Consolidação. Uma única instância mundial. Microsoft Dynamics AX 2009

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1 Consolidação Microsoft Dynamics AX 2009 Uma única instância mundial Consolidação de camadas GLS para o Brasil, a China, a Índia, o Japão e a Tailândia Setembro de 2008

2 Sumário Introdução...5 Camadas do aplicativo Microsoft Dynamics AX... 5 Camadas GLS... 5 Informações específicas a país/região...5 Brasil...5 Recursos consolidados para o Brasil... 5 Texto da transação... 6 Tipos de documentos fiscais... 6 Códigos de classificação fiscal... 6 Tipo do produto... 6 Parâmetros brasileiros... 6 Tipo de estabelecimento... 6 Numeração cronológica da nota fiscal... 6 Impostos brasileiros sobre vendas... 6 Devolução de mercadorias vendidas... 8 Notas fiscais de compra complementares... 8 Compra de ativos fixos... 8 Tipos de operações de venda... 8 Operações de venda... 9 Vendas da Suframa...10 Vendas ao usuário final...10 Cancelamento de notas fiscais...10 Notas fiscais complementares de venda...10 Venda de ativos fixos...10 CFOP (código da operação fiscal)...10 Matriz de impostos...11 Informações fiscais, sobre a transportadora e sobre comércio exterior...11 Transportadora nas notas fiscais...11 Texto legal...11 Retenção de imposto...11 Taxa de juros e multas...12 Configurador...12 Remessa e retorno de pagamentos eletrônicos...12 Formato do endereço...12 Bordero...12 Cheque...13 Layout do cheque...13 Vários métodos de pagamento...13 Conta de transição...13 Gerenciamento de impressão...13 Livro diário...13 Razão analítico...13 Resumo do balancete...13 Custos de absorção...13 Ajustar impostos por item...13 Alterações nos diários para impostos brasileiros...14 Novas opções de atualização de resumo...14 Nota fiscal eletrônica para a cidade de São Paulo UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL

3 Códigos de impostos e outras informações do SPED...14 Informações do livro fiscal...14 Recursos descontinuados para o Brasil...15 Estrutura hierárquica de contas...15 CST (código da situação do imposto)...15 Recurso multissite...15 Dimensão da filial...15 Aumente o nome EDT de 60 para Aumente o texto da transação EDT de 25 para China...16 Parâmetros novos e modificados para a China...16 Recursos consolidados para a China...16 Alteração na interface do usuário chinesa...16 Estrutura da árvore da conta...17 Sistema de comprovante chinês...17 Mostrar débitos e créditos negativos...17 Várias contas de controle de cliente/fornecedor...17 Copiar e reverter um comprovante...17 Aprovação de diário...17 Fechamento mensal (verificação de validade)...17 Consultas do diário-razão financeiro...17 Consulta de saldo do cliente/fornecedor estendido...18 Relatórios financeiros...18 Reconciliação bancária...18 Integração com o sistema fiscal...18 Recursos descontinuados...18 Alteração na interface do usuário chinesa, seqüência de nome e formato de endereço...18 Japão...19 Parâmetros novos e modificados para o Japão...19 Recursos consolidados para o Japão...19 Era japonesa...19 Importar CEPs...20 Campos Kana...20 Formato de banco JBA (Japanese Bankers Association)...20 Permitir somente valor de débito e crédito positivo...20 Comprovante de diário de conta T...20 Endosso da LDC de clientes para pagamento a um fornecedor...20 Relatório de imposto de consumo...20 Demonstrativo financeiro...21 Notas fiscais consolidadas...21 Nota fiscal consolidada para transações com base em remessas...21 Condição de pagamento e controle de data de vencimento...21 Tailândia...22 Parâmetros novos e modificados para a Tailândia...22 Recursos consolidados para a Tailândia...22 Retenção de imposto...22 Recursos da Tailândia mesclados na camada SYS...22 IVA não realizado...22 UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL 3

4 Índia...23 Parâmetros novos e modificados para a Índia...23 Recursos consolidados para a Índia...24 Imposto sobre vendas da Índia...24 IVA (imposto sobre valor agregado)...24 Imposto embutido...25 Imposto sobre serviços...25 Imposto alfandegário...26 Encargos diversos...26 Transferência de estoque...26 TDS (imposto descontado na fonte)...27 TCS (imposto recolhido na fonte)...27 Designer de fórmulas...27 Formulários de consulta definidos pelo usuário...28 Relatórios estatutários para impostos diretos...29 Demonstrativos financeiros...29 Depreciação de acordo com a Lei das Empresas...29 Depreciação de acordo com a Lei do Imposto de Renda...30 Recursos descontinuados para a Índia...30 Anexando guias de remessa a uma nota fiscal...30 Outras observações para a Índia UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL

5 Introdução Camadas do aplicativo Microsoft Dynamics AX As camadas do aplicativo Microsoft Dynamics AX constituem uma hierarquia de níveis no código-fonte do Microsoft Dynamics AX, o que permite aos desenvolvedores modificar e personalizar instalações estendendo os objetos do aplicativo com a modificação de suas camadas. Isso ajuda a proteger a solução padrão durante a implementação e a personalização, o que permite solucionar problemas mais facilmente e atualizar produtos de forma mais rápida e segura, simplificando a atualização de personalizações existentes. A tecnologia de camadas de aplicativo é um dos pilares do Microsoft Dynamics AX. Ela ajuda a tornar a solução flexível, dinâmica e mais fácil de atualizar. Camadas GLS Uma camada GLS é uma das camadas de aplicativo dentro do Microsoft Dynamics AX. Trata-se da camada na qual foi mantida a maior parte das funcionalidades específicas a país/região. No Microsoft Dynamics AX 4.0, a funcionalidade específica a país/região foi consolidada para existir na camada SYS ou em camadas GLS separadas. Na solução Microsoft Dynamics AX 2009, as camadas GLS individuais para a China, o Brasil, a Índia e a Tailândia foram mescladas para criar uma única e consolidada camada GLS. Esse procedimento facilitará implantações multinacionais do Microsoft Dynamics AX. As camadas GLS restantes para a Turquia, a Rússia e a Europa Central e Oriental serão mescladas na camada GLS consolidada após o lançamento do Microsoft Dynamics AX Este documento apresenta informações para parceiros sobre os tópicos a seguir relativos à funcionalidade de cada país/região que estava anteriormente em uma camada GLS separada: Lista de novos parâmetros e chaves de configuração Descrição de alterações em recursos Recursos consolidados Recursos que foram mesclados na camada SYS Recursos descontinuados e justificativa Áreas adicionais de esclarecimento, conforme necessário Informações específicas a país/região Brasil Observação: não há novos parâmetros nem chaves de configuração para o Brasil, e nenhum recurso foi mesclado na camada SYS. Recursos consolidados para o Brasil As descrições a seguir referem-se aos recursos que foram originalmente desenvolvidos para o Brasil e incluídos na camada GLS consolidada do Microsoft Dynamics AX Alguns textos de etiqueta e de ajuda foram alterados devido à consolidação das camadas GLS. Observação: a menos que de outra forma observado, nenhuma alteração foi feita nos recursos anteriores do Microsoft Dynamics AX UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL 5

