1. OBJETIVO SISTEMA CORPORATIVO DE GESTÃO 1 de 7 Definir padronização nos cálculos e controle das comissões e incentivos às vendas oferecidas pelo Grupo Prive ao A&B nas vendas de produtos existentes nos PDV s. 2. ALCANCE Controladoria e A&B do Grupo Prive. 3. DEFINIÇÕES E ABREVIATURAS Comissão/Incentivo Percentual pago aos colaboradores que trabalham em alguns CR s que vendem produtos aos clientes do Grupo Prive; A&B Unidade de negócios exclusiva na Gestão e comercialização de Alimentos e Bebidas; CR s Centro de Resultado; Inventário Balanço mensal realizado para controle de estoque de matéria prima utilizado pelo Grupo Prive; PDV s Pontos de Venda; Produtos de Substituição (tributação por substituição) são os produtos que o fabricante (substituto) é responsável pelo recolhimento do ICMS e pagamento desse imposto ele é gerado no ato da venda e deve ser informado no campo especifico NF-e, dessa forma as operações subsequentes são desobrigadas pela retenção; Gazebo pequeno quiosque aberto dos lados, disponível aos clientes como local privativo; RH - Recursos Humanos. 4. RESPONSABILIDADES a) Supervisão de A&B: 1. Repassar à Controladoria a listagem de colaboradores do PDV no período;
2 de 7 2. Repassar relatório de diferença do inventário mensal para a Controladoria por PDV. b) Controladoria: 1. Efetuar o cálculo das comissões/incentivos dos colaboradores listados pela Supervisão de A&B; 2. Efetuar o rateio da diferença do inventário nas comissões/incentivos as vendas; 3. Encaminhar o relatório de comissões à Célula Folha de Pagamento do RH. c) Célula Folha de Pagamento - Recursos Humanos: 1. Receber o relatório de comissões/incentivos às vendas da Controladoria; 2. Acrescentar os valores do relatório à folha mensal dos colaboradores listados no relatório recebido da Controladoria; 5. CONTEXTO O Grupo Prive oferece aos colaboradores de alguns PDV s e que efetuam atendimento diretamente aos clientes, um incentivo, como forma de motivar as vendas e gerar maior receita para o Grupo. Com isso, é preciso que a Controladoria faça o controle e o cálculo dos valores a serem distribuídos aos colaboradores desses PDV s, a fim de garantir a confiabilidade dos dados repassados ao RH. 4.1 Taxa de Serviços Choperia a) O Analista de Controladoria deve acessar o sistema na base do Servidor Prive, e na Hotelaria gerar o relatório Relação de Comandas, localizado na aba Hotel e selecionar o período base do cálculo e o serviço 90049 - Taxa de Serviços;
3 de 7 Nota 1: O cálculo dessas comissões/incentivos é efetuado toda segunda-feira, e o período base é referente aos dias em que a Choperia esteve aberta ao público. O Caixa deve fazer os lançamentos das vendas, realizadas pelos Garçons do PDV, no sistema de gestão do Grupo Prive para que sejam contabilizados no cálculo. b) Os valores devem ser inseridos no Relatório de Comissão/Incentivo. Munido do relatório e os dados das taxas de serviços realizados no período base, o Analista de Controladoria insere os valores 10% (dez por cento) do valor total vendido; c) O Analista de Controladoria deve acessar no sistema o Gerenciamento de Contas existente na aba Hotel, selecionar as Contas Avulsas e o período em que a Choperia esteve em funcionamento na semana anterior, a fim de verificar se há alguma mesa em aberto; d) Caso haja mesas em aberto, o Analista de Controladoria deve consultar qual foi o Garçom responsável por aquela venda, e em seguida debitar o valor em aberto da comissão/incentivo que o mesmo tem a receber; e) Ao finalizar o Relatório de Comissão/Incentivo com todos os dados e valores de comissão/incentivo a pagar aos colaboradores, o Analista de Controladoria, deve imprimir duas vias do relatório, assinar e colher as assinaturas do Gerente Administrativo Corporativo e do Analista de RH; f) Uma das vias assinadas deve ser entregue ao Analista de RH Folha de Pagamento para que o pagamento seja efetuado e a outra via deve ser arquivada em controle interno na Controladoria;
4.2 Venda de Produtos Hotéis e Parques Cidade 4 de 7 a) O cálculo da comissão/incentivo às vendas de A&B é feito no dia 16 (dezesseis) ou no primeiro dia útil subsequente ao mesmo, e o período é o dia 16 (dezesseis) do mês anterior até 15 (quinze) do mês vigente; b) O Analista de Controladoria deve acessar o sistema esolution na base do Prive, e selecionar o Hotel em que será calculada a comissão/incentivo. O relatório utilizado para o cálculo é a Venda Garçons na aba Financeiro, para gerar as informações necessárias para o cálculo das comissões, deve ser selecionado somente o período base; c) Após gerar o relatório do sistema, os valores devem ser inseridos na planilha de cálculo de comissão/incentivo e separados de acordo com o PDV; Nota 1: O cálculo deve ser efetuado de acordo com o percentual de cada categoria, sendo Garçom 2% (dois por cento) e Atendentes 1% (um por cento). Os colaboradores de apoio como Chapeiro, Pizzaiolo e os Líderes dos Bares, também recebem incentivo proporcional pelas vendas, sendo que, o valor de referência é o da comissão a ser paga aos Garçons e Atendentes. d) O Analista de Controladoria, ao calcular a comissão/incentivo deve dividir o total da comissão a ser paga pela quantidade de colaboradores que trabalharam no PDV, o valor resultado dessa divisão é a comissão/incentivo a pagar aos colaboradores de apoio; e) Ao final de cada mês, o Controle deve efetuar a contagem dos itens existentes nos estoques secundários, para averiguação das diferenças, assim que finalizar, o relatório deve ser encaminhado ao Analista de Controladoria; Nota 2: A diferença do inventário deve ser rateada entre todos os colaboradores que trabalharam no PDV, e o valor é debitado da comissão/incentivo a ser paga aos colaboradores.
