooperativa continua agindo de forma enérgica, no sentido de superar os obstáculos, garantindo os compromissos assumidos perante seus clientes, prestadores de serviços e todas as exigências emanadas do órgão regulador de sua atividade a Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS). Projetos de melhoria e controle (Promo/Prev da ANS, saúde do idoso, casa segura e saúde em dia, Axismed, Sistema EMED em Consultório e AIS Atenção Integral à Saúde) foram implantados na Cooperativa, e estão sendo frequentemente monitorados pela alta gestão, buscando a sustentabilidade, equilíbrio e a satisfação de nossos clientes, colaboradores e sócios cooperados da Unimed Salto/Itu. Apesar do cenário de incertezas e conturbado que assombram o País, a Unimed Salto-Itu obteve um retorno operacional e financeiro muito satisfatório no de 2018, fechando o exercício com um resultado acumulado em R$ 5,2 milhões de sobras líquidas. Grande parte desse desempenho deve-se ao empenho de todos (colaboradores e cooperados), além de ajustes em processos, contenção de gastos, renegociações de contratos. A busca pela sustentabilidade do negócio é árdua e continua, porém, indispensável para a excelência e sobrevivência da Cooperativa. Agradecemos o apoio de todos os médicos cooperados e médicas cooperadas pela confiança depositada na alta gestão, e reforçamos o pedido junto a todos para que se mantenha a conscientização e controle das despesas. 10

11 Cooperativa em Números Beneficiários Unimed Salto-Itu Beneficiários Intercâmbio Cooperados Colaboradores + Terceiros Rede Própria Pronto Atendimento Hospitais Laboratórios Centro de Diagnóstico Rede Prestadora Ativa Clínicas Hospitais Laboratórios Centro de Diagnóstico

12 Conselho de Administração Dr. Adriano Rogério Navarro Dias Dr. Allan Alarcon Dr. Amilcar José Ribeiro Carvalho Dr. Ana Claudia Chiari Dr. Antônio Cesar Marques Whitaker Dr. Arnaldo Passafini Neto Dr. Arthur Santos Fernandes Dr. Flávio Francisco Vitale Filho Dr. Márcio Antônio Elias Leonardi Dr. Márcio Roberto Lopes da Silva Dr. Sérgio Carlos Pansani 12

13 Glossário BALANÇO PATRIMONIAL: representação gráfica do patrimônio. É constituído de duas partes: a coluna do lado direito, denominada Passivo e Patrimônio Líquido e a coluna do lado esquerdo, denominada Ativo. ATIVO: parte integrante do balanço patrimonial, onde são registrados os bens, os direitos e as demais aplicações de recursos controlados pela entidade. As contas do ativo são classificadas (e apresentadas) por ordem decrescente de liquidez. PASSIVO: parte integrante do balanço patrimonial, onde são registradas as origens de recursos, representados pelas obrigações para com terceiros. PATRIMÔNIO LÍQUIDO: compreende os recursos próprios da Entidade, e seu valor é a diferença entre o valor do Ativo e Passivo. No patrimônio líquido são registrados: Capital social da cooperativa, saldo do Fundo de Reserva, saldo do FATES, reserva de sobras e o resultado do exercício. LIQUIDEZ CORRENTE: este indicador tem por finalidade apresentar quanto a empresa dispõe em dinheiro (caixas e bancos), bens e direitos de curto prazo para pagar suas dívidas no mesmo período. LIQUIDEZ GERAL: este indicador tem por finalidade apresentar quanto a empresa dispõe em dinheiro (caixas e bancos), bens e direitos de curto e longo prazo para pagar suas dívidas totais. DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO: relatório contábil elaborado em conjunto com o balanço patrimonial, que descreve as operações realizadas pela empresa em um determinado período. Seu objetivo é demonstrar a formação do resultado líquido em um exercício por meio do confronto dos ingressos/receitas, dispêndios/ despesas e resultados apurados. SINISTRALIDADE: razão entre o valor de eventos (custo assistencial) e o valor das contraprestações (mensalidades) dos beneficiários da Unimed Salto-Itu, considerando as provisões exigidas pela ANS. MENSALIDADES DE PLANOS DE SAÚDE: mensalidade de planos dos beneficiários da Unimed Salto-Itu (Planos Individual/Familiar, Empresarial e Coletivo). EVENTOS INDENIZÁVEIS LÍQUIDOS: custo assistencial dos beneficiários da Unimed Salto-Itu, descontando a co-participação. É também contabilizado nesta linha a PEONA (Provisão de Eventos Ocorridos e Não Avisados). DESPESA COM ADMINISTRAÇÃO: são contabilizados nesta conta as despesas com pessoal, serviços de terceiros, despesas com viagens, despesas com localização e funcionamento (água, energia elétrica, telefone, aluguéis, higiene e limpeza etc.), despesas com propagando e publicidade, despesas com tributos e demais despesas administrativas. DESPESA COM COMERCIALIZAÇÃO: valores do setor de mercado com pessoal (comissões de vendas, salários e encargos). RESULTADO FINANCEIRO LÍQUIDO: nesta conta são contabilizados os rendimentos de aplicações financeiras, os juros dos clientes que pagam em atraso e as despesas financeiras da Cooperativa. TRIBUTOS SOBRE A RENDA: provisão do imposto de renda e contribuição social, calculado sobre o resultado. 13

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15 A Controladoria espera ter explanado com clareza todos os dados que sejam pertinentes ao crescimento da Cooperativa e daquilo que foi proposto para que haja total transparência na gestão da Unimed Salto/Itu. Caso os médicos cooperados queiram esclarecer alguma dúvida, estamos à disposição. Controladoria 15

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