6 Texto da transação Uma nova seqüência de caracteres %7 foi adicionada às seqüências existentes no formulário Texto da transação. A seqüência de caracteres %7 é usada em transações de compra ou venda de clientes ou fornecedores. Tipos de documentos fiscais Os documentos fiscais, como as notas fiscais, são aqueles oficialmente aceitos em qualquer transação comercial entre empresas no Brasil. O tipo de documento fiscal classifica o tipo de documento fiscal envolvido nas transações de compra e venda entre empresas. Ele é usado para definir a seqüência numérica, a série e o layout de uma nota fiscal. Códigos de classificação fiscal O Governo brasileiro emite um código de classificação fiscal para todas as mercadorias com incidência do IPI. O código de classificação fiscal possui oito dígitos que devem ser impressos em todas as notas fiscais para a movimentação de todas as mercadorias com incidência do IPI. Todos os produtos, importados ou fabricados no Brasil, possuem uma classificação fiscal e uma porcentagem do IPI definida pela TIPI (tabela de incidência do imposto sobre produtos industrializados). É possível atribuir um código de classificação fiscal aos tipos de itens Item e BOM. Os itens Serviço não possuem essa classificação. Você pode criar códigos de classificação fiscal e anexá-los aos itens no formulário Itens e também no nível da transação. Tipo do produto No Brasil, os produtos devem ser classificados com base na finalidade de sua compra. Por exemplo, os produtos podem ser comprados para autoconsumo, revenda e outras finalidades. Com a classificação do tipo de produto, é possível calcular o imposto ICMS diferencial sobre produtos que são comprados de outros estados. Você pode definir o tipo de produto para cada item. Parâmetros brasileiros É possível configurar parâmetros para certos recursos brasileiros no formulário Parâmetros brasileiros, incluindo parâmetros de ativos fixos, notas fiscais complementares, tipo de produto para uso e consumo, ID de texto a ser impresso nas notas fiscais de venda da Suframa e numeração cronológica da nota fiscal. É possível também ativar o uso de todos os recursos brasileiros para a empresa. Tipo de estabelecimento Você pode definir tipos de estabelecimento para a empresa, o cliente e o fornecedor. Numeração cronológica da nota fiscal De acordo com a lei brasileira, as notas fiscais devem ser numeradas seqüencialmente e em ordem cronológica de acordo com a data de emissão do tipo de documento fiscal. A numeração das notas fiscais em ordem cronológica permite flexibilidade para emitir notas fiscais em uma data anterior à data do sistema. Impostos brasileiros sobre vendas De acordo com as exigências legais brasileiras, é necessário configurar e calcular impostos sobre vendas. Estes são os tipos de impostos recorrentes no Brasil: IPI, PIS, ICMS, COFINS, ISS, IRRF-PJ e INSS. Também são comuns os seguintes tipos de operações de compra: Compra de serviços Ao comprar serviços, você pode calcular e reter os impostos sobre serviços, com base no tipo de serviço e na categoria do fornecedor, por exemplo, uma pessoa, uma empresa ou um estrangeiro. Se o serviço for comprado de uma empresa, os impostos PIS, COFINS e ISS serão calculados sobre a nota fiscal, com a retenção do PIS, do COFINS, do ISS, do CSLL, do INSS e do IRRF. Os impostos retidos são deduzidos do valor a pagar ao fornecedor. 6 UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL

7 Compra de eletricidade O crédito do imposto ICMS sobre a compra de eletricidade varia conforme os regulamentos estaduais. As empresas podem reclamar o crédito do ICMS sobre o valor total gasto na compra de eletricidade ou sobre o valor gasto em tal compra para sua área fabril. A compra de eletricidade é isenta de IPI. Compra de serviços de frete As empresas podem reclamar o crédito do ICMS sobre a compra de serviços de frete. A compra de serviços de frete é isenta de IPI. Compra para fins de industrialização e comercialização Existem duas categorias de empresas brasileiras: de manufatura e de comercialização. O tratamento fiscal é baseado na finalidade das compras dessas empresas. O crédito do imposto IPI não está disponível para empresas que fazem compras com a finalidade de revendê-las para comercialização. Portanto, o crédito do IPI estará disponível para a empresa manufatureira se as compras forem feitas para fins de produção e se a revenda for feita para fins de industrialização. O crédito do IPI não está disponível para empresas de comercialização porque as compras são feitas para a revenda de comercialização. Compra de mercadorias com faturamento antecipado A compra de mercadorias com faturamento antecipado é feita em duas fases: na primeira fase, a nota fiscal é emitida sem o movimento físico e financeiro do estoque e somente o saldo do fornecedor é atualizado; na segunda fase, quando ocorre a entrega real das mercadorias, as transações de estoque e de ICMS são geradas. O tipo de operação de compra selecionado é importante nessa operação. Transferência de mercadorias entre depósitos É possível registrar a transferência de mercadorias entre dois depósitos da mesma empresa, como uma típica transação de compra e venda. Um depósito em trânsito é usado para essa operação. O depósito em trânsito é o depósito intermediário para o qual as mercadorias de um depósito são movidas, sendo em seguida movidas do depósito intermediário para o depósito de destino. Depósitos em trânsito também são usados para controlar os itens da empresa fora do estabelecimento, assim como para controlar itens de outras empresas dentro do estabelecimento. Devolução de mercadorias enviadas para fins de industrialização sob base contratual Bens e serviços enviados sob base contratual para fins de industrialização são isentos de ICMS e IPI. A empresa pode tratar esse recebimento como uma remessa simbólica ou como uma remessa real sem o cálculo de impostos. Para uma remessa simbólica, não há movimento de estoque; entretanto, para uma remessa real, é necessário registrar o movimento do estoque. Essa operação também é tratada como uma transferência entre depósitos. Devolução de mercadorias não vendidas pelos vendedores As empresas que empregam vendedores para vendas de porta em porta devem emitir notas fiscais com IPI e ICMS no caso de mercadorias entregues fora do estabelecimento. A remessa de mercadorias para um vendedor é registrada mediante uma ordem de venda; sua compra é registrada mediante uma ordem de compra. Se o vendedor vender algumas mercadorias, uma nova ordem de venda será registrada. A devolução da remessa feita a um vendedor requer o registro de uma ordem de compra das mercadorias devolvidas pelo vendedor que usa o depósito em trânsito. Essa operação é similar a uma transferência de estoque entre depósitos. UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL 7

