Boa leitura. Conselho de Administração

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2 A prestação de contas da Unimed Salto/Itu é representada neste material independente de qualquer que seja o resultado. A gestão consciente e transparente preza pela verdade para que o crescimento aconteça de forma responsável. Este é mais um relatório elaborado para que o médico cooperado tome conhecimento da real situação da Unimed Salto/Itu. Nela enconstrase o balanço patrimonial, DRE demonstração de resultado, aumento ou diminuição da receita, despesas assistenciais, despesas administrativas fazendo comparações com o orçamento. Mais uma vez com essa integração, os cooperados podem acompanhar cada passo da Cooperativa de forma absolutamente transparente. Boa leitura Conselho de Administração 2

3 Análise A Unimed Salto/Itu durante 2015 obteve um resultado líquido de R$ , sendo este valor 375% (trezentos e setenta e cinco) maior que o ocorrido em Um dos fatores que impediram um melhor resultado (ver quadro abaixo) foi a liquidação extrajudicial da Unimed Paulistana, exigida pela ANS Agência Nacional de Saúde, que obrigou a Unimed Salto/Itu a efetuar uma baixa contábil por perda no valor de (-R$ ,61). A receita com mensalidades de planos de saúde mais outras receitas operacionais da cooperativa de 2015 foi de R$ 136,8 milhões. Os eventos indenizáveis líquidos (custos assistenciais) em relação ao mesmo período de 2014 sofreu variação de 20,03%¹, que representa mais de R$ 11,2 milhões de crescimento. As principais variações ocorreram em relação aos cooperados: 13,84% de crescimento; credenciados: 11,65%; recursos próprios: 40,20% e outras Unimeds (intercâmbio): 14,73%. Conforme os números apresentados acima a sinistralidade acumulada do ano corresponde a 85% ficando acima do projetado em orçamento. Cumpre ressaltar que a média do sistema Unimed foi exatamente a ocorrida na cooperativa. A Unimed Salto/Itu, de janeiro a dezembro de 2015, obteve R$ 140,5 milhões de receita geral, distribuída da seguinte forma: - Mensalidade de planos de saúde: R$ 108 milhões, - Intercâmbio: R$ 24,7 milhões, - Receitas financeiras: R$ 3,5 milhões, - Receitas patrimoniais: R$ 118,9 mil, - Outras receitas (Taxa de Inscrições, Saúde Ocupacional, Auto Gestão e etc.): R$ 3,9 milhões. A distribuição da receita obtida ocorreu da seguinte forma para vários agentes do processo: Valores repassados a rede credenciada R$ 16,3 milhões, produção de cooperados R$ 20,3 milhões, recursos próprios R$ 57,9 milhões, custos dos nossos beneficiários em intercâmbio R$ 22,3 milhões, despesas administrativas R$ 14,3 milhões, despesas comerciais R$ 858,0 mil, Importante: Cabe citar que dentro do (%) com os custos de recursos próprios contempla-se também honorário com plantões de pronto socorro, plantões a distância, honorários médicos de cirurgias, visitas hospitalares e etc. 3 despesas com tributos R$ 2,6 milhões, despesas financeiras R$ 2,3 milhões, outros custos operacionais (intercâmbio eventual, saúde ocupacional, contrato de auto-ges tão, e etc.) R$ 4,1 milhões, resultado de R$ 2,3 milhões e despesas não operacionais R$ 900 mil. A Cooperativa Unimed Salto/Itu encerrou o exercício do ano de 2015, com um resultado de 375% (trezentos e setenta e cinco) por cento superior ao

