Caderno de Exercícios. Nível Inicial - Contabilidade V8.40

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1 Caderno de Exercícios Nível Inicial - Contabilidade V8.40

2 1 INDICE Exercício nº Conceitos básicos: Criação de contas no plano de contas Exercício nº Conceitos básicos: Criação de diários Exercício nº Conceitos básicos: Criação de códigos de movimento contabilísticos Exercício nº Conceitos básicos: Realização de um movimento contabilístico simples Exercício nº Conceitos básicos: Realização de um movimento contabilístico simples

3 2 Exercício nº1 Criar Contas de Disponibilidades (MEIOS FINANCEIROS LÍQUIDOS) 12 R Depósitos à Ordem L Banco Novo L Caixa Geral de Depósitos Conceitos básicos: Criação de contas no plano de contas. 1. Aceder ao plano de contas através da opção Contabilidade -> Plano de Contas -> Geral ou através do botão ( ) disponível na toolbar. 2. Pressionar no botão Inserir e preencher os seguintes campos: 2.1. Número de conta: 12.10; 2.2. Pressionar Enter ; Aparecerá um ecrã que avisa que a conta não existe e se deseja criar essa conta; Clique no botão Sim Tipo: Lançadora; 2.4. Nome: Banco Novo; 2.5. E gravar. 3. O mesmo procedimento para as outras contas.

4 3 Exercício nº2 Criar diários: Nrº Descrição Reservado Aviso Saldo Moeda 22 Compras Não Sim EUR 23 Vendas Não Sim EUR 29 Diversos Não Sim EUR Conceitos básicos: Criação de diários. 1. Aceder à tabela de configuração dos diários através da opção Configurações -> Tabelas da Contabilidade -> Tipo de diários ; 2. Clicar duas vezes na primeira linha em branco ou pressionar o botão Inserir e preencher as colunas da seguinte forma: 2.1. Nrº - número do diário; 2.2. Descrição descrição do diário; 2.3. Reservado Não ; 2.4. Moeda EUR com exceção do diário Dólar que deve selecionar USD com moeda.

5 4 Exercício nº3 Criar Tipos de Documentos de Contabilidade Tp. Doc. Descrição Do Movimento Diário M. Recap. IVA 001 Diversos Não I 002 Vendas Não I 003 Compras Não I Conceitos básicos: Criação de códigos de movimento contabilísticos. 1. Aceder à opção Configurações -> Tabelas de Contabilidade -> Tipo de Documentos -> Código de Movimento -> Contabilidade ; 2. Clicar duas vezes na primeira linha em branco ou no botão Inserir e preencher os seguintes campo: 2.1. Tipo de documento Número de identificação do documento; 2.2. Descrição do movimento Nome atribuído ao documento; 2.3. Operação com IVA Ignora. 3. Gravar o documento, pressionando o botão Gravar. 4. Efetuar o mesmo procedimento para todos os documentos.

6 5 Exercício nº4 Lançamento composto por dois movimentos contabilísticos simples distintos: Creditar a conta de caixa (11.1) com 100 ; Debitar a conta de bancos ( ) com 100. Conceitos básicos: Realização de um movimento contabilístico simples. 1. Aceder à opção Contabilidade -> Diários -> Tratamento Geral e Analitica ou através do botão ( ) disponível na toolbar. E preencher o seguintes campos: 1.1. No campo Mês : Janeiro; 1.2. No campo Número do diário pressionar a tecla + e selecionar o diário do lançamento; 1.3. Selecionar a primeira linha preencher as seguintes colunas: Tp. Doc. Diversos; Nº da Conta 11.1; Doc. Int. 1; Valor: -100 ; Enter até ao final da linha Segundo lançamento: Tp. Doc. Diversos; Nº da Conta 12.10; Doc. Int. 1; Valor: 100 ; Enter até ao final da linha.

7 6 Exercício nº5 Lançamento composto por movimentos contabilísticos simples distintos referentes a uma compra: Diário -> 22 - Compra Documento: Compra Debitar a conta de compras ( ) com 1000 ; Debitar a conta de IVA ( ) com 230 ; Creditar a conta de fornecedor ( ) com Documento: 006 Pagamento a Fornecedor Debitar a conta ; Creditar a conta Conceitos básicos: Realização de um movimento contabilístico simples. 1. Aceder à opção Contabilidade -> Diários -> Tratamento Geral e Analitica ou através do botão ( ) disponível na toolbar. E preencher o seguintes campos: 1.1. No campo Mês : Janeiro; 1.2. No campo Número do diário pressionar a tecla + e selecionar o diário do lançamento (22 Compras); 1.3. Selecionar a primeira linha preencher as seguintes colunas: Tp. Doc. Compras; Nº da Conta ; Doc. Int.: 1; Valor: 1000 ; Na barra de ferramentas ficou ativos os dois botões do cálculo do IVA ( ) o primeiro reparte (F6) e o segundo calcula (F7) neste caso, temos que calcular. Portanto, pressionamos F7. Verificamos que a aplicação efetua o cálculo do IVA Enter até ao final da linha.

8 Na linha seguinte do diário efetuamos o segundo lançamento, caso não tenha a funcionalidade da contrapartida ativa Tp. Doc. Compras; Nº da Conta ; Doc. Int.: 1; Valor: ; Se tiver a contrapartida ativa, basta inserir a conta do fornecedor no quadro da contrapartida e aplicação efetua os três movimentos em simultâneo. Resultado final 1.5. Lançamento de pagamento a fornecedor Na coluna de Tp. Doc. selecionar o documento D006 Pagamento a Fornecedor Nº da Conta ; Doc. Int.: 1; Valor: 1230 ; No quadro da contrapartida inserir a conta do banco (12.10).