Nota fiscal de serviços do município de Campo Grande

Transcrição

1 Nota fiscal de serviços do município de Campo Grande A- Introdução Os postos de combustíveis que realizam serviços de qualquer tipo (Ex: lavagem, troca de óleo, engraxamento, etc.) podiam emitir um cupom fiscal usando a alíquota ISSQN (Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza) e posteriormente deveriam emitir uma nota fiscal destes serviços. Entretanto, o Município modificou esse sistema, impondo a obrigatoriedade da emissão de nota fiscal eletrônica. Por isso, sugerimos consultar seus contadores, buscando maiores esclarecimentos a respeito de como irá funcionar o cadastramento do seu estabelecimento junto ao setor responsável na Prefeitura Municipal de Campo Grande, e, operacionalmente, como emitir esta nota diretamente no site. A Prefeitura Municipal de Campo Grande não reconhece o cupom fiscal como documento que, mesmo sendo emitido com alíquota de serviços, seja válido para apuração de impostos a serem recolhidos pelo estabelecimento. Apesar de a Prefeitura não reconhecer o cupom fiscal para apuração, o PAF (Programa de Automação Fiscal) traz informações em seu roteiro para a certificação dos Softwares, que definem como deverá ser emitido o cupom fiscal de serviços, logicamente para apuração dos impostos sobre o faturamento da empresa, como pode ser verificado na figura a seguir: Enquanto houver este posicionamento do Município de Campo Grande em relação ao cupom fiscal, alguns pontos devem ser analisados:

2 1- Sem a emissão de cupom de serviços, mas somente a nota fiscal diretamente do site, como será possível a cobrança pelo TEF? 2- Se não é possível emitir o cupom, como serão lançados os títulos de notas a prazo, pelo caixa, agora com o PAF, para cobrança futura? 3- Se a Prefeitura não reconhece o cupom para a apuração do ISS, ao atender as exigências relativas ao PAF, emitindo-se o cupom e posteriormente a nota fiscal eletrônica (que não mais será de substituição de cupom), ocorrerá a bitributação? A Comercial Informática não pode fornecer consultoria FISCAL, mas vem por meio deste pequeno e objetivo manual, capacitar os seus clientes na parte operacional do sistema Autosystem para emitir cupom fiscal de serviços, atendendo à legislação do PAF-ECF. B Como configurar o autosystem Para a emissão de cupons de serviços no autosystem, de acordo com o Roteiro de Análise Funcional do PAF, o sistema deverá ser configurado, com os passos a seguir: 1- Primeiramente, devemos cadastrar uma alíquota Não Tributado, seguindo o menu do sistema < CADASTROS-TABELAS-TRIBUTAÇÕES> de acordo com a figura:

3 2- Verifique se existe já cadastrada, uma alíquota e CST 041 NÂO TRIBUTADO, caso contrário, clique no botão NOVO para cadastrá-la, conforme tela a seguir: O campo DESCRIÇÃO deverá ser preenchido com o texto NAO TRIBUTADO. O campo ORIGEM digite o numero 0 (ZERO) para selecionar NACIONAL. No campo TRIBUTAÇÃO digite a referência ao campo CST que deverá ser o numero 41, que se refere a Não Tributado. Nos campos DENTRO DO ESTADO e FORA DO ESTADO informar os números 0 (ZERO). Habilite o campo ISENTO, e depois clique no botão CONFIRMAR para salvar as alterações. 3- Seguindo o menu < CADASTROS GRUPOS DE PRODUTOS >, cadastre um grupo e dê a ele o nome de SERVICOS. 4- Seguindo o menu < CADASTROS DEPOSITOS E TANQUES>, localize o deposito desejado onde o serviço será movimentado, e adicione-o de acordo com a figura a seguir:

4 5- Em seguida devemos cadastrar um produto, com DESCRIÇÃO PRESTACAO DE SERVICO MUNICIPAL, GRUPO SERVICOS, VALOR DE R$ 1,00, conforme a figura:

5 E na aba Fiscal escolher a tributação 041, conforme a figura a seguir: 6- Na aba ESTOQUE, desmarque a opção CONTROLAR ESTOQUE :

6 7- Conforme informado no cadastro de produtos, o valor do serviço é de um real. Para efetuar a venda deste serviço, deve-se digitar a quantidade desejada para atingir o valor total do serviço, ex: um serviço que custa 10 reais, o campo quantidade deve ser informada de 10, pois 10xR$ 1,00 totaliza R$ 10,00 de serviços. No caso de valores quebrados, como, R$ 8,25, é só digitar a quantidade de 8.25 e o valor total será de R$ 8,25. Para os clientes que desejarem implementar o cupom fiscal de serviços deverão proceder com esta configuração, e, caso tenham dúvidas, solicitem auxilio pelo telefone Arthur Monteiro Albertini Comercial Informática