Manual do Sped Contribuições.

Manual do Sped Contribuições. Copyright 2011. Todos os direitos reservados. Control Informática. Retaguarda e Parametrização Implementação, parâmetros, configuração e preparação de ambiente

2 Índice Capítulo 1 MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES 1 INTRODUÇÃO... 3 2 PARÂMETRO... 4... 4 CADASTRO DE PRODUTO... 5 NATUREZA DE OPERAÇÃO... 6 PAUTA PIS COFINS 3 INTEGRAÇÃO... 8 4 RELATÓRIOS... 9 5 VERIFICAÇÃO... 12 6 GERAÇÃO... 13 7 VALIDADOR... 16 8 IMPORTAÇÃO... 18 e VALIDAÇÃO 9 POSSÍVEIS... 19 ERROS DE VALIDAÇÃO

MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES 1 MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES 1.1 INTRODUÇÃO 3 A EFD-Contribuições trata-se de um arquivo digital instituído no Sistema Publico de Escrituração Digital SPED, a ser utilizado pelas pessoas jurídicas de direito privado na escrituração da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins, nos regimes de apuração não-cumulativo e/ou cumulativo, com base no conjunto de documentos e operações representativos das receitas auferidas, bem como dos custos, despesas, encargos e aquisições geradores de créditos da não-cumulatividade.

4 1.2 Manual Livro Fiscal PARÂMETRO VENDAS / Parâmetros Livro Fiscal Caminho: Config / Parâmetros / Livro Fiscal Objetivo: Definir a data de vigência da Pauta e as Alíquotas de PIS e Cofins CAMPOS 1.2.1 DESCRIÇÃO Vig. Pauta PIS/COFINS Data de vigência da PAUTA Alíquota PIS Percentual definido quando PIS for por alíquota Alíquota COFINS Percentual definido quando COFINS for por alíquota CADASTRO DE PRODUTO VENDAS / Cadastro de Produtos Caminho: Cadastros / Produtos / Produtos CAMPOS DESCRIÇÃO 216- Não Trib.PIS/COFINS Informar o tipo de tributo no produto (216= não tributa) 217- PIS Cofins Subs trib PIS e COFINS por substituição 218- PIS Pautado Não marcar campos 216 e 217 220- COFINS Pautado Não marcar campos 216 e 217

MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES 1.2.2 NATUREZA DE OPERAÇÃO VENDAS / Naturezas de Operação Caminho: Cadastros / Naturezas de Operação / Naturezas de Operação CAMPOS DESCRIÇÃO 213 - TRIBUTA PIS Marcar se a natureza tributa PIS 214 - TRIBUTA COFINS Marcar se a natureza tributa COFINS 218 - Incide PIS COFINS Marcar para que operação seja exportada para o SPED Esta marcação é individual para cada Natureza de Operação do sistema, permitindo a definição do PIS e COFINS. Estando desmarcado não será possível o cálculo de PIS/COFINS sob esta Natureza. Guia: Grupo de Tributos campos 404 ; 405 ; 406 ; 407 ; 408 ; 409 ; 410 e 411 CAMPOS DESCRIÇÃO 404405406407408409410411- Informar Informar Informar Informar Informar Informar Informar Informar PIS Não Tributado PIS Pautado PIS por Alíquota PIS por Subst. Tributária COFINS Não Tributado COFINS Pautado COFINS por Alíquota COFINS por Subst. Tributária o CST referente ao tributo PIS o CST referente ao tributo PIS o CST referente ao tributo PIS o CST referente ao tributo PIS o CST referente ao tributo PIS o CST referente ao tributo PIS o CST referente ao tributo PIS o CST referente ao tributo PIS e COFINS e COFINS e COFINS e COFINS e COFINS e COFINS e COFINS e COFINS 5

6 Manual Livro Fiscal 1.2.3 PAUTA PIS COFINS VENDAS / Cadastro Pauta PIS COFINS Caminho: Cadastros / Pauta PIS COFINS Opção: Quantidade Informar a opção de quantidade, e colocar os valores da PAUTA do PIS e COFINS correspondente a UMA UNIDADE do produto. Opção: Litro Informar a opção de Litro, e colocar os valores da PAUTA do PIS e COFINS correspondente a UM Litro do produto.

MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES Opção: Aliquota Informar a opção a aliquota do PIS e COFINS aplicada ao produto. Opção: Sem Tributo Informar a opção a SEM TRIBUTO do PIS e COFINS aplicada ao produto. CAMPOS 01- Data da pauta PIS/COFINS 02- Código do Produto 04- Pauta por: 05- Código CST 06- Natureza da receita 07- Valor da pauta PIS 08- Valor da pauta COFINS 09 - Aliquota PIS 10 - Aliquota COFINS DESCRIÇÃO Data definida no config. (vigência atual) Informar o código do produto Quantidade, Litro, Alíquota s Sem Tributo Informar para produtos definidos como Sem Tributo Informar para produtos definidos como Sem Tributo Informar o valor pauta do produto (por unidade) Informar o valor pauta do produto (por unidade) Informar o valor da aliquota do PIS Informar o valor da aliquota do COFINS 7

