Roteiro Básico de Utilização

Transcrição

1 Neste roteiro apresentamos alguns passos iniciais para quem nunca utilizou o sistema ter uma noção básica de por onde começar a utilizar o Account. Cadastramento da Empresa base do Exercício O cadastro da empresa (que será o exercício a ser resolvido dentro do sistema) pode ser executado de duas formas: 1) Empresa contida em Exercícios Eletrônicos : Selecione o exercício proposto pelo professor, que está na opção Exercícios Eletrônicos, no lado direito superior da tela principal. Acesse a aba Dados da Empresa e Observações para efetuar o cadastro da empresa. Após complete os dados necessários para cadastrar a empresa; Posteriormente "Gravar Dados" Após confirme a gravação. 2) Empresa retirada de um exercício fornecido pelo professor ou retirado de livros ou apostilas: Acesse, pela tela principal a opção CADASTRO Cadastro de Empresas E clique em Página 1 de 23

2 Após preencha a tela, conforme dados fornecidos no exercício proposto. Posteriormente "Gravar Dados" Após confirme a gravação. Elaboração do Elenco de Contas 1) Empresa contida em Exercícios Eletrônicos : Quando o exercício proposto estiver no arquivo dos Exercícios Eletrônicos acesse, pela tela principal, o link REGISTROS Elaboração do Elenco de Contas. Acesse no rodapé da tela, lado direito Clique sobre o link e escolha Somente as Contas dos Saldos Iniciais do Exercício Eletrônico selecionado Estarão no lado direito da tela somente as contas que pertencem ao exercício a ser resolvido. Página 2 de 23

3 Para formar o Elenco de Contas marque no lado esquerdo o grupo a que pertence à conta e no lado direito dê dois cliques rápido sobre a conta que a mesma será transferida para o Elenco. Quando houver necessidade de incluir novas contas, em razão dos fatos informados, acesse (lado esquerdo, no rodapé) a opção Visualizar Fatos do Exercício Eletrônico E através da leitura dos fatos faça a inclusão das contas necessárias, acessando novamente Utilizando agora a opção Todas as Contas do Elenco Página 3 de 23

4 2) Empresa retirada de um exercício fornecido pelo professor ou retirado de livros ou apostilas: Quando o exercício proposto está impresso, isto é, não está contido no arquivo dos Exercícios Eletrônicos. Acesse, pela tela principal, o link REGISTROS Elaboração do Elenco de Contas. Para formar o Elenco de Contas marque no lado esquerdo o grupo a que pertence à conta e no lado direito dê dois cliques rápido sobre a conta que a mesma será transferida para o Elenco. Quando houver necessidade de incluir novas contas, em razão dos fatos informados, acesse (lado esquerdo, no rodapé) a opção Visualizar Fatos do Exercício Eletrônico E através da leitura dos fatos faça a inclusão das contas necessárias, acessando novamente Utilizando agora a opção Todas as Contas do Elenco Página 4 de 23

5 Registrar Posição Inicial informada 1) Empresa contida em Exercícios Eletrônicos : Quando o exercício proposto estiver no arquivo dos Exercícios Eletrônicos acesse, pela tela principal, o link EXERCÍCIOS ELETRÔNICOS Selecionar Exercícios Eletrônicos Após, clique na aba Faça a transferência dos saldos apresentados para os razonetes, clicando em Após indique o saldo da conta Após as indicações dos saldos de todas as contas, o programa dará uma mensagem solicitando que o usuário acesse na tela principal o link REGISTROS Posição Inicial/Final Informada Após confirme os registros informados 2) Empresa retirada de um exercício fornecido pelo professor ou retirado de livros ou apostilas: Quando o exercício proposto está impresso, isto é, não está no arquivo dos Exercícios Eletrônicos acesse, pela tela principal, o link REGISTROS Posição Inicial/Final Informada Página 5 de 23

6 Nessa tela estarão presentes todas as contas que formam o ELENCO DE CONTAS. Dê um clique em cima da conta, e informe o saldo indicado no exercício proposto, bem como a natureza do saldo da conta: Devedor ou Credor. Após confirme os registros informados Escrituração 1) Empresa contida em Exercícios Eletrônicos : Para Escriturar os fatos informados em Exercícios Eletrônicos acesse a opção Escrituração na tela principal e clique na aba Fatos do Exercício Eletrônico. Página 6 de 23

