ADMINISTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA. Índice. Ícone

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1 ADMINISTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA Índice Análise de status da administração de caixa e concentração de caixa Introdução Objetivo Tabela Síntese do processos Procecidimentos Níveis de tesouraria Grupos de tesouraria Sensibilização do fluxo de caixa Gerar relatório do fluxo de caixa... 3 Ícones Ícone Significado Cuidado Exemplo Nota Recomendação Sintaxe 1

2 Análise de status da administração de caixa e concentração de caixa 1. Introdução A Administração de caixa no SAP ERP Financials fornece três funções básicas: Transfere com rapidez e segurança todas as informações relevantes ao caixa de fontes internas e externas para o sistema de administração de caixa (dados de entrada). Analisa e gera relatórios de fluxos de caixa atuais e futuros para ajudá-lo a tomar decisões da previsão de tesouraria (análise e decisão). Comunica-se com bancos e outros parceiros de negócios com base nos resultados do processo de decisão (dados de saída). O SAP ERP Financials oferece as seguintes ferramentas, desenvolvidas para compensar os fluxos de caixa: Situação de caixa, que mostra as movimentações de curto prazo nas contas bancárias. Previsão tesouraria a curto prazo, que mostra as movimentações de médio prazo nas contas de terceiros. A situação do caixa mostra como as suas contas bancárias serão movidas nos próximos dias. Enquanto isso, a previsão de tesouraria mostra as modificações de liquidez nas contas de terceiros. As funções sempre têm suporte, as quais podem ser usadas para obter informações relevantes sobre fluxos de pagamentos previstos. Essas informações são exibidas na forma de registros individuais na situação de caixa ou como partidas planejadas na previsão de liquidez. Este documento apresentará uma síntese sobre como usar a funcionalidade da Administração de caixa do sistema SAP ERP. O cenário inclui a seguinte seqüência: Lançamento de itens de planejamento e registros individuais Execução do relatório mostrando a situação de caixa e a previsão de liquidez. Todos os documentos lançados serão exibidos na base em data efetiva. Após lançar o extrato manual da conta, o fluxo entre os níveis de tesouraria será mostrado Devido aos lançamentos efetivos do extrato da conta, os registros individuais serão arquivados automaticamente (utilizando um relatório especial). A função de concentração de caixa mostrará como identificar os montantes relevantes e transferi-los de uma conta para outra. Na DCML, com a finalidade de melhor visualizarmos as movimentações de caixa características de nosso negócio, foram criados níveis e grupos de tesouraria que sintetizam as movimentações de importantes clientes e fornecedores, possibilitando uma visão segmentada do fluxo de caixa. Alem dos eventos ocorridos apontados no caixa, foi customizada a visão de pedidos de compras pendentes, ordens de venda bloqueadas para faturamento e previsões de entrada e saída que ainda não ocorreram (lançamentos ocorridos nas contas razões, sensibilizando na contabilidade). 1.1 Objetivo A síntese da situação de caixa fornece informação sobre o estado financeiro atual das contas bancárias, contas do razão, clientes e fornecedores, possibilitando uma análise gerencial das decisões relacionadas à aplicação e capitação de recursos apresentadas nos relatórios de caixa. 2