8 1.3 Manual Livro Fiscal INTEGRAÇÃO LIVRO FISCAL / INTEGRAÇÃO DO PIS/COFINS Caminho: Integração / Integração PIS/COFINS Objetiv o: INTEGRAR O PIS/COFINS às Notas do Liv ro Fiscal CAMPOS DESCRIÇÃO Período a integrar Referente a data de emissão das NFs Período a integrar Integração individual por produto Este programa tem por objetivo integrar os valores e os códigos CST de PIS e COFINS, para as notas fiscais de ENTRADA e SAÍDA no LIVRO FISCAL, com base nos cadastros de Natureza de Operação, Cadastros de produtos e o Cadastro de Pauta de PIS/COFINS revistos e de acordo com os passos anteriores deste manual. Possibilitando a conferência dos valores e códigos dentro da consulta individual dos itens de nota, ou até mesmo nos relatórios criados exclusivamente para verificação mensal do PIS/COFINS. Observação importante: Ao integrar as notas do Vendas para o Livro Fiscal utilizando o programa INTEGRLF, as notas são geradas com as informações de PIS e COFINS, por isso foi criado este programa de integração EXCLUSIVO para esta ocasião, devendo sempre o usuário estar atento a esta questão.

MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES 1.4 9 RELATÓRIOS RELATÓRIO DAS NOTAS FISCAIS DE ENTRADA POR PIS COFINS Caminho: Relatórios / Diversos (2) / Registro de Entradas PIS/COFINS Objetivo: Relatório para conferência do PIS/COFINS para Entradas Relatório de PIS e COFINS referente ao Registro de Entradas, o mesmo apresenta várias opções de quebra e visualização e seus totalizadores facilitando a conferência mensal.

10 Manual Livro Fiscal RELATÓRIO DAS NOTAS FISCAIS DE SAÍDA POR PIS COFINS Caminho: Relatórios / Diversos (2) / Registro de Saídas PIS/COFINS Objetivo: Relatório para conferência do PIS/COFINS para Saídas Relatório de PIS e COFINS referente ao Registro de Saídas, o mesmo apresenta várias opções de quebra e visualização e seus totalizadores facilitando a conferência mensal.

MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES RELATÓRIO PIS COFINS POR PRODUTO E CFOP Caminho: Relatórios / PIS/COFINS / Rel. Produto por CFOP CST CAMPOS DESCRIÇÃO 01 - Período Período do relatório 02 - Tipo Entrada ou Saida 03 - CFOP CFOP Individual 04 - Natureza de operação Natureza de operação individual 05- Grupo Fiscal Grupo Fiscal, definido no cadastro do produto 07 - Incide PIS COFINS Verifica informação se natureza esta marcada para Incide PIS COFINS 11

12 1.5 Manual Livro Fiscal VERIFICAÇÃO LIVRO FISCAL / Consulta NOTA FISCAL SAÍDA Caminho: Livros Fiscais / SAÍDAS Objetivo: Verificação de NOVOS CAMPOS Foram acrescentados no programa LFBB0000 (TELA NF SAÍDAS), na consulta dos itens, alguns campos referentes ao PIS e COFINS, facilitando assim a consulta dos valores relacionados ao PIS e COFINS e os respectivos códigos CST de PIS/COFINS.

MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES 1.6 GERAÇÃO LIVRO FISCAL / SPED PIS e COFINS Caminho: Livros Fiscais / Especiais / Outros Convênios / Sped Pis e Cofins. Executavel: LFFE7720.PGM Na primeira geração, é obrigatório o usuário preencher os dados da Empresa e do Contador 13

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16 1.7 Manual Livro Fiscal VALIDADOR DOWNLOAD e INSTALAÇÃO Requisitos: Máquina virtual java (JVM), versão 1.5 ou superior Objetivo: Download do Software para validação dos arquivos gerados no Control Acesse o site do Sped: http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/sped-fiscal-pis-cofins/default.htm Clicando no link para download, conf orme imagem abaixo: Será redirecionado para esta página onde é feito o download :

MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES Após o download continuando com a instalação do programa como se segue: 17

18 1.8 Manual Livro Fiscal IMPORTAÇÃO e VALIDAÇÃO Objetivo: Importar arquivo TXT gerado no Control, validando-o em seguida A mensagem acima, confirma que a importação foi realizada com sucesso, devendo agora validar.

MANUAL SPED CONTRIBUIÇÕES 1.9 POSSÍVEIS ERROS DE VALIDAÇÃO Após a validação será exibida uma tela conforme imagem abaixo Obs: A tela dos erros é exibida somente após selecionar a opção Erros e ao clicar no botão Exibir Trazendo assim, uma tabela de erros de fácil identificação de onde ocorreu os devidos erros Ao clicar com o mouse em cima da palavra do erro que está em azul, o validador acessa os dados da escrituração, exatamente no registro que deu o problema, conforme imagem abaixo: 19

20 Manual Livro Fiscal Este erro nos diz que devemos acertar a Inscrição Estadual de um Cliente/Fornecedor.