8 Devolução da remessa para depósito fechado Essa operação é para empresas que usam um depósito geral para armazenar o estoque. Os estoques gerais distribuídos por diferentes locais seguem os regulamentos da respectiva unidade ou estado federativo. Se a empresa tiver uma estrutura de vendas que use um depósito geral, deverá enviar à entidade fiscal estadual uma solicitação de autorização para a operação e seus respectivos formulários de controle. No Brasil, não é possível circular mercadorias sem os devidos documentos fiscais. A devolução do depósito geral pode ser real ou simbólica. A remessa real tem movimento de mercadorias e cálculo de impostos; a remessa simbólica não tem movimento de estoque nem impostos. Entrada de mercadorias como aluguel, amostra grátis, demonstração e reparo No Brasil, os termos e condições para o recebimento de mercadorias com base no aluguel (comodato) são regidos pelo contrato entre o fornecedor e a empresa. As mercadorias são consideradas empréstimos gratuitos ou pagos e serão devolvidas após determinado período. Não há incidência de impostos sobre essa operação. Uma empresa só pode receber amostras grátis de seus fornecedores sem qualquer obrigação fiscal se as mercadorias forem fabricadas com a finalidade de distribuição como amostra grátis. A empresa deverá pagar IPI e ICMS se as amostras grátis não forem fabricadas com a finalidade de distribuição como amostra grátis. As mercadorias recebidas para fins de demonstração são tratadas como compras normais. A empresa não terá obrigação fiscal de IPI e ICMS se as mercadorias recebidas para fins de demonstração forem devolvidas ao fornecedor dentro de 60 dias após o recebimento. Não há incidência tributária quando as mercadorias são recebidas para reparos porque, sob tal condição, as mercadorias têm uma permanência temporária na empresa que presta esse tipo de serviço. Devolução de mercadorias vendidas A devolução de mercadorias vendidas é registrada por meio de uma nova nota fiscal de compra com transações similares àquelas na nota fiscal de venda original. Há dois tipos de devoluções de venda: Compra de mercadorias para uso e consumo A base de cálculo do ICMS deve incluir o IPI e encargos de frete, se houver, sobre a compra feita para uso e consumo. Compra de mercadorias de fornecedor não tributável É necessário imprimir a nota fiscal de entrada de compras feitas de um fornecedor não tributável. Notas fiscais de compra complementares É possível criar uma nota fiscal complementar para ajustar uma nota fiscal gerada com preços e valores de IPI ou ICMS incorretos. Os tipos de operações de compra padrão para gerar as notas fiscais complementares de preço, IPI e ICMS devem ser definidos no formulário Parâmetros brasileiros. Compra de ativos fixos Há dois tipos de ativos fixos comprados por uma empresa: tangíveis (tipo de item Item) e intangíveis (tipo de item Serviço). No Brasil, as empresas são qualificadas para um crédito equivalente a 1/48 por mês sobre o ICMS que é pago para a compra de um ativo fixo. O crédito do ICMS está disponível no mês seguinte à compra do ativo fixo. Tipos de operações de venda No Brasil, as operações de venda são amplamente classificadas nas seguintes três categorias: Padrão com estoque Ocorre o movimento físico e financeiro do estoque. As contas de saldo do cliente, de imposto e de estoque são atualizadas. Um exemplo é a transação de venda de um item. Padrão sem estoque Não há movimento de estoque. As contas de saldo do cliente e de imposto são atualizadas. Um exemplo é a transação de venda de um serviço. 8 UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL

