Jd Soft Informática Ltda F o n e : ( )

Transcrição

1 INFORMATIVO DPPH Nº /02/2012. MANTER EM DIA AS ATUALIZAÇÕES O programa DOWNLOAD JD é o nosso portal oficial onde são publicadas as versões e os manuais de atualização e de informação para o usuário. DPPH - VERSÃO /02/2012. CÓPIA DE SEGURANÇA OBRIGATÓRIA DA OBRIGATÓRIEDADE DE APRESENTAÇÃO DA DIRF: Estarão obrigadas a apresentar a Dirf-2012, as seguintes pessoas jurídicas e físicas, que tenham pagado ou creditado rendimentos que tenham sofrido retenção do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte (IRRF), ainda que em um único mês do ano-calendário, por si ou como representantes de terceiros. Conforme, Instrução Normativa RFB nº 1.216, de 15 de dezembro de PRAZO DE ENTREGA: 29/02/2012 até as 23h59min59s, horário de Brasilia... CERTIFICAÇÃO DIGITAL: Os declarantes da Dirf que estão obrigados a entrega da declaração com o uso do certificado digital: Para fatos geradores ocorridos a partir do ano-calendário 2010: E obrigatória a assinatura digital efetivada mediante utilização de certificado digital válido, para a apresentação, por todas as pessoas jurídicas, exceto as optantes pelo Regime Especial Unificado de Arrecadação de Tributos e Contribuicões devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (Simples Nacional), das declarações e dos demonstrativos relacionados no art. 1º da IN RFB no 969/2009. Para fatos geradores anteriores a 2010: A pessoa jurídica obrigada a apresentação mensal da Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais (DCTF) está obrigada a transmitir a Dirf com assinatura digital da declaração mediante utilização de certificado digital válido. Para transmissão de declaração retificadora apresentada por pessoa juridica de direito publico e obrigatória a assinatura digital mediante utilização de certificado digital válido. A pessoa jurídica desobrigada a apresentação mensal da Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais (DCTF) poderá, opcionalmente, transmitir a Dirf com assinatura digital da declaração mediante certificado digital válido. GERAÇÃO DA DIRF 2012 ANO-BASE ) SISTEMA DPPH: Revisão: Dirf e Informe de Rendimentos: Verificar se todas as rubricas estão corretamente informadas para efeito de cálculo do IRF. Conferir também o campo Rend.Isentos/NT-DIRF, conforme necessidade das mesmas - Menu: Cadastros - Rubricas. 1

2 Referente os registros de Plano Privado de Assistência à Saúde Coletivo Empresarial. Para que o sistema gere corretamente essas informações, será necessário conferir no Cadastro de Rubricas a rubrica desconto de plano de saúde o Tipo IRF = Plano Saúde Empresarial. Ao gerar o arquivo da DIRF, para as empresas que possuam descontos de plano de saúde, o sistema solicita os dados da Operadora do Plano de Saúde. Observação: O sistema gera somente uma Operadora de Plano de Saúde, caso exista mais de uma durante o ano, a mesma terá que ser informada diretamente no programa da DIRF Os valores serão gerados sempre para o Titular Funcionários/Empregador, não controlando valores pagos em nome de dependentes, os quais deverão ser desmembrados no programa da DIRF Atenção: Depois de gerada a DIRF o Batimento DARF X DIRF, para que os valores e datas de apuração e vencimentos sejam idênticas. CARTÕES DE CRÉDITOS: Todos os pagamentos de taxas, tarifas e outros custos de serviço às administradoras de cartões de crédito com retenção de IRF (ou não) deverão ser informados na DIRF. Para isso deverão solicitar as administradoras os informes de rendimentos e lançar no DPPH em Lançamentos - Pagamentos a PJ ou no programa Dirf 2012 da RFB. 2) SISTEMA EFPH: NFS DE ENTRADAS COM RETENÇÃO OU PAGAMENTOS Caso o usuário tenha lançado Notas de Entradas com Retenção, ou feito pagamentos em: Lançamentos - Pagamentos/Recebimentos - pagamentos e desejar exportar para o DPPH para geração da DIRF deverá ir na opção: Interligações - Arquivo p/dirf - DPPH e informar o ano Destino: Informar uma pasta ou local onde deseja salvar o arquivo bem como o nome do arquivo EFDIRF.TXT. Nota: É importante conferir no DPPH em Pagamentos a Pessoas Jurídicas se essas Notas já foram lançadas se foram será dispensada a geração do arquivo de exportação do EFPH. Obs: Lembre-se na DIRF informa-se somente valores pagos com retenção ou não, por isso não tem nada a ver com as receitas referentes as notas fiscais de serviços ou saídas com retenção. Destaques para Ano base a partir de 2011: Verificar necessidade de registrar Pagamentos Acumulados: No DPPH - Menu: Lançamentos/Funcionários/Rendimentos Pagos Acumuladamente. Utilize esta opção para registrar pagamentos a funcionários, de forma acumulada, conforme Art.12-A da Lei de 1988, especialmente para correta geração da DIRF e impressão do Informe de Rendimentos a partir do ano calendário