3 1.2 Tabela Síntese de processos Etapa do processo Condição empresarial Código de transação Lançar um registro individual de planejamento para pagamentos periódicos Síntese financeira/situação de caixa e Previsão de liquidez Síntese financeira/situação de caixa e Previsão de liquidez Arquivar registro individual Síntese financeira/situação de caixa e Previsão de liquidez O registro individual fornecerá informações de previsão FF63 Resultados previstos Registro individual lançado Situação de caixa e previsão FF7A ou FF7B Status financeiro atualizado Situação de caixa e previsão FF7A ou FF7B Status financeiro atualizado Após o vencimento do registro individual, será necessário arquivá-lo Tabela Análise da Administração de Fluxo de Caixa: Síntese de processos FF6B Situação de caixa e previsão FF7A ou FF7B Status financeiro atualizado 2. Procedimentos As informações de fluxo de caixa são resultados dos lançamentos contábeis refletidos em FI. Para que isto ocorra, os dados mestres de fornecedores, clientes e contas do razão possuem níveis e grupos de tesouraria associados. Estes grupos permitem que os lançamentos realizados em FI sejam sensibilizados no fluxo de caixa, permitindo uma visão global da movimentação financeira da empresa. A seguir, iremos detalhar os diferentes níveis e grupos de tesouraria, bem como informações necessárias de cadastro e a geração do relatório de fluxo de caixa. 2.1 Níveis de tesouraria Através dos níveis de previsão de tesouraria é possível ver os movimentos na administração de caixa, de forma a explicar os saldos iniciais e finais das contas. De forma a tornar a exibição da situação financeira do dia mais clara, os níveis que começam com "F" ou "B" estão reservados para a atualização automática dos lançamentos. No entanto, os avisos e os itens de planificação efetuados manualmente são atribuídos a outros níveis. Na exibição da situação financeira do dia é visível que os montantes são registrados na conta bancária, enquanto os outros níveis refletem movimentos planejados da conta bancária, tais como avisos e lançamentos das contas de compensação bancária, etc. Desta forma a exibição pode ser utilizada para comparação da contabilização real com os movimentos planejados. Níveis de Tesouraria SAP/DCML A DCML possui os níveis de tesouraria para gerenciamento de distribuição das movimentações de caixa, demonstrando as entradas e saídas de recursos, saldos bancários e previsões não contabilizadas. Os níveis de tesouraria devem ser cadastrados no mestre das contas contábeis. 3

4 Nível de Tesouraria Denominação AP Aplicação Financeira CX Caixa DI Previsão F0 Bancos C/C Disponível F1 Cliente F2 Fornecedor F3 Outras Contas a Pagar FE Bancos Entradas FF Solicitação de adiantamento FS Bancos Saídas LB Empréstimo Bancos M1 Requisição de compra M2 Pedido S1 Ordens de vendas YP Solicitação de Pagamento ZA Adiantamento de Cliente ZF Adiantamento de Fornecedor Tabela de Grupos de Tesouraria 2.2 Grupos de tesouraria Um grupo de previsão de tesouraria representa determinadas características, tipos de comportamento ou riscos desse grupo. Assim, o usuário pode analisar as entradas ou saídas de pagamentos em relação à probabilidade de entrada ou saída de moeda, ao valor do montante ou ao tipo de relação comercial. A atribuição dos clientes e fornecedores a um grupo de previsão de tesouraria é efetuada através de uma entrada no registro mestre. Atribuir aqui, além disso, os grupos de previsão de tesouraria a um nível de previsão de tesouraria. Grupos de Tesouraria SAP/DCML Grupo de Tesouraria Nível de Tesouraria Denominação A1 F2 Fornecedor Nacional A2 F2 Cummins Brasil A3 F2 Komatsu Brasil A4 F2 Dynapac A5 F2 KMG A6 F2 Fornecedor Internacional AB F2 Empresas Ligadas A7 F3 Salários a Pagar A8 F3 Dividendos a Pagar A9 F3 Impostos a Pagar AA F3 Outras contas a Pagar E1 F1 Cliente Nacional E2 F1 Vale E3 F1 CSN E4 F1 MRN E5 F1 Cliente Internacional E6 F1 Empresas Ligadas Fornecedores Outras Contas a Pagar Clientes 4

5 Exemplo: Tela SAP de dados mestres de fornecedor (grupos de tesouraria). 2.3 Sensibilização do Fluxo de Caixa A sensibilização do fluxo de caixa ocorre a partir dos dados mestre de clientes, fornecedores e conta razão. Quando realizamos a criação dos dados mestre, associamos aos mesmos o grupo de tesouraria a qual ele pertence. Este grupo de tesouraria permite que as partidas em aberto sejam sensibilizadas no fluxo de caixa. Vale ressaltar que os dados mestres sem indicação de grupo de tesouraria não são visualizados no caixa. Segue exemplo abaixo: 5

6 2.4 Gerar relatório de Fluxo de Caixa Para gerar o relatório de fluxo de caixa, acesse a transação abaixo: Menu SAP Código de transação Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores Lançamento Dados mestre Criar FK01 Criar Tabela: Menu SAP/Código da Transação: Gerar fluxo de caixa 6