MIT041 - Especificação de Processos Padrão do Módulo Financeiro - Protheus Cliente: Caern - Companhia de Água e Esgoto do Rio Grande do Norte

Página: 1 de 16 9. Movimentos Bancários: O controle bancário é um poderoso instrumento de gestão, pelo qual o empresário ou a diretoria de uma empresa pode verificar com rapidez e eficiência a disponibilidade de seus recursos. Contribui, ainda, para a tomada de decisões acertadas e melhoria do fluxo financeiro. O controle bancário tem duas finalidades importantes para as organizações: Controntar oas registros da empresa e os lançamentos gerados pelo banco, além de apurar as diferenças nos registros, se isso ocorrer; Gerar informações sobre os saldos bancários existentes, inclusive verificando se não sufucientes para pagar os compromissos do dia. Os valores mantidos nos bancos são considerados ativos líquidos, portanto exigem administração cuidadosa. Em primeiro lugar, no aspecto da segurança, porque os erros e as fraudes normalmente acontecem por falta ou falhas de controle, podendo causar danos (muitas vezes fatais) à vida da empresa. Em segundo lugar, o disponível reúne os meios com os quais as empresas saldam ses compromissos e realizam seus investimentos. Portanto, estes controles devem ser rígidos. Uma regra de outro a considerar é que todos os pagamentos devem ser efetuados em cheques ou por meios eletrônicos, nominais, constituindo prova cabal da operação. Para se ter um controle eficaz é necessário fazer o registro diário de toda a movimentação bancária e apurar os saldos existentes. As contas bancárias devem ter registros (fichas) individualizados, para verificação dos saldos existentes em cada uma delas. É preciso registrar todos os depóstos e créditos efetuados na conta da empresa, bem como todos os pagamentos feitos por meios bancários e demais valores debitados (tarifas bancárias, CPMF, juros sobre saldo devedor, contas de energia, água e telefone, entre outras). O controle das contas bancárias é mais fácil de ser executado do que você imagina. O modelo abaixo apresenta os campos de anotações de cada lançamento, como: Histórico do lançamento, valores nas colunas de débito ou de crédito e o saldo existente, que deverá ser comparado com o saldo do banco. Página 1 de 16

Página: 2 de 16 9.1. Saldos Bancários: Esta rotina permite que sejam consultados os saldos bancários da empresa junto aos agentes cobradores. Este arquivo é atualizado pelo sistema no momento em que ocorrem as operações financeiras que alteram os saldos bancários. Caso seja necessária a correção de um saldo, deve ser utilizada a rotina Recálculo de Saldos Bancários. Esta rotina solicita uma data de referência onde o saldo está correto e, a partir desta data, o sistema lê a movimentação e ajusta os saldos nos dias subsequentes. Página 2 de 16

Página: 3 de 16 9.2. Movimento Bancário: O Protheus controla, através de suas rotinas e processos de Baixas do Contas a Receber (as Entradas) e do processo de Baixas do Contas a Pagar (as Saídas) das contas bancárias. Desta forma, permite a inclusão de movimentações e também a transferências de valores entre os bancos. A primeira fase de uma implantação de movimentação bancária está no cadastro das informações do banco onde sua empresa movimenta as contas. Podem ser cadastrados vários bancos. Os saldos iniciais dos bancos devem ser incluídos nesta rotina, através da opção Receber. Caso o valor esteja saindo do banco, como encerramento de uma conta por exemplo, a opção deve ser Pagar. Na Janela de manutenção da movimentação bancária, os movimentos estarão representados da seguinte forma: Cor Verde, Movimentação Bancária a Receber; Cor Azul, Movimentação Bancária a Pagar; Cor Vermelha, Movimentação Bancária Cancelada; Página 3 de 16

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Página: 7 de 16 9.3. Conciliação Automática: Esta rotina efetua a conciliação bancária de forma automática, por meio da leitura do arquivo, em formato csv, enviado pelo Banco. Para efetuar a conciliação automática é necessário: Efetuar a configuração do extrato bancário; Possuir o arquivo.csv do extrato bancário. Página 7 de 16

Página: 10 de 16 9.4. Conciliação Bancária: Esta rotina confronta o extrato bancário com o extrato do sistema, permitindo a conciliação das contas junto ao banco. A conferência deve ser baseada pelo relatório Extrato Bancário emitido pelo sistema. Página 10 de 16

Página: 14 de 16 10. Diversos: Neste menu encontramos alguns itens que não foram classificados em outros, devido a sua usabilidade no Protheus. 10.1. Controle de DARF: Este recurso permite o controle sobre a emissão de DARF (Documento de Arrecadação de Receitas Federais), possibilitando a identificação dos títulos de impostos que compõem a DARF emitida para seu recolhimento. O objetivo desta rotina é facilitar a identificação dos títulos que compõem a DARF emitida para seu recolhimento, bem como facilitar a geração das informações para a DCTF (Módulo Fiscal). 10.1.1. Emissão de DARF: Esta opção emite a DARF para recolhimento de impostos. Importante: No momento da emissão da DARF, será gerado um identificador único por guia, para controle das guias emitidas no Modelo Comum. Este controle será gravado nas tabelas SE2 (Contas a Pagar), em Campo de Identificação de Guia de DARF (E2_IDDARF) e na tabela FI9 (Controle de Emissão de Guias de DARF), registro este do controle onde todos os campos serão gravados. As guias emitidas no Modelo Simples não serão gravadas pois não tem relacionamento com os títulos a pagar contidos no sistema. 10.1.2. Reemissão da DARF: Esta opção efetua a reimpressão de um documento de arrecadação, emitindo anteriormente. Importante: Esta opção não efetua o recálculo do valor da DARF, apenas a reimpressão do documento com os valores com os quais foi gerado. Somente guias que tenham o campo IDDARF (Tabela SE2-Contas a Pagar), emitidas anteriormente e ativas no cadastro de emissão de DARF poderão ser reemitidas. 10.1.3. Consulta DARF: Esta opção efetua a consulta à composição (Títulos + Impostos) de uma DARF e apresenta em tela, as informações da guia emitida (IDDARF). Importante: Esta opção não efetua nenhuma alteração na DARF gerada anteriormente. É possível emitir o relatírio de DARF, para simpes conferência. 10.1.4. Cancelar DARF: Este recurso é utilizado para o cancelamento de uma DARF já emitida, permitindo que os títulos, outrora pertencentes a uma guia, sejam amarrados a outra. Importante: O sistema efetua a limpeza do código de DARF no campo IDDARF do Contas a Pagar e exclui o registro referente à DARF cancelada. Página 14 de 16

Página: 15 de 16 Nenhum título de imposto, componente da DARF deste cancelamento, pode ter sido baixado, para ocorrer o Cancelamento da DARF. Página 15 de 16