9 Fora do padrão com estoque O movimento físico e financeiro do estoque ocorre sem impacto sobre as contas do cliente. As contas de estoque são atualizadas. Um exemplo é o envio de mercadorias para fins de demonstração ou doação para caridade. Operações de venda No Brasil, são comuns os seguintes tipos de operações de venda: Venda de serviços Durante a venda de serviços, é possível calcular e recuperar os impostos sobre serviços com base no tipo de serviço e na categoria do cliente, que pode ser uma pessoa, uma empresa ou um estrangeiro. Vendas com entrega futura No Brasil, a compra de mercadorias com faturamento antecipado é feita em duas fases: na primeira fase, a nota fiscal é criada para o pagamento recebido. Não há nenhum movimento de estoque nesse estágio; na segunda fase, quando ocorre a entrega real das mercadorias, as transações de estoque e de ICMS são geradas. Vendas com faturamento antecipado Uma venda com faturamento antecipado permite aceitar um pagamento antecipado ou um adiantamento de salário de um cliente e emitir uma nota fiscal de venda posteriormente, durante a entrega real da mercadoria. Conforme os contratos de negociação de preço estabelecidos com um cliente, você pode receber pagamentos antecipados sem entregar as mercadorias. A nota fiscal de venda é emitida somente na entrega real das mercadorias. Não há impostos nem movimentos físicos ou financeiros de estoque no estágio de pagamento antecipado. Transferência de mercadorias entre depósitos É possível registrar a transferência de mercadorias entre dois depósitos da mesma empresa, tal qual uma típica transação de venda e compra. Um depósito em trânsito é usado para essa operação. O depósito em trânsito é o depósito intermediário para o qual as mercadorias são movidas. Elas serão movidas posteriormente para o depósito de destino. Depósitos em trânsito também são usados para controlar os itens da empresa fora do estabelecimento, assim como para controlar itens de outras empresas dentro do estabelecimento. Mercadorias enviadas para fins de industrialização sob base contratual No Brasil, bens e serviços enviados para fins de industrialização, que devem ser fabricados sob base contratual, são isentos de ICMS e IPI. As mercadorias enviadas para o fim contratual são registradas mediante uma ordem de venda, e uma ordem de compra é criada quando as mercadorias são devolvidas. Essa operação também é tratada como uma transferência entre depósitos. Para registrar a devolução de mercadorias enviadas para fins de industrialização, duas ordens de compra são necessárias: uma para devolver o item; outra para dar entrada no serviço. Venda de mercadorias para vendedores As empresas que empregam vendedores para vendas de porta em porta devem emitir uma nota fiscal com IPI e ICMS para mercadorias entregues fora do estabelecimento. A remessa de mercadorias para um vendedor é registrada mediante uma ordem de venda; sua compra é registrada mediante uma ordem de compra. Se o vendedor vender as mercadorias, uma nova ordem de venda será gerada. Remessa para depósito fechado A transferência de estoque de um depósito fechado para outro depósito é regida pelos regulamentos estaduais. UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL 9

10 Mercadorias enviadas como aluguel, amostra grátis, demonstração e reparo No Brasil, as empresas que oferecem aos clientes bônus em mercadorias para evitar devoluções de venda devem pagar imposto sobre a remessa dessas mercadorias. Os bônus em mercadorias são dados aos clientes sem nenhum custo para evitar devoluções de mercadorias danificadas enviadas a eles. A empresa deve pagar ICMS e IPI sobre a remessa de bônus em mercadorias. Uma empresa só poderá fornecer amostras grátis aos seus clientes sem qualquer obrigação fiscal se as mercadorias forem fabricadas com a finalidade de distribuição como amostra grátis. A empresa deverá pagar IPI e ICMS se as amostras grátis não forem fabricadas com a finalidade de distribuição como amostra grátis. Mercadorias enviadas para fins de demonstração são tratadas como venda normal. A empresa não terá obrigação fiscal de IPI e ICMS se as mercadorias enviadas para fins de demonstração forem devolvidas dentro de 60 dias do envio. Não há incidência de imposto quando as mercadorias são enviadas para reparo ou conserto porque, sob tais condições, as mercadorias têm uma permanência temporária na empresa que presta esse tipo de serviço. Devolução de mercadorias compradas A devolução de mercadorias compradas é registrada por meio de uma nova nota fiscal de venda com transações similares às da nota fiscal de compra original. Uma nota fiscal deve ser gerada para registrar a transação de devolução da compra. Exportação de bens e serviços Os bens exportados são isentos de impostos, mas o ISS recai sobre a exportação de serviços. Vendas da Suframa No Brasil, as vendas feitas aos clientes pela Suframa são isentas de ICMS e IPI. É possível também obter a isenção do PIS e COFINS sobre essas vendas. Vendas ao usuário final A base de cálculo do ICMS deve incluir o IPI e encargos de frete, se houver, sobre a venda feita para um usuário final do produto ou serviço. Cancelamento de notas fiscais É necessário imprimir a nota fiscal cancelada e cada nota fiscal cancelada deve ter o mesmo número que o número da nota fiscal de venda original. Notas fiscais complementares de venda É possível criar uma nota fiscal complementar para ajustar uma nota fiscal gerada com preços e valores de IPI ou ICMS incorretos. Os tipos de operações de venda padrão para gerar as notas fiscais complementares de preço, IPI e ICMS devem ser definidos no formulário Parâmetros brasileiros. Venda de ativos fixos A venda de ativos fixos é isenta de ICMS e IPI. CFOP (código da operação fiscal) O CFOP classifica os tipos de transações que são criadas em uma organização. O CFOP é composto de quatro dígitos, onde o primeiro dígito define se a operação é dentro do estado, fora do estado ou fora do país. O segundo dígito indica o tipo de transação, como compra ou venda, e os dois últimos dígitos definem a finalidade da operação, como uso e consumo e revenda. É necessário especificar o CFOP para transações que usem os tipos de itens Item e BOM. É possível criar os códigos CFOP e definir o código CFOP para uma transação. Você também pode definir o código CFOP padrão para um tipo de operação de venda ou compra no formulário Matriz de CFOP. 10 UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL

11 Matriz de CFOP A matriz de CFOP permite determinar o CFOP a ser usado em uma transação de venda ou compra. É possível definir o CFOP padrão para um tipo de operação de venda e compra usando a matriz de CFOP. É necessário criar códigos CFOP e grupos de CFOP antes de criar a matriz de CFOP. Processo de identificação de CFOP Identificação de CFOP nas linhas da ordem A identificação de CFOP na linha da ordem é baseada no endereço do cliente ou fornecedor e no endereço de entrega especificado na linha da ordem. Se você alterar o endereço de entrega na linha da ordem na guia Endereço ou usando a opção Endereço Alternativo (Configuração > Endereço alternativo), o código CFOP ou a lista de códigos CFOP será exibida no campo CFOP com base no novo endereço de entrega. Identificação de CFOP em ordens de entrega direta Se você criar uma entrega direta usando o formulário Ordem de venda (botão Contas a receber > Ordem de venda > Funções na linha da ordem > Criar entrega direta), o CFOP será identificado para o cabeçalho e as linhas da ordem de compra correspondente. Qualquer alteração feita no endereço da ordem de venda com entrega direta altera o endereço na ordem de compra automaticamente. O CFOP é identificado no cabeçalho e nas linhas da ordem de compra respectivamente. Matriz de impostos É possível configurar uma matriz para identificar o grupo de impostos sobre venda e o grupo de impostos sobre vendas do item para usar em uma transação. Informações fiscais, sobre a transportadora e sobre comércio exterior De acordo com os regulamentos brasileiros, é necessário definir certas informações fiscais, sobre a transportadora e sobre comércio exterior nos níveis da empresa, do fornecedor e das transações. Observação: os campos de informações sobre a transportadora no Microsoft Dynamics AX 2009 padrão estão disponíveis na guia Entrega. Transportadora nas notas fiscais Em versões anteriores, a transportadora era implementada como adição à funcionalidade padrão. No Microsoft Dynamics AX 2009, as informações sobre a transportadora são adicionadas ao conhecimento de embarque padrão em contas a receber, sendo que informações sobre especificações da transportadora estão disponíveis em contas a pagar. Texto legal É possível definir o texto da nota fiscal de venda e da nota fiscal de recebimento a ser impresso em notas fiscais de venda e de compra. A lei brasileira requer a impressão de texto para certas transações. O texto legal apresenta informações adicionais sobre a nota fiscal. Retenção de imposto Você pode calcular a retenção de imposto como uma porcentagem do valor do pagamento em um mês. É possível também exibir os pagamentos, incluindo a retenção de imposto paga a um fornecedor em um mês, no formulário de consulta Pagamentos de retenção de imposto. Observação: as seguintes alterações nesse recurso estão no Microsoft Dynamics AX 2009: Alterações na UI devido a pagamentos centralizados Alterações na UI aplicadas às linhas do diário de pagamentos de contas a receber, e criação e edição de pagamentos de cliente UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL 11

12 Taxa de juros e multas Você pode aplicar taxa de juros e multas sobre pagamentos atrasados de clientes e fornecedores. Os valores da taxa de juros e da multa aplicáveis a um pagamento podem ser calculados quando você recebe um pagamento de um cliente ou quando faz um pagamento a um fornecedor. Observação: as seguintes alterações nesse recurso estão no Microsoft Dynamics AX 2009: Alterações na UI devido a pagamentos centralizados Alterações na UI aplicadas às linhas do diário de pagamentos de contas a receber, e criação e edição de pagamentos de cliente Configurador O configurador é um utilitário de configuração de interface de arquivo que pode ser usado para gerar os dois tipos de formatos de arquivo a seguir. Formatos de arquivos de exportação para suítes de relatórios de terceiros De acordo com as leis federais, estaduais e municipais no Brasil, os relatórios específicos ao mercado e a mídia magnética gerada pelas empresas devem apresentar informações referentes às operações fiscais. É possível gerar arquivos de exportação usando uma estrutura de arquivos simples para as informações fiscais. Formatos de arquivos de exportação e de retorno para pagamentos eletrônicos O pagamento eletrônico é um serviço comum prestado pelos bancos brasileiros para receber ou enviar pagamentos de/para clientes ou fornecedores. Cada banco tem um formato para gerar pagamentos eletrônicos. É possível gerar diferentes formatos de arquivos de exportação e de retorno de pagamentos eletrônicos que são usados para trocar informações entre a empresa e os bancos. Você pode criar layouts de arquivo com uma estrutura de arquivos simples ou com uma estrutura de arquivos complexa para gerar os arquivos de remessa e de retorno de pagamentos eletrônicos. Remessa e retorno de pagamentos eletrônicos O pagamento eletrônico é um método usual de pagamento usado pelos bancos e empresas brasileiras para se comunicar entre si usando arquivos magnéticos. O processo geral de pagamento eletrônico e os layouts dos arquivos magnéticos são estabelecidos pela FEBRABAN (Federação Brasileira de Bancos) no Brasil. É possível usar pagamentos eletrônicos para fazer pagamentos ao fornecedor e para receber pagamentos de clientes. Observação: a seguinte alteração nesse recurso está no Microsoft Dynamics AX 2009: Alterações devido a restrições a pagamentos centralizados Formato do endereço A formatação de endereço foi modificada para aceitar os novos campos a seguir em vários formulários: Distrito, Número de rua e Complemento do endereço. Observação: a seguinte alteração nesse recurso está no Microsoft Dynamics AX 2009: Alterações na UI referentes ao novo formulário de endereços e uma grade adicionada aos formulários existentes Bordero Bordero é um método de pagamento usado para gerar um lote de pagamentos ao fornecedor e imprimi-lo no relatório Bordero. O relatório Bordero é enviado ao banco responsável por pagar as contas listadas no relatório. 12 UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL

13 Cheque É possível gerar um cheque para vários fornecedores. Layout do cheque Você pode criar diferentes layouts de cheque para diferentes bancos no Brasil. Vários métodos de pagamento É possível configurar vários métodos de pagamento no mesmo diário de pagamentos de Contas a pagar e de Contas a receber no Brasil. A geração de pagamentos deve ser realizada de acordo com determinado método de pagamento. Conta de transição O uso de contas de transição quando se vai agendar pagamentos já está disponível no Brasil. Gerenciamento de impressão Você pode definir a impressora de destino para imprimir o original e a cópia dos documentos de compra, dos documentos de venda e dos cheques. Observação: a seguinte alteração nesse recurso está no Microsoft Dynamics AX 2009: Alterações devido a alterações no gerenciamento da impressora padrão Livro diário É possível gerar um relatório Livro diário para registrar transações diárias. As Juntas Comercias declaram que esse relatório deve registrar transações diárias em diferentes volumes, e cada volume deve ter, no máximo, 500 páginas. Os números dos volumes e das páginas do relatório devem estar em ordem seqüencial. Por exemplo, o Volume I incluiria as Páginas 1-500, e o Volume II incluiria as Páginas Razão analítico No Brasil, as empresas tributadas sobre o lucro real devem manter um relatório de razão analítico que é enviado à Junta Comercial para verificação. Esse relatório apresenta informações detalhadas sobre as transações registradas em todas as contas de um determinado período. Esse relatório fornece detalhes sobre as contas do relatório Livro diário. Resumo do balancete Você pode gerar um relatório de balancete resumido de determinado período. O relatório inclui os detalhes de um número de conta contábil, o nome da conta, o saldo anterior ou inicial e o saldo atual ou de fechamento. Custos de absorção De acordo com a legislação brasileira, é obrigatório calcular e lançar os custos diretos e indiretos incorridos nas ordens de produção de um período financeiro. Os custos reais de produção são conhecidos ao final de um período financeiro. O método de custo de absorção envolve a distribuição dos custos totais de produção entre os produtos fabricados durante o período financeiro. Ajustar impostos por item Quando uma nota fiscal é lançada, é possível ajustar os impostos sobre vendas de acordo com o código do imposto. Conforme a legislação brasileira, os ajustes de impostos são calculados e apresentados no documento da Nota Fiscal de acordo com o item. UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL 13

