ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO

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1 ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO VERSÃO 2-24/ 03/ REQUERIMENTO 1 REQUERIMENTO 2 REGISTRO NO ATENA 3 ENCAMINHAMENTO AO CAO 4 FLUXO DE ATENDIMENTO 5 DOCUMENTOS NECESSÁRIOS CONSUMIDOR O Promotor de Justiça que necessitar do apoio técnico da CATEP (atribuições: art. 2º do Ato nº 007/2015) deverá preencher o formulário de requerimento que está disponível na home page dos Centros de Apoio Operacional (CAOs) menu: CATEP e anexar os documentos mínimos necessários. O referido menu contém outros documentos para consulta: a) versão atualizada deste documento; b) ato que regulamenta a CATEP; c) Instruções Técnicas da CATEP; d) planilha de atendimento. Ao preencher o formulário, o Promotor de Justiça deverá atentar para as atribuições e vedações de atendimento da CATEP, art. 2º e 3º do Ato n. 007/2015. Deve, também, observar os documentos mínimos necessários para cada caso. A relação de documentos está inserida na Instrução Técnica nº 001 CATEP. O formulário deverá ser impresso, assinado, autuado e encaminhado via ATENA e fisicamente. Os documentos necessários deverão ser digitalizados e anexados aos autos pelo ATENA (capacidade para até 2 megabytes) ou, se for conveniente, salvo em mídia eletrônica (CD, pen drive, etc.). Observar o inciso II, art. 4º, do Ato 007/2015: remeter cópia digital dos documentos necessários à análise, salvo nos casos em que a digitalização do procedimento seja inviável em razão do modelo, formato ou tamanho do documento;

2 PÁGINA 2 ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO 2 - REGISTRO NO ATENA O registro no ATENA será como AUTOS ADMINISTRATIVOS, obedecendo a seguinte Classe, Assunto e Movimento: CLASSE: ASSUNTO: MOVIMENTO:

3 ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO PÁGINA ENCAMINHAMENTO AO CAO A natureza do procedimento determinará para qual CAO serão encaminhados os autos administrativos. Exemplos: 1. procedimento referente à medida protetiva para criança ou adolescente, encaminham-se os autos para o CAO Infância e Juventude. 2. procedimento referente à medida protetiva para idosos, encaminham-se os autos para o CAO Direitos Humanos. OBSERVAÇÃO: conforme art. 4º do Ato 007/2015, fica vedado o envio do procedimento original instaurado na Promotoria de Justiça. 4 - FLUXO DE ATENDIMENTO:

4 PÁGINA 4 ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO 4 DOCUMENTOS MÍNIMOS NECESSÁRIOS A lista completa com todas as Unidades Técnico-Pericial encontra-se no arquivo: Instrução Técnica n UNIDADE TÉCNICO-PERICIAL CONTÁBIL Os documentos digitais da área contábil devem ser nos seguintes formatos: i. Notas fiscais eletrônicas: TXT, CLS ou XLS/XLSX; ii. Folha de pagamento, na forma de resumo: TXT, PDF ou XLS/XLSX. a) Controle de combustível: tem por objetivo aferir a compatibilidade do consumo de combustível com a frota existente, sendo necessário o envio mínimo da seguinte documentação: 1) Documentos referentes ao controle da frota; 2) Quantidade de veículos; 3) Modelo e ano de fabricação, motorização e tipo de combustível de cada veículo; 4) Planilha de manutenção; 5) Controle de quilômetros rodados e 6) Cópias das requisições de combustível ou qualquer outro documento de controle; b) Análise contábil-financeira de licitação: tem o objetivo de verificar a execução financeira, ou seja, a compatibilidade dos valores contratados com os empenhos emitidos, as notas fiscais e os respectivos pagamentos, sendo necessário o envio de: 1) Cópia do contrato e eventuais aditivos, 2) Notas de empenho, 3) Ordem de pagamento e documentos fiscais, 4) termo de adjudicação, ordem de pagamento; 5) Comprovantes de pagamento ou ordens bancárias (Obs.) emitidas pelo ente público; 6) Extratos bancários que evidenciem os pagamentos e