7 Quando ocorrer a falta da conta a ser utilizada para escriturar, acesse o atalho: Estará presente a tela do Elenco de Contas, onde será selecionada a conta desejada. Após execute a escrituração: Posteriormente o registro executado no Diário deverá ser transferido para os Razonetes/Contas, acessando o link Registrar Lançamentos nas Contas/Razões/Razonetes : Ao ingressar na tela Lançamento na Conta/Razão/Razonete deverá ser indicado o registro efetuado no Diário clicando em Debitar ou Creditar. 2) Empresa retirada de um exercício fornecido pelo professor ou retirado de livros ou apostilas: Para Escriturar os fatos contidos no exercício acesse a opção Escrituração na tela principal Página 7 de 23

8 Quando ocorrer a falta da conta a ser utilizada para escriturar, acesse o atalho Estará presente a tela do Elenco de Contas, onde será selecionada a conta desejada. Após execute a escrituração: Posteriormente o registro executado no Diário deverá ser transferido para os Razonetes/Contas, acessando o link Registrar Lançamentos nas Contas/Razões/Razonetes : Ao ingressar na tela Lançamento na Conta/Razão/Razonete deverá ser indicado o registro efetuado no Diário clicando em Debitar ou Creditar. Ajustes do Exercício Para executar os ajustes solicitados acesse pela tela principal, o link EXECUÇÕES Ajustes do Exercício. Para o cálculo do ajuste solicitado ingresse no link correspondente e digite os dados necessários. Página 8 de 23

9 Após a digitação dos dados nas planilhas de ajustes, as mesmas deverão ser salvas, através do link: Ao salvar as planilhas os dados, se corretos, deverão ser confirmados: Após a confirmação os dados serão transferidos automaticamente para a tela da Escrituração, a fim de serem registrados, conforme abaixo: Página 9 de 23

10 Posteriormente efetue a escrituração: 1) Empresa contida em Exercícios Eletrônicos : Nos Exercícios Eletrônicos os ajustes solicitados estão informados na aba Tarefas e ou na aba Fatos/Ocorrências. O usuário tem acesso às informações através do atalho que está em quase todas as telas do programa. ou através do link abaixo que está na tela principal do programa. 2) Empresa retirada de um exercício fornecido pelo professor ou retirado de livros ou apostilas: Página 10 de 23

11 Quando o exercício proposto está impresso, isto é, não está no arquivo dos Exercícios Eletrônicos os ajustes a serem executados estão no próprio exercício. Balancete de Verificação Para elaborar o Balancete de Verificação acesse pela tela principal, o link EXECUÇÕES Balancete de Verificação. A tela do Balancete de Verificação apresenta os valores dos saldos nas duas colunas, Devedor e Credor, onde o usuário fará a classificação, clicando na coluna correspondente ao seu saldo. Classificação para o Encerramento Para executar a Classificação para o Encerramento acesse pela tela principal, o link EXECUÇÕES Classificação para o Encerramento. Ao ingressar na tela da classificação o programa apresentará uma mensagem avisando se ainda há ajustes a serem executados, para posteriormente efetuar a classificação. A classificação será efetuada na tela, indicando as contas em Receita, Despesa ou Balanço. Após a classificação: Página 11 de 23

12 Quando a classificação estiver correta as informações para a escrituração serão automaticamente transferidas para a tela Escrituração : Posteriormente efetue a escrituração: Contribuições, Provisões e Participações sobre o Resultado Para determinar as contribuições, provisões e participações sobre o lucro acessem pela tela principal, o link EXECUÇÕES Contribuições, Provisões e Participações. Após a digitação dos dados nas planilhas, as mesmas deverão ser salvas, através do link: Ao salvar as planilhas os dados, se corretos, deverão ser confirmados: Página 12 de 23

13 Após os dados serão transferidos automaticamente para a tela da Escrituração, a fim de serem registrados, conforme abaixo: Posteriormente efetue a escrituração: Destinar Resultados Transferência do Resultado do Exercício Acesse pela tela principal, o link EXECUÇÕES Destinar Resultados Transferência do Resultado do Exercício. Após informe o resultado do exercício: Consulte se necessário, o saldo da conta utilizada para este fim, através do atalho: Após clique em: Estando correta a indicação do resultado deverá ser confirmada a transferência para a tela da Escrituração Página 13 de 23