4 ano de 2014, mesmo com todas as dificuldades encontradas frente ao cenário econômico. Em relação ao orçamento, as metas foram atingidas no que tange aos valores dos custos assistenciais (eventos indenizáveis líquidos), bem como nas despesas administrativas, onde foram reduzidas significativamente em relação ao ano de Contudo, com a perda natural de vidas nos contratos empresariais em virtude das demissões em massa, as receitas projetadas não foram alcançadas mesmo com as vendas e todo o esforço despendido nas negociações de reajustes durante o ano. Isto posto, mais a liquidação extrajudicial da Unimed Paulistana pela ANS Agencia Nacional de Saúde, contribuiu para que o resultado líquido ficasse abaixo do esperado. Balanço Patrimonial Demonstração dos resultados Valores em Reais 4

5 Índices de Liquidez Ideal = ou > 1,00 Eventos Indenizáveis Líquidos ANO 2015 ¹ Consultas: são as consultas realizadas no consultório ou clinica do médico bem como as consultas feitas no pronto atendimento. ² Exames: são os exames realizados dentro do consultório médico, ou exames realizados em nossos recursos próprios (CDU e Unilab). ³ Terapias: são todos os serviços realizados pelos profissionais da área de: oncologia, fisioterapia, psicologia, nutrição, nefrologia e acupuntura. 4 Ressarcimento ao SUS: o ressarcimento ocorre quando consumidores dos planos de saúde são atendidos na rede publica. Os pagamentos efetuados para a agência reguladora são repassados ao Fundo Nacional de Saúde (FNS). 5 PEONA - Provisão Para Eventos Ocorridos e Não Avisados: estimada atuarialmente para fazer frente ao pagamento dos eventos/ sinistros que já tenham ocorrido e que não tenham sido registrados contabilmente pela OPS Operadora de Plano de Saúde. 7 Reembolso: ocorre quando não temos vaga em nossa rede credenciada ou então não possuímos o serviço disponível em nossa área de ação para utilização do nosso beneficiário. 8 Provisão: é uma reserva de um valor para atender a despesas que se esperam. A provisão visa a cobertura de um gasto já considerado certo ou de grande possibilidade de ocorrência. 9 Demais despesas assistenciais: são despesas assistenciais médico-hospitalares, acessórias aos atendimentos de promoção da saúde (medicina preventiva), prevenção de riscos e doenças, diagnósticos, tratamento e reabilitação do paciente, atividades coletivas, remoção de paciente, campanha de vacinação, palestras entre outros. Valores em Reais 5 6 Co-Participação: algumas modalidades de plano de saúde possuem a chamada taxa de co-participação nas consultas. Ela é cobrada separada e somente quando o cliente utilizar o plano, tornando o valor da mensalidade mais acessível.

6 Receita Líquida Total Crescimento Receita Líquida Sinistralidade SINISTRALIDADE ANS 2015 (JAN A DEZ) Eventos Indenizáveis Líquidos Despesa Administrativa Despesa Administrativa Jan/2015 a Dez/2015 Nota: No item despesas administrativas houve uma redução significativa no ano de 2015 em relação ao ano anterior, tal redução só foi possível em virtude das seguintes ações: Redução do quadro de colaboradores, renegociação dos contratos com parceiros e controle rigoroso das despesas. 6

7 Resultado Líquido Acumulado Nota: A margem líquida da cooperativa foi de 2% (dois) por cento, sendo que teríamos um percentual de 2,4% (dois virgula quatro) por cento, não fosse a liquidação extrajudicial da Unimed Paulistana exigida pela ANS Agência Nacional de Saúde. Reservas Financeiras Exigidas pela ANS RESERVAS FINANCEIRAS ANS 7

8 Beneficiários Unimed Salto-Itu Beneficiários Intercâmbio (Atendimento Local) Cooperados Colaboradores + Terceiros Rede Própria Pronto Atendimento Hospitais Laboratórios Centro de Diagnóstico Rede Prestadora Ativa Clínicas Hospitais Laboratórios Centro de Diagnóstico

9 BALANÇO PATRIMONIAL DOS PERÍODOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E 2014 DR. ARNALDO PASSAFINI NETO Diretor Presidente DR. AMILCAR JOSÉ RIBEIRO CARVALHO Diretor de Administração E Finanças SUSAN AP. THOMMESANI MORAIS Contadora CRC SP /0-0 9