5 ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO PÁGINA 5 7) Contrato social das empresas registradas ou declaração de firma individual, atualizados; c) Prestação de contas de fundação: tem por objetivo avaliar a situação econômico-financeira da instituição por meio das demonstrações contáveis, bem como a adequação desses demonstrativos às normas brasileiras de contabilidade. Ressalta-se que a prestação de contas depende da conclusão da análise do exercício anterior, portanto, é recomendado que a instituição preste contas anualmente. Para análise da prestação de contas faz-se necessário encaminhar o que se segue: 1) Cópia autenticada dos termos de abertura e encerramento do livro diário, 2) Cópia autenticada das demonstrações contábeis extraídas diretamente do livro diário, 3) Extratos bancários com saldo em 31 de dezembro, 4) Conciliação bancária, 5) Detalhamento da movimentação do ativo imobilizado evidenciando os valores nominais, depreciação do período e acumulada, apuração do resultado da baixa ou alienação, valor da venda, 6) Livros diário e razão em arquivo PDF (via mídia digital), 7) Livro registro de inventário em arquivo PDF (via mídia digital), 8) Certidão de Regularidade Profissional CRP do contador responsável emitida pelo respectivo Conselho Regional de Contabilidade, 9) Cópia de inteiro teor da declaração de imposto de renda referente ao exercício financeiro anterior ao da prestação de contas e 10) Cópia do relatório e parecer de auditoria independente sobre as demonstrações, se for o caso. d) Análise de pagamento de diárias: objetiva analisar se a concessão de diárias está de acordo com a legislação pertinente, devendo

6 PÁGINA 6 ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO ser encaminhada a seguinte documentação: 1) Legislação que instituiu o pagamento das diárias e suas alterações; 2) Requerimento do pagamento de diária, 3) Relatório de viagem, 4) Notas de empenho e pagamento das diárias, e 5) Documentos que comprovem a realização da viagem, por exemplo, despesa de hospedagem, certificado de cursos, etc. e) Atualização de valores/cálculos: atualização de multas, condenações, TACs, e outros de acordo com: 1) Se judicial, a decisão e/ou informação quanto aos parâmetros do cálculo (valor a ser atualizado a data de início e fim da atualização), 2) A indicação do índice de correção monetária a ser aplicado, e 3) Percentual de juros, se for o caso. f) FUNDEB: tem como objetivo verificar o cumprimento da aplicação dos recursos do FUNDEB/FUNDEF de acordo com a legislação vigente, devendo ser encaminhado: 1) Parecer e atas de reunião do Conselho de Acompanhamento e Controle Social do Fundeb; 2) Relação dos membros do conselho de acordo com a composição prevista em lei; 3) Relação de professores em efetivo exercício devidamente validada pelo conselho, devendo conter nome, cargo, matrícula e unidade onde o professor lecionou; 4) Folha de pagamento detalhada referentes aos recursos de 40% e 60% e 5) Relatório Resumido da Execução Orçamentária (Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino MDE). g) Superfaturamento: verificar se o preço praticado é superior ao

7 ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO PÁGINA 7 preço médio de mercado, devendo o requerente fornecer o preço de referência à época caso o mesmo não seja de acesso público, devendo encaminhar: 1) Preço de referência à época; 2) Contrato e 3) Cópia das notas fiscais; h) Regime Próprio de Previdência RPPS: Inicialmente recomenda-se verificar se existem procedimentos de irregularidade de outros exercícios e/ou fundos, neste caso, sugere-se a solicitação de auditoria pelo Ministério da Previdência Social MPS em todo o período das ocorrências. Caso a irregularidade seja restrita a um exercício, faz-se necessário solicitar: 1) Lei que criou o FUNDO DE PREVIDÊNCIA PRÓPRIO e todas as suas alterações; 2) Resumo mensal da Folha de Pagamento (impresso) contemplando todos os servidores contribuintes, devendo conter, no mínimo, o valor da contribuição retida dos servidores, contribuição patronal devida, vencimento, remuneração, descontos, salário família entre outros; 3) Arquivo PDF (Via CD) contendo o detalhamento mensal da folha de pagamento; 4) Comprovantes (Guias, depósitos, etc) de pagamentos; 5) Caso os pagamentos sejam feitos via transferência bancária, TED/DOC, débito em conta etc, enviar cópia do extrato bancário da conta corrente do PODER XXX e/ou FUNDO que efetuou o pagamento; 6) Extrato da conta bancária do FUNDO DE PREVIDÊNCIA PRÓPRIO utilizada para recebimento das contribuições; 7) Termo de Parcelamento de Contribuições Previdenciárias junto ao FUNDO DE PREVIDÊNCIA PRÓPRIO, bem como a posição atual do parcelamento, caso exista, devendo conter a quantidade de parcelas pagas, data de vencimento da parcela, data de

