Impostos. Introdução. Módulos que exibem a tela Telas relacionadas

Transcrição

1 Impostos Tópicos Introdução Módulos que exibem a tela Telas relacionadas Para consultar impostos: Campos da tela Relação dos Impostos por operação comercial Introdução A tela Imposto, o objetivo dessa tabela é relacionar os impostos que serão aplicados pelo LinxERP nas operações de entrada e saída de mercadorias e serviços, bem como definir os critérios para cálculo, como por exemplo, se a geração deve ser na entrada, na saída e na loja, a alíquota para cálculo (se esta é fixa ou variável), valor mínimo de arrecadação, entre outros. Importante No caso do ICMS e IPI, as alíquotas são definidas, respectivamente, nas telas Referência Cruzada UF X ICMS e Classificações Fiscais e IPI. Módulos que exibem a tela Livros Fiscais Telas relacionadas Exceções de Impostos Entrada de Notas Fiscais de Produto Acabado Entrada de Notas Fiscais de Materiais Entrada de Notas Fiscais por Ordem de Serviço Entrada de Notas Fiscais de Consumíveis Entrada de Notas Fiscais de Produto Acabado por Loja Entrada de Notas Fiscais em Consignação Faturamento de Produto Acabado Faturamento de Materiais Faturamento de Ordem de Serviço Faturamento de Serviços de Industrialização de Produtos Faturamento de Produto em Consignação Faturamento de Serviços

2 Faturamento Loja Atacado - Produto Acabado Faturamento Loja Atacado - Matéria Prima Procedimentos Para consultar impostos: 1. Acesse a tela Imposto. 2. Clique em Procura Registros (F12) e serão exibidos os impostos disponíveis. Relatórios (A) Impostos Campos da tela Verifique, a seguir, o detalhamento da tela. Campos Gerar na Entrada Gerar na Saída Gerar na Loja Alíquota fixa Alíquota Agrega após desconto Agrega após encargo Cálculo Decimal Explicação Define se o imposto deve ser calculado nas operações de entrada de nota fiscal. Define se o imposto deve ser calculado nas operações de faturamento. Define se o imposto deve ser gerado nas vendas ao consumidor realizadas na frente de loja. Define se a alíquota para cálculo do tributo é fixa, ou seja, será a mesma em todas as operações. Informa a alíquota de cálculo do tributo. As alíquotas de IPI e ICMS são definidas em telas próprias. Indica se deve ser aplicado o desconto ao valor do item para se obter a base de cálculo para cálculo do imposto. Indica se deve ser aplicado o encargo ao valor do item para se obter a base de cálculo para cálculo do imposto. Define o tratamento para decimal: 0 - arredonda por item; 1 - trunca por item; 2 - arredonda por grupo de alíquota; 3 - trunca por grupo de alíquota. Número de Casas Decimais Define o número de casas decimais para cálculo do tributo.

3 Nome técnico Valor Mínimo de Arrecadação Valida Valor Parcela Tipo de Apuração Descreve o tributo em detalhes para facilitar a sua identificação. Caso haja um valor mínimo para arrecadação do tributo, informe nesse campo. Ao marcar essa coluna, o sistema fará a verificação entre o valor mínimo de arrecadação e o valor da parcela na nota fiscal, se aquele for igual ou maior, o sistema não gera arrecadação do imposto. Especifiqca se o tributo é apurado de forma centralizada por matriz contábil ou separadamente por matriz fiscal. Relação dos Impostos por operação comercial Verifique a seguir alguns impostos e seus tratamentos. Impostos comuns ICMS IPI PIS COFINS ICMS a compensar na compra e a recolher na venda. IPI a compensar na compra e a recolher na venda. PIS a compensar na compra e a recolher na venda. COFINS a compensar na compra e a recolher na venda. Impostos sobre serviços IRRF INSS ISS PC-CSL IRRF a reter para o fornecedor na compra ou a recolher para si mesmo nas vendas. INSS a reter para o fornecedor na compra ou a recolher para si mesmo nas vendas. ISS a reter para o fornecedor na compra ou a recolher para si mesmo nas vendas. PIS + COFINS + CSLL (cód.5952) a ser retido para o fornecedor na compra de serviço. Impostos sobre importação I.IMPORT IVA IVA-IC RECARGO Impostos sobre importação. Imposto sobre valor agregado - para a Europa. IVA Intracomunitário. IRPF - Imposto para a Europa. Impostos por substituição tributária ICMS-ST ICMS por Substituição Tributária.

4 ICMS-STR ICMS por Substituição Tributária Retido. Impostos por diferenciação de alíquota de ICMS de um estado para outro DICMS DICMS-R Diferencial de alíquota gerado pela compra de ativo e consumo de outro estado. Será debitado com o ICMS na apuração mensal. Diferenciação de alíquota do ICMS - Retido. Impostos retidos pelo cliente PIS-R COFINS-R CSLL-R IRRF-R INSS-R ISS-R PIS a ser retido pelo cliente nas vendas de serviços. COFINS a ser retido pelo cliente nas vendas de serviços. CSLL a ser retido pelo cliente nas vendas de serviços. IRRF retido pelo cliente nas vendas ou pelo fornecedor nas compras de serviços. INSS retido pelo cliente nas vendas ou pelo fornecedor nas compras de serviços. ISS retido pelo cliente nas vendas ou pelo fornecedor nas compras de serviços. Impostos a ser recolhido para o fornecedor PIS-S COFINS-S CSLL-S PIS (cód. 5979) a ser recolhido em separado p/o fornecedor na compra de serviço. COFINS (cód. 5960) a ser recolhido em separado p/o fornecedor na compra de serviço. CSLL (cód. 5987) a ser recolhido em separado p/o fornecedor na compra de serviço. Impostos a ser recolhido pela empresa após recebimento da fatura (Regime de caixa) PIS-P COFINS-P CSLL-P IRRF-P PIS a ser recolhido pela empresa após o recebimento da fatura (Regime de Caixa) (Descontado do PIS-R retido antecipadamente nas vendas). COFINS a ser recolhido pela empresa após o recebimento da fatura (Regime de Caixa) (Descontado do COFINS-R retido antecipadamente nas vendas). CSLL a ser recolhido pela empresa após o recebimento da fatura (Regime de Caixa) (Descontado do CSLL-R retido antecipadamente nas vendas). IRPF a ser recolhido pela empresa após o recebimento da fatura (Regime de Caixa) (Descontado do IRRF-R retido antecipadamente nas vendas). Impostos Zona Franca ICMS-ZF PIS-ZF COFINS-ZF ICMS para Zona franca de Manaus. PIS para Zona Franca de Manaus. COFINS para Zona Franca de Manaus.

5 Impostos para o Estado do Rio de janeiro (ICMS) FECP Fundo de Combate à Pobreza e às Desigualdades Sociais.