10 Balanço Patrimonial Ativo e Passivo 10

11 DRE Demonstração do Resultado dos Exercícios Findos em 31 de dezembro de 2015 e

12 Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido 12

13 Demonstrações dos Fluxos de Caixa 13

14 Demonstrativo da Reconciliação do Lucro Líquido com o Caixa Líquido Obtidos das Atividades Operacionais. 14

15 Glossário BALANÇO PATRIMONIAL: representação gráfica do patrimônio. É constituído de duas partes: a coluna do lado direito, denominada Passivo e Patrimônio Líquido e a coluna do lado esquerdo, denominada Ativo. ATIVO: parte integrante do balanço patrimonial, onde são registrados os bens, os direitos e as demais aplicações de recursos controlados pela entidade. As contas do ativo são classificadas (e apresentadas) por ordem decrescente de liquidez. PASSIVO: parte integrante do balanço patrimonial, onde são registradas as origens de recursos, representados pelas obrigações para com terceiros. PATRIMÔNIO LÍQUIDO: compreende os recursos próprios da Entidade, e seu valor é a diferença entre o valor do Ativo e Passivo. No patrimônio líquido são registrados: Capital social da cooperativa, saldo do Fundo de Reserva, saldo do FATES, reserva de sobras e o resultado do exercício. LIQUIDEZ CORRENTE: este indicador tem por finalidade apresentar quanto a empresa dispõe em dinheiro (caixas e bancos), bens e direitos de curto prazo para pagar suas dívidas no mesmo período. LIQUIDEZ GERAL: este indicador tem por finalidade apresentar quanto a empresa dispõe em dinheiro (caixas e bancos), bens e direitos de curto e longo prazo para pagar suas dívidas totais. DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO: relatório contábil elaborado em conjunto com o balanço patrimonial, que descreve as operações realizadas pela empresa em um determinado período. Seu objetivo é demonstrar a formação do resultado líquido em um exercício por meio do confronto dos ingressos/receitas, dispêndios/ despesas e resultados apurados. SINISTRALIDADE: razão entre o valor de eventos (custo assistencial) e o valor das contraprestações (mensalidades) dos beneficiários da Unimed Salto-Itu, considerando as provisões exigidas pela ANS. MENSALIDADES DE PLANOS DE SAÚDE: mensalidade de planos dos beneficiários da Unimed Salto-Itu (Planos Individual/Familiar, Empresarial e Coletivo). EVENTOS INDENIZÁVEIS LÍQUIDOS: custo assistencial dos beneficiários da Unimed Salto-Itu, descontando a co-participação. É também contabilizado nesta linha a PEONA (Provisão de Eventos Ocorridos e Não Avisados). DESPESA COM ADMINISTRAÇÃO: são contabilizados nesta conta as despesas com pessoal, serviços de terceiros, despesas com viagens, despesas com localização e funcionamento (água, energia elétrica, telefone, aluguéis, higiene e limpeza etc.), despesas com propagando e publicidade, despesas com tributos e demais despesas administrativas. DESPESA COM COMERCIALIZAÇÃO: valores do setor de mercado com pessoal (comissões de vendas, salários e encargos). RESULTADO FINANCEIRO LÍQUIDO: nesta conta são contabilizados os rendimentos de aplicações financeiras, os juros dos clientes que pagam em atraso e as despesas financeiras da Cooperativa. TRIBUTOS SOBRE A RENDA: provisão do imposto de renda e contribuição social, calculado sobre o resultado. 15 A Controladoria espera ter explanado com clareza todos os dados que sejam pertinentes ao crescimento da Cooperativa e daquilo que foi proposto para que haja total transparência na gestão da Unimed Salto/Itu. Caso a médica cooperada ou o médico cooperado queira esclarecimentos de alguma dúvida, estamos à disposição. Controladoria

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