14 Alterações nos diários para impostos brasileiros Os diários foram modificados para adicionar campos para cálculos de impostos e faturamento de transações. Além de lançar notas fiscais ao criar ordens de compra, agora você pode lançar notas fiscais nos formulários Diário geral, Diário de notas fiscais de fornecedores, Registro de nota fiscal de fornecedor e Grupo de notas fiscais excl. lançamento, que possuem cálculos de impostos brasileiros. Esse tipo de operação é útil quando é necessário lançar notas fiscais que não fazem parte de um processo de ordem de compra, como despesas de compras adicionais, ou quando você lança notas fiscais padrão que não precisam de aprovação ou cujo pagamento pode ser efetuado por débito direto, como a compra de um serviço público, por exemplo, eletricidade. As notas fiscais lançadas no Diário geral não são automaticamente integradas aos livros fiscais. Novas opções de atualização de resumo Para obter informações resumidas sobre relatórios e notas fiscais de ordens de venda e de compra, selecione os respectivos dados nos formulários de parâmetros de resumo de ordens de venda e de compra. Nota fiscal eletrônica para a cidade de São Paulo Os serviços NF-e aplicados à cidade de São Paulo são obrigatórios para todas as empresas de serviços com receita igual ou superior a reais em Essas empresas devem emitir uma notificação fiscal, via site da prefeitura, para notificar os departamentos fiscais do governo sobre o fluxo de seus ganhos e pagamentos na jurisdição da cidade de São Paulo. Códigos de impostos e outras informações do SPED O SPED Fiscal é um relatório mensal enviado ao governo brasileiro por mídia magnética. Ele contém as seguintes informações fiscais e contábeis referentes à empresa: Notas fiscais de compra e venda Dados mestre de clientes, fornecedores e itens Dados mestre de planos de contas e comprovantes do razão geral Compras e depreciação de ativos fixos Pagamentos de clientes e fornecedores Resumos de impostos do período Conforme as legislações brasileiras Ato Cotepe 35/2005 e 70/2005, relatórios fiscais requerem layouts de arquivos específicos. Como os formatos de arquivo devem ser gerados usando software de terceiro, foram adicionados campos adicionais ao Microsoft Dynamics AX. Alguns campos foram modificados para acomodar como os impostos são configurados e calculados de acordo com as exigências brasileiras. Os campos Código da situação do imposto, Valor fiscal do ICMS e Valor fiscal de IPI nos formulários Ordem de compra e Ordem de venda foram removidos da linha de itens das ordens, e os novos campos Origem da tributação, Código de tributação e Valor fiscal foram adicionados. As informações sobre valor fiscal que foram previamente usadas somente para o IPI e o ICMS foram estendidas para incluir códigos de impostos adicionais. Você pode especificar o tipo de imposto que requer a configuração do código de tributação e pode definir o código de tributação e informações sobre o valor fiscal individualmente para cada imposto aplicado a cada item. É possível definir também o CFPS (código da operação fiscal de serviços) no nível de cabeçalho das ordens. Informações do livro fiscal De acordo com a lei brasileira, as empresas devem reportar informações sobre as seguintes obrigações fiscais ao Governo brasileiro: Notas fiscais de venda e de compra lançadas Transações de estoque Compra e depreciação de ativos fixos 14 UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL

15 Informações contábeis Cálculos e informações sobre impostos Informações sobre clientes, fornecedores e itens Essas informações são apresentadas ao governo usando dois tipos de mídia: Papel Existem vários tipos de livros fiscais com conteúdo fiscal, dependendo das informações incluídas no livro. Arquivos Existem vários arquivos eletrônicos que também contêm conteúdo fiscal a ser enviado ao Governo brasileiro. Um software fiscal de terceiro, que inclui o layout de propriedade exigido pelo governo, está disponível para que se possa integrar os livros e arquivos a serem enviados ao Governo brasileiro. Para acomodar as informações adicionadas pelo outro software quanto às exigências fiscais, foram feitas algumas modificações no Microsoft Dynamics AX, por exemplo, o tamanho dos campos foi aumentado para que você possa configurar as informações exigidas pelo relatório fiscal. Recursos descontinuados para o Brasil Estrutura hierárquica de contas Descontinuado, nenhum XPO estará disponível. CST (código da situação do imposto) Descontinuado devido à nova configuração do Ato Cotepe/SPED fiscal. Nenhum XPO estará disponível. Recurso multissite O multissite não está disponível para as empresas brasileiras porque um site não é considerado uma entidade legal e os impostos brasileiros não são aplicados no nível do Brasil. Dimensão da filial De acordo com os regulamentos fiscais brasileiros, as empresas com mais de uma filial podem manter contas descentralizadas ou centralizadas. As empresas que seguem o sistema descentralizado podem consolidar as contas que são mantidas em cada filial e apresentá-las como um único conjunto de contas da empresa. As empresas podem apresentar seus relatórios fiscais por filial. As empresas com filiais que mantêm um sistema de contabilidade centralizado dentro da mesma empresa não podem usar esse sistema. Uma nova dimensão intitulada Filial pode ser adicionada para atender a essa exigência. No Microsoft Dynamics AX 2009, foi adicionado um recurso de site que representa um endereço físico da empresa, que pode ser uma fábrica, um centro de distribuição ou uma filial. O site é vinculado a uma dimensão financeira central, selecionada em todas as dimensões financeiras disponíveis no Microsoft Dynamics AX 2009 (Departamento, Centro de Custos, Finalidade). Entretanto, essa opção só estará disponível quando o recurso multissite estiver ativado. Opcionalmente, é possível adicionar uma nova dimensão para manter as informações sobre a filial, mas se essa dimensão for aplicada, será considerada uma personalização. Observação: o XPO só está disponível para fazer a atualização dos usuários para o Microsoft Dynamics AX UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL 15