3 3) SISTEMA DPPH - GERAÇÃO DA DIRF Outras Opções - Meios Magnéticos - DIRF: a) Geração: Ano: Selecionar Empresas: Atual ou marcar seleção (através de esquema) - Confirma - Localizar o Arquivo EFDIRF.TXT para importação do EFPH (referente retenções) caso não encontrar o sistema apresentará uma mensagem para confirmar - Informar as Datas de Pagamentos (manter as mesmas datas que foram usadas para cálculo do DARF durante os meses) - Copiar Datas (caso desejar manter para as próximas empresas) - Confirma. Nota: Cuidado com as datas de pagamentos. Pois foram elas que definiram o cálculo do IRF bem como os períodos de apuração que constam no DARF. O sistema sempre considerou os pagamentos feitos dentro de cada mês, assim se a data de pagamento foi informada como último dia do mês o sistema considerou o próprio mês como período de apuração. Mas se foi informada outras datas, como 5º dia útil o sistema considerou o mês subsequente como período de apuração. Quem não informou datas o sistema considerou como pago dentro do próprio mês, ou seja, até o último dia do mês. b) Fechamento: Ano 2011 Beneficiários (caso desejar conferir, incluir ou alterar dados). Lembrar que: o 13º Salário conforme determina a SRF na DIRF deve ser informado pelo valor bruto e desmembrado (valor bruto INSS Dependentes IRF). c) Geração Arquivo: Ano: Selecionar Empresas: Atual ou marcar seleção (através de esquema) - Tipo Declaração: (Inclusão - Correção quando for Retificadora - Exclusão) - Número Recibo: Informar somente quando for Retificadora - Destino de Gravação: Informar uma pasta ou unidade - quando for exportar apenas uma empresa. No caso de exportar mais de uma empresa através do esquema de seleção de empresas o sistema gera automaticamente no diretório de cada empresa do DPPH o arquivo DIRF2011.TXT que deverá ser importado no programa da DIRF. Após a confirmação o sistema apresenta a relação dos beneficiários exportados bem como as empresas com um OK ao lado. 4) PROGRAMA DIRF 2012 da RFB. Obs: Baixar versão atual da DIRF 2012 bem como RECEITANET atual. (estão disponíveis site RFB ou no DOWNLOADJD) 3

