SOFTWARE DE GESTÃO EMPRESARIAL. Instrução Alterações ECD (Layout 2.00)

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1 Página 1 de 6 1 Objetivo Orientar os usuários do sistema Consultor s referente alterações na geração da Escrituração Contábil Digital (ECD) atendendo a versão 2.00 do layout (a partir do ano-calendário 2013). 2 Instrução/Orientações CADASTRO DA FILIAL (GER001D) Na manutenção do cadastro das filiais foram incluídos novos campos:

2 Página 2 de 6 - UF CRC: Indicação da unidade da federação que expediu o CRC. - Nro Sequencial CRC: Número sequencial no seguinte formato: UF/ano/número - Validade CRC: Data de validade do CRC do contador. Se não for preenchido corretamente esses campos o validador irá gerar inconsistências: Caso o campo Número Sequencial CRC não estiver com o formato UF/ano/numero irá gerar inconsistência. e FONE do contador No registro dos signatários da escrituração (J930) foram incluídos também os campos do e telefone do contador. O programa de geração busca esses 2 campos do cadastro da pessoa Contador no cadastro da filial. Veja figuras abaixo.

3 Página 3 de 6 Se não informados, irá inconsistência no validador:

4 Página 4 de 6 GERAÇÃO DO ARQUIVO (CTB053D) Foi incluída nova aba (DEMAIS DADOS) para informar novos campos a serem gerados na versão Situação Início Período: Indicador de situação no início do período (conforme tabela publicada pelo Sped). Indicador NIRE: Indicador de existência de NIRE: 0 Empresa não possui registro na Junta Comercial (não possui NIRE) 1 Empresa possui registro na Junta Comercial (possui NIRE) Finalidade Escrituração: Indicador de finalidade da escrituração: 0 Original 1 Substituta com NIRE 2 Substituta sem NIRE 3 Substituta com troca de NIRE

5 Página 5 de 6 Empresa Grande Porte: Indicador de empresa de grande porte: 0 Empresa não é de grande porte 1 Empresa de grande porte Hash Escrituração Substituída: Hash da escrituração substituída (irá habilitar se a finalidade da escrituração for 1 ou 2). NIRE Escrituração Substituída: NIRE da escrituração substituída (irá habilitar se a finalidade da escrituração for 3). Nome Auditor Independente: Nome do auditor independente. CVM Auditor: Registro do auditor independente na CVM. Encerramento Exercício Social: Informar a data do encerramento do exercício social. IMPORTANTE: se informar a data de encerramento do exercício social, o Validador da ECD irá obrigar a informar o Registro J210 (DLPA Demonstração de Lucros ou Prejuízos Acumulados/DMPL Demonstração de Mutações do Patrimônio Líquido). Esses registros também foram incluídos na versão 2.00 do layout, e deve ser adicionados manualmente no validador da ECD. EXEMPLO DE CRIAÇÃO DO REGISTRO NO VALIDADOR Incluir o registro da DLPA na opção de Demonstrações Contábeis, informando o código da aglutinação (geralmente a conta contábil do lançamento contábil), a descrição, o saldo inicial e final da aglutinação (conta) e a situação dos saldos (devedor ou credor).

6 Página 6 de 6 Após, deve-se informar os FATOS CONTÁBEIS do demonstrativo (registro J210), incluindo primeiramente o Histórico de Fatos Contábeis (registro J215). 1º Passo 2º Passo IMPORTANTE: O saldo inicial do registro J200 mais a soma dos fatos contábeis do J215 devem ser iguais ao saldo final do J200. No exemplo acima: , ,10 = ,460,14. A empresa também pode optar por incluir a Demonstração de Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL) ao invés da DLPA. Observação: não é possível incluir os 2 demonstrativos na mesma escrituração. Deve-se gerar a DLPA OU DMPL. ATENÇÃO: AS DEMONSTRAÇÕES (DLPA/DMPL) CRIADAS NO EXEMPLO ACIMA SOMENTE SERVEM DE ORIENTAÇÃO PARA INCLUIR OS REGISTROS. O TIPO DE DEMONSTRAÇÃO E AS INFORMAÇÕES DE