16 Aumente o nome EDT de 60 para 80 O nome EDT foi aumentado de 60 para 80. Após o aumento ser aplicado, será considerado uma personalização. Observação: o XPO só é fornecido para evitar problemas de atualização para o Microsoft Dynamics AX Aumente o texto da transação EDT de 25 para 60 O texto da transação EDT foi aumentado de 25 para 60. Após o aumento ser aplicado, será considerado uma personalização. Observação: o XPO só é fornecido para evitar problemas de atualização para o Microsoft Dynamics AX China Observação: não há novos parâmetros nem chaves de configuração para a China, e nenhum recurso foi mesclado na camada SYS. Parâmetros novos e modificados para a China A tabela a seguir exibe os parâmetros novos e modificados no Microsoft Dynamics AX 2009 para a China. Nome do recurso Parâmetro Quando foi introduzido Descrição da alteração Consulta de saldo do cliente/fornecedor estendido Consulta de saldo do cliente/fornecedor estendido Microsoft Dynamics AX SP 2 N/A Relatórios jurídicos chineses Relatório jurídico asiático Microsoft Dynamics AX SP 2 O texto da etiqueta foi alterado para Relatório jurídico asiático. Recursos consolidados para a China As descrições a seguir referem-se aos recursos que foram originalmente desenvolvidos para a China e incluídos na camada GLS consolidada do Microsoft Dynamics AX Alguns textos de etiqueta e de ajuda foram alterados devido à consolidação das camadas GLS. Observação: a menos que de outra forma observado, nenhuma alteração foi feita nos recursos anteriores do Microsoft Dynamics AX. Alteração na interface do usuário chinesa O nome e o endereço de uma pessoa devem ser inseridos e exibidos em caracteres chineses de forma específica. Por exemplo, nomes chineses formatados como Sobrenome Nome não possuem nomes do meio e o formato de endereço deve exibir todo o endereço em uma única linha. É possível inserir nomes, endereços e números em caracteres chineses. O uso de símbolos e caracteres chineses especiais também é aceito. Observação: o formato da seqüência de nome introduzido no Microsoft Dynamics AX SP2 foi descontinuado no Microsoft Dynamics AX Você pode definir uma seqüência de nome como Sobrenome - Nome - Nome do meio no diretório, mas somente o sobrenome e o nome serão usados, o nome do meio ficará em branco. 16 UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL

17 Estrutura da árvore da conta De acordo com as exigências legais chinesas, todas as empresas com fins lucrativos devem exibir as contas em uma estrutura de árvore configurando os níveis, o tamanho e o controle do plano de contas. Todas as empresas com fins lucrativos devem exibir o número da conta e o nome da conta nos diários, em formulários de consulta e em relatórios. É possível usar a estrutura de árvore de conta para configurar o plano de contas de acordo com o CAS (normas chinesas de contabilidade). Sistema de comprovante chinês De acordo com as exigências legais chinesas, é necessário criar um comprovante para todo diário lançado, sendo que devem ser guardados por 15 anos. É possível imprimir um comprovante e também um diário lançado. Você pode usar comprovantes de agendamento para lançar tipos de transações de recebimento, pagamento e transferência. Mostrar débitos e créditos negativos De acordo com o ASBFS (especificação de funções básicas de software de contabilidade) chinês, os campos de valor de débito e de crédito devem ser exibidos em duas colunas separadas, e as entradas revertidas devem ser inseridas em valores negativos e exibidas em vermelho. Várias contas de controle de cliente/fornecedor Na China, deve haver pelo menos quatro contas contábeis de primeiro nível categorizadas para um cliente e um fornecedor. Trata-se de contas de controle. Todas as transações de clientes e fornecedores no diário são lançadas nessas contas. Copiar e reverter um comprovante É possível copiar transações de um comprovante existente e reverter as transações de um comprovante lançado incorretamente. Você pode executar estas duas ações: Copiar as transações de um comprovante lançado para um novo comprovante. Copiar e reverter as transações de um comprovante lançado incorretamente para um novo comprovante. Aprovação de diário Os comprovantes do diário devem ser aprovados por outro usuário antes do lançamento. Você não pode aprovar um diário que você mesmo criou. Fechamento mensal (verificação de validade) As empresas com fins lucrativos só podem ter um período contábil aberto, mas é possível abrir um período depois de ele ter sido fechado para fazer as entradas manuais necessárias nos diários do período. Você pode executar verificações de validade antes de finalizar ou fechar um período contábil. Consultas do diário-razão financeiro As principais consultas do diário-razão financeiro são chamadas de registros de contas. De acordo com o Sistema Contábil Chinês e com o Princípio da Administração de Contas Arquivadas, todos os registros de contas devem ser impressos em determinado formato e devem ser armazenados por 15 dias, com os respectivos comprovantes e relatórios. De acordo com o CBAJS (especificação básica de trabalho contábil chinês), um registro de contas deve ter vínculos com outros registros de contas. UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL 17