4 Acessar o programa da DIRF 2012 versão 1.0 (ou superior) menu Declaração escolha a função Importar dados ou pressione o botão na barra de ferramentas - Selecione ou digite o caminho e nome do arquivo que deseja importar ou pressione o botão para localizar o arquivo - Se foi exportada apenas uma empresa e informada uma pasta exclusiva ou unidade deverá procurar (a pasta ou unidade) o arquivo DIRF2011.TXT. Se foram exportadas mais de uma empresa através do esquema de seleção, procurar o diretório de cada empresa (número da empresa) o arquivo DIRF2011.TXT - Pressione Avançar - Conferir os dados na tela - Avançar - Concluir. Caso aparecer erros, voltar ao DPPH e fazer o ajuste e proceder novamente os passos acima. Lembrar: O sistema gera somente uma Operadora de Plano de Saúde, caso exista mais de uma durante o ano, a mesma terá que ser informada diretamente no programa da DIRF Os valores serão gerados sempre para o Titular Funcionários/Empregador, não controlando valores pagos em nome de dependentes, os quais deverão ser desmembrados no programa da DIRF Nesses casos é só abrir a declaração e incluir. Se a declaração importou sem erros/avisos sugerimos: acessar a opção - Declaração - Abrir - selecionar a empresa importada e fazer a conferência - nesse momento é possível incluir dados não gerados pelo DPPH ou apenas fazer a última conferência antes da entrega. Após feita a última conferência - selecionar - Declaração - Verificar pendências (Ctrl+E) Ler as informações apresentadas na tela - Fechar (x) Para gravar declaração: Selecionar: Declaração - Gravar Declaração para entrega à RFB (Ctrl+G). Mensagem: Gravação da declaração: Será efetuada a gravação da declaração para entrega à RFB. Certifique-se que haja espaço suficiente para a gravação na unidade desejada - Local de Transmissão: SC - Avançar. Após Gravação - selecionar - Declaração - Transmitir via internet... (Ctrl+T) Nota: O PGD da Dirf permite que se transmita a declaração utilizando um Certificado Digital. Com o uso da Certificação a declaração passa a ser assinada digitalmente. Se não desejar transmitir as declarações utilizando a Certificação Digital, retorne à tela anterior e desmarque a opção Transmitir Utilizando Certificação Digital Recibo de entrega Possibilita a impressao de um ou mais Recibos de entrega. A partir do menu Declaracao, escolha a função imprimir Recibo de entrega, ou pressione o botao localizado na barra de ferramentas. 4

5 O programa apresenta a relação dos recibos existentes, em ordem numérica crescente de CPF/CNPJ dos declarantes. Selecione o recibo a ser impresso clicando em qualquer posição da linha. Podem ser selecionados varios recibos. Escolha o botao "Ok", para imprimir Recibo de entrega. INFORME DE RENDIMENTOS 2011 Nas observações (Informações Complementares) devem constar vários detalhamentos conforme manual de preenchimento, os quais NÃO são gerados automaticamente: Pensão Alimentícia: Desmembrar cada beneficiário da pensão com nome, cpf e valor, independente de quem recebeu. Planos de Saúde: Informar CNPJ e Nome da Operadora, e nas modalidades estabelecidas, valor anual desmembrado pelo beneficiário e seus dependentes. Contr.Prev.Complementar: CNPJ e Nome da Entidade. Impressão: O informativo deverá ser impresso e entregue até 29/02/2012 a todos os beneficiários, pessoas físicas, jurídicas, funcionários e empregadores, independente do valor pago, pois esse documento servirá para a elaboração da declaração do Imposto de Renda Datas de Pagamentos - manter as mesmas usadas durante o ano para emissão do DARF - Opção de copiar datas - Opção de selecionar funcionários ou Total - Conferir e confirmar cada beneficiário. Lembrando que: o 13º Salário para o informe de rendimentos conforme determina a RFB deverá ser informado pelo valor Líquido = (valor bruto (menos) INSS (menos) Dependentes (menos) IRF, já que ele é tributado exclusivamente na fonte. 5

6 SISTEMA DPPH - Relatórios - Informe de Rendimentos: Ano Base: Informe o Ano Base para impressão do Informe. Data da Emissão: Informe a Data da Emissão do Informe. Consolidar Filiais: Marque este campo, quando desejar que o sistema acumule também os valores das filiais (conforme indicadas no cadastro de empresas) para o mesmo Código de IRF e mesma inscrição no CPF/CNPJ. Atenção: Quando o beneficiário tiver rendimentos somente na(s) filial(is), então deverá ser solicitado o informe em cada estabelecimento. Considerar Distribuição de Lucros: Este campo permite incluir as Distribuições de Lucros para Empregadores. Nota: Este recurso somente deve ser utilizado quando as Distribuições de Lucros do ano todo forem informadas no sistema DPPH, para que a informação gerada seja completa. Menu: Lançamentos - Distrubuição de Lucros. Imprimir Anexo: Informe se deseja imprimir Anexo com demonstração de períodos e valores. CNPJ Matriz: Indique este campo, para que o sistema informe sempre a inscrição no CNPJ da Matriz (0001-xx), mesmo que a fonte pagadora seja uma filial. Raquel Colle Escandiel JD Soft Informática Ltda 6