8 PÁGINA 8 ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO pagamento, encargos, quantidade e valor das parcelas faltantes e saldo; 8) ANEXO X e XI da Lei 4.320/64 referente ao mês de dezembro; 9) CRP s emitidas pelo Ministério da Previdência Social e 10) Caso os pagamentos ao FUNDO DE PREVIDÊNCIA PRÓPRIO sejam consolidados e/ou debitados do FPM, enviar a composição do pagamento e documentação comprobatória (Resumo e Detalhamento da folha) dos demais órgãos/unidades orçamentárias que compõem o pagamento na forma dos itens 2 e 3; i) Dano ao erário parcelamento de contribuições previdenciárias: tem por objetivo aferir o dano ao erário causado por parcelamento de contribuições previdenciárias (RPPS/RGPS), sendo necessário o encaminhamento dos seguintes documentos: 1) Cópia integral do termo de parcelamento; 2) Memória de cálculo do termo de parcelamento contendo os valores originais parcelados, as respectivas competências, os encargos, vencimentos e discriminação dos valores patronais/empregado; 3) Parcelas pagas e respectivos comprovantes de pagamento; 4) Extrato bancário da conta que realiza o pagamento das parcelas; 5) Cópia integral da lei que criou/autorizou o parcelamento; 6) Posição atual do parcelamento (número de parcelas em aberto, número de parcelas pagas, saldo devedor. Obs: se for o objeto de análise for um termo de reparcelamento, faz-se necessário o encaminhamento de toda documentação acima dos termos originais.

9 ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO PÁGINA 9 UNIDADE TÉCNICO-PERICIAL EM ENGENHARIA a) Para avaliar a qualidade técnica das obras civis e de infraestrutura: 1) Cópia completa dos projetos; 2) Memorial descritivo ou especificações técnicas; 3) Cópia do contrato de prestação do serviço; 4) Planilhas e relatórios de medição; 5) Termos aditivos ao contrato e seus anexos, quando houver; 6) Parecer técnico dos órgãos de controle (TCM, TCE, Controladoria Interna, agentes fiscalizadores, etc; 7) Termo de entrega parcial ou definitivo da obra, quando a obra estiver concluída. b) Para analisar a economicidade de obras de interesse público: 1) Cópia integral do processo licitatório, incluindo anexos (projetos, memoriais, orçamento; proposta das empresas participantes do certame licitatório; 2) Cópia do contrato de prestação do serviço da empresa vencedora da licitação; 3) Planilhas e relatórios de medição; 4) Termos aditivos ao contrato e seus anexos, quando houver; 5) Parecer técnico dos órgãos de controle (TCM, TCE, Controladoria Interna, agentes fiscalizadores, etc; 6) Termo de entrega parcial ou definitivo da obra, quando a obra estiver concluída. 7) Para análise de avaliação de imóveis: 8) Laudo de avaliação realizado por profissional habilitado, engenheiro ou arquiteto, com emissão de anotação de responsabilidade técnica; 9) Planta de valores do município; 10) Documentos técnicos que possam subsidiar a atuação pericial, quando houver a necessidade de emitir opinião do valor de mercado de determinado imóvel (ex,: opinião de mercado proveniente de imobiliárias, jornais locais, etc.). c) Para análise técnica de loteamentos: 1) Decreto de lei que regulamenta a implantação do loteamento; planta geral do loteamento; 2) Atestado de Viabilidade Técnica e Operacional das concessionárias de energia, água e esgoto; 3) Projetos de drenagem pluvial; 4) Projeto de saneamento e rede água; 5) Projeto de pavimentação; 6) Memorial descritivo do loteamento; projetos de iluminação e rede elétrica; 7) Licença ambiental.

10 PÁGINA 10 ORIENTAÇÕES PARA SOLICITAR APOIO TÉCNICO d) Para verificação de construções com risco ao usuário: 1) Cópia completa dos projetos ou documento de natureza semelhante que discrimine suficientemente o escopo do objeto a ser periciado; 2) Especificações técnicas ou documento de natureza semelhante que caracterize tecnicamente a construção; 3) Documento técnico que caracterize a(s) possível(eis) irregularidade(s), o qual possa ser utilizado para subsidiar a análise pericial (ex.: parecer técnico emitido por uma das partes interessadas). e) Para análise de obras com significativo impacto ambiental: 1) Documentos ambientais obrigatórios no caso de obras com potencial impacto (ex.: Relatório de Impacto de Trânsito RIT, Relatório de Impacto de Vizinhança RIV, Plano de Gestão Ambiental - PGA, Projeto de Gerenciamento de Resíduos da Construção Civil PGRCC, etc.); 2) Cópia completa dos projetos; 3) Documento técnico que caracterize a(s) possível(eis) irregularidade(s), a qual possa ser utilizada para subsidiar a análise pericial (ex.: parecer técnico emitido por uma das partes interessadas), quando disponível. f) Para análise de casos que envolvam planejamento, ordenamento e uso do solo urbano: 1) Documento que apresente informações técnicas a respeito da motivação da atuação pericial (detalhamento técnico da denúncia); 2) Parecer do município a respeito da possível irregularidade; 3) Lei municipal que contextualize o caso envolvido (ex.: Plano Diretor Urbano PDU, Lei de uso e ocupação do solo LUO); 4) Descrição técnica do objeto a ser periciado.