18 Consulta de saldo do cliente/fornecedor estendido As consultas de saldo de cliente e fornecedor incluem as seguintes alterações: É possível exibir ou ocultar a moeda estrangeira e os subtotais nos layouts do relatório. Você pode detalhar as funções de consulta, por exemplo, do saldo à transação detalhada. O layout do relatório foi alterado. Uma grade foi adicionada à estrutura de tópicos; colunas desnecessárias no relatório anterior foram removidas. Relatórios financeiros De acordo com o CAS, há quatro demonstrativos financeiros principais externos que são usados pelas empresas com fins lucrativos na China: Balanço, Demonstrativo de lucros e perdas, Relatório de impostos e Demonstrativo de fluxo de caixa. Diferentes indústrias usam diferentes layouts para gerar esses demonstrativos financeiros. Observação: o parâmetro Relatórios jurídicos chineses na Contabilidade que foi adicionada ao Microsoft Dynamics AX SP 1 foi alterado no Microsoft Dynamics AX 2009 para Relatórios jurídicos asiáticos, para que o recurso também esteja disponível para instalações no Japão. Reconciliação bancária É necessário efetuar a reconciliação bancária da empresa diária ou semanalmente. Muitos bancos na China fornecem aos clientes relatórios eletrônicos de reconciliação. Você pode importar os demonstrativos bancários eletrônicos para o Microsoft Dynamics AX e concluir a reconciliação bancária de forma manual e automática. Integração com o sistema fiscal É possível selecionar notas fiscais individuais ou notas fiscais em lote para exportar para um único arquivo de saída que seja XML ou texto. Uma nota fiscal pode ser exportada somente uma vez, a menos que seja cancelada. Isso evita a criação de notas fiscais duplicadas e também integra o sistema ERP ao sistema fiscal. Recursos descontinuados Alteração na interface do usuário chinesa, seqüência de nome e formato de endereço Descontinuado, nenhum XPO estará disponível. 18 UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL

19 Japão Observação: não existem chaves de configuração para o Japão, nenhum recurso foi mesclado na camada SYS e nenhum recurso foi descontinuado. Parâmetros novos e modificados para o Japão A tabela a seguir exibe os parâmetros novos e modificados no Microsoft Dynamics AX 2009 para o Japão. Nome do recurso Parâmetro Quando foi introduzido Descrição da alteração Relatório de imposto de consumo Relatórios de impostos de consumo Microsoft Dynamics AX SP 2 O parâmetro foi movido para a guia Imposto sobre vendas no formulário Parâmetros da contabilidade (Tabela TaxParameters). Demonstrativo financeiro Relatório jurídico asiático Microsoft Dynamics AX SP 2 O texto da etiqueta foi alterado para Relatório jurídico asiático. Nota fiscal consolidada para transações com base em remessas Usar nota fiscal consolidada para transações com base em remessas Microsoft Dynamics AX 2009 O parâmetro é novo no Dynamics AX 2009 e está localizado no formulário Parâmetros de contas a receber. Condição de pagamento e controle da data de vencimento Usar o calendário de feriados Microsoft Dynamics AX 2009 O parâmetro é novo no Dynamics AX 2009 e está localizado no formulário Informações sobre a empresa. Condição de pagamento e controle da data de vencimento Controle da data de vencimento de feriado Microsoft Dynamics AX 2009 O parâmetro é novo no Dynamics AX 2009 e está localizado no formulário Parâmetros de contas a receber. Recursos consolidados para o Japão As descrições a seguir referem-se aos recursos que foram originalmente desenvolvidos para o Japão e incluídos na camada GLS consolidada do Microsoft Dynamics AX Alguns textos de etiqueta e de ajuda foram alterados devido à consolidação das camadas GLS. Observação: a menos que de outra forma observado, nenhuma alteração foi feita nos recursos anteriores do Microsoft Dynamics AX. Era japonesa A Era japonesa representa o nome do imperador reinante com o total de anos de seu reinado e o caractere kanji para o ano, seguido pelo mês e pela data. A data japonesa é exibida no formato AAMMDD. Esse recurso adiciona novas funções globais: date2japaneseera e japaneseerastr2date. UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL 19

20 Importar CEPs Você pode baixar os arquivos de CEP mais recentes do site da autoridade postal japonesa. É possível salvar o arquivo e importar os CEPs para o Microsoft Dynamics AX. Campos Kana Os nomes em Kanji são caracteres japoneses originários de caracteres chineses, e Kana é o guia fonético usado para entender os nomes em Kanji. Você pode definir os campos Kana de nomes em Kanji para empresas, clientes, fornecedores, funcionários e contatos no Microsoft Dynamics AX. Observação: no Microsoft Dynamics AX 2009, os campos Kana também são exibidos no novo formulário Catálogo de endereços global. Formato de banco JBA (Japanese Bankers Association) O formato de banco JBA é usado por muitos bancos no Japão para a EFT (transferência eletrônica de fundos). É possível importar e exportar dados de qualquer banco no Japão que use esse formato. Observação: se você usar o recurso de pagamentos centralizados no Microsoft Dynamics AX 2009, as seguintes restrições são aplicáveis: A importação de arquivo só pode ser efetuada para uma única empresa. Portanto, será criado um único diário de pagamentos. É possível usar as linhas para liquidar transações associadas a várias empresas. Mesmo se as linhas do pagamento em um diário de pagamentos estiverem associadas a várias empresas, o arquivo do banco será exportado de forma que o pagador será a empresa para a qual o diário de pagamentos está sendo criado. Permitir somente valor de débito e crédito positivo Você pode restringir a entrada de valores negativos e permitir somente valores de débito e crédito positivos no Diário geral. Comprovante de diário de conta T É possível inserir valores de crédito e de débito no diário de conta T em uma única linha. Pode haver diferentes linhas de débito e de crédito para uma mesma transação. O formato do diário de conta T só é ativado para o Diário geral. Endosso da LDC de clientes para pagamento a um fornecedor Você pode usar LDCs (letras de câmbio) de um cliente para fazer pagamentos de bens e serviços a um fornecedor. Relatório de imposto de consumo A autoridade fiscal japonesa requer que todas as empresas arquivem um relatório de imposto de consumo, que consiste em um formulário oficial de imposto de consumo e em uma planilha. É possível imprimir o formulário de imposto oficial e usar a planilha de cálculo para calcular os valores exigidos no formulário de imposto oficial. Observação: para ativar esse recurso no Microsoft Dynamics AX 2009, marque a caixa de seleção Relatórios de imposto de consumo na guia Imposto sobre vendas no formulário Parâmetros da contabilidade. Esse parâmetro foi adicionado à guia Geral no Microsoft Dynamics AX SP2, mas agora foi movido para a guia Imposto sobre vendas. 20 UMA ÚNICA INSTÂNCIA MUNDIAL