14 Após os dados serão transferidos para a tela da Escrituração Após execute a ESCRITURAÇÃO, transferindo o resultado para a conta patrimonial Lucros Acumulados ou Prejuízos Acumulados, ou outra transitória utilizada para esse fim. Constituição de Reservas de Lucros Acesse pela tela principal, o link EXECUÇÕES Destinar Resultados Constituições de Reservas de Lucros. Após a digitação dos dados nas planilhas, as mesmas deverão ser salvas, através do link: Ao salvar as planilhas os dados, se corretos, deverão ser confirmados: Página 14 de 23

15 Após os dados serão transferidos automaticamente para a tela da Escrituração, a fim de serem registrados, conforme abaixo: Posteriormente efetue a escrituração: Constituição de Dividendos Acesse pela tela principal, o link EXECUÇÕES Destinar Resultados Determinações dos Dividendos. Após a digitação dos dados nas planilhas, as mesmas deverão ser salvas, através do link: Ao salvar as planilhas os dados, se corretos, deverão ser confirmados: Página 15 de 23

16 Após os dados serão transferidos automaticamente para a tela da Escrituração, a fim de serem registrados, conforme abaixo: Posteriormente efetue a escrituração: Demonstrações Contábeis Para acessar as demonstrações será necessário, anteriormente, efetuar a classificação para o encerramento através da tela principal link EXECUÇÕES Demonstrações Contábeis Classificação para Demonstrações Contábeis. A classificação será efetuada pela indicação BP (Balanço Patrimonial) ou DRE (Demonstração do Resultado do Exercício): Página 16 de 23

17 Após confirme a classificação: Para estruturar as demonstrações acesse pela tela principal, o link EXECUÇÕES Demonstrações Contábeis. Clique na demonstração que será estruturada: Balanço Patrimonial (BP) Clique no grupo (lado esquerdo) e dê dois cliques rápidos sobre a conta que está no lado direito para fazer a transferência. Página 17 de 23

18 Após: Demonstração do Resultado do Exercício (DRE) Clique no grupo (lado esquerdo) e dê dois cliques rápidos sobre a conta que está no lado direito para fazer a transferência. Após: Demonstração do Resultado Abrangente (DRA) Complete a demonstração conforme elementos contidos no exercício. Ocorrendo necessidade de consultar os saldos das contas acesse o atalho: Após: Página 18 de 23

19 Demonstração dos Lucros ou Prejuízos Acumulados (DLPA) Complete a demonstração conforme elementos contidos no exercício. Ocorrendo necessidade de consultar os saldos das contas acesse o atalho: Após: Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL) Ao ingressar na tela da demonstração clique em: Após complete o quadro indicando os saldos iniciais: Página 19 de 23

20 Ocorrendo necessidade de consultar os saldos das contas acesse o atalho: Clique novamente em Elaborar e registre a Ocorrência para completar a demonstração: Havendo necessidade de Alterar ou Excluir um registro acesse: Após: Página 20 de 23

21 Demonstrações dos Fluxos de Caixa (Direto e Indireto) (DFC) Complete a demonstração conforme elementos contidos no exercício. Ocorrendo necessidade de consultar os saldos das contas acesse o atalho: Após: Demonstração do Valor Adicionado (DVA) Complete a demonstração conforme elementos contidos no exercício. Ocorrendo necessidade de consultar os saldos das contas acesse o atalho: Após: Página 21 de 23

22 Notas Explicativas (NE) Elabore a demonstração conforme elementos contidos no exercício. Ocorrendo necessidade de consultar os saldos das contas acesse o atalho: Após: Outras Demonstrações Utilize essa tela quando ocorrer à necessidade de elaborar uma nova demonstração. Elabore a demonstração conforme elementos contidos no exercício. Ocorrendo necessidade de consultar os saldos das contas acesse o atalho: Após: Página 22 de 23

23 Visualização e Impressão das Planilhas Contas/Razões Razonetes em T e Diário Para Visualizar e Imprimir acesse pela tela principal, o link FERRAMENTAS Ou acesse através do atalho, que está presente no lado direito superior das telas do programa. Demais planilhas (Elaboração do Elenco de Contas, Posição inicial informada, Balancetes de Verificações...) Para Visualizar e Imprimir acesse pela tela principal, o link FERRAMENTAS Ou acesse através do atalho, que está presente no lado direito superior das telas do programa. Calculadora Simples e HP 12 C Para utilizar as calculadoras acesse o atalho, que está presente no lado direito superior das telas do programa. Página 23 de 23