5 de 7 f) Assim que o Analista de Controladoria finalizar o Relatório de Comissão/Incentivo, deve encaminhar ao Supervisor ADM de A&B para conferência e validação; Nota 1: Com todos os valores validados, o relatório deve ser impresso em duas vias para colher as assinaturas do Gerente Administrativo Corporativo, Superintendência hospitalidade para os Hotéis e Gerente Operacional para os Parques, Analista de Controladoria e o Analista de RH. g) O relatório deve ser entregue ao RH até a data de 25 (vinte e cinco) do mês vigente, para que possa ser acrescido à folha de pagamentos; 4.3 Venda de Produtos Náutico Praia Clube a) O Analista de Controladoria deve acessar o sistema esolution na base do Servidor Náutico, selecionar a base de dados do parque aquático e o relatório utilizado para o cálculo de comissão/incentivo é o Vendas de Garçons na aba Financeiro. Após gerar o relatório do sistema, os valores devem ser inseridos na planilha de cálculo de comissão/incentivo; Nota 1: O cálculo de comissões é feito no dia 16 (dezesseis) ou no próximo dia útil subsequente, o período base é de 16 (dezesseis) do mês anterior até o dia 15 (quinze) do mês vigente. Nota 2: O cálculo deve ser efetuado de acordo com o % de cada categoria, sendo que na venda de produtos o Garçom 2% (dois por cento) e Atendentes 1% (um por cento), na produção os colaboradores da Cozinha 1% (um por cento) e Padaria 2% (dois por cento) a venda dos itens de petisco e buffet são destinados aos colaboradores de apoio do PDV e é de 1% (um por cento) e o Serviço de Gazebo é de 5% (cinco por cento) para apenas um colaborador.
6 de 7 b) Ao final de cada mês, o Controle deve efetuar a contagem dos itens existentes nos estoques secundários, para averiguação das diferenças, assim que finalizar o relatório deve ser encaminhado ao Analista de Controladoria; c) A diferença do inventário deve ser rateada entre todos os colaboradores que trabalharam no PDV, e o valor é debitado da comissão/incentivo a ser paga aos colaboradores; Nota 2: O desconto é feito com base ao disposto no artigo 462 da CLT, que trata de danos causados pelo empregado ao empregador desde que acordado entre as partes. Nota 3: Após o cálculo das comissões e o rateio da diferença, o Analista de Controladoria juntamente com o Gerente de A&B do Náutico Praia Clube confere e valida as informações do relatório. d) Deve ser impresso três vias do relatório, uma das vias fica com o Gerente de A&B, as outras duas vias devem ser assinadas por ele e o Analista de Controladoria, e seguem para colher as assinaturas do Gerente Administrativo Corporativo e Analista de RH; e) O relatório deve ser entregue ao RH até a data de 25 (vinte e cinco) do mês vigente, para que possa ser acrescido à folha de pagamentos; 4.4 Venda de Produtos - Atrium a) O cálculo da comissão/incentivo às vendas de A&B é feito no dia 16 (dezesseis) ou no primeiro dia útil posterior ao mesmo, e o período é o dia 16 (dezesseis) do mês anterior até 15 (quinze) do mês vigente;
7 de 7 Nota 1: Os colaboradores que trabalham nos PDV s de A&B do Atrium, recebem comissão/incentivo de acordo com as vendas realizadas dos produtos de produção e de revenda, e uma forma de maximizar a receita venda produto. b) O Analista de Controladoria deve acessar o sistema esolution, na base do Atrium, e na aba Almoxarifado selecionar o relatório Itens Vendidos, deve ser marcado também os produtos por tipo de tributação (17%, 7% e Substituição) e o período. O relatório do sistema deve ser exportado para Excel, a fim de trabalhar as informações; Nota 2: As informações devem ser inseridas no Relatório de Comissão/Incentivo, o cálculo deve ser efetuado de acordo com o percentual de cada categoria, sendo que os produtos de produção, tributados a 7% (sete por cento) a comissão/incentivo é de 2% (dois por cento) e os de revenda, tributados a 17% (dezessete por cento) e os de Substituição, a comissão /incentivo é de 1% (um por cento). c) Após o relatório de comissões for finalizado, deve ser encaminhado por e-mail uma cópia para o Supervisor ADM de A&B a fim de conferir e validar os valores; d) Ao receber a validação, o Analista de Controladoria deve imprimir duas vias do relatório, assinar e colher as demais assinaturas do Gerente Administrativo Corporativo e do Analista de RH; e) O relatório deve ser entregue até o dia 25 (vinte e cinco) para que o Analista de RH possa incluir os valores na folha de pagamento; 6. RELAÇÃO DE ANEXOS / REFERÊNCIA / REGISTROS GERADOS Sem Anexos. 7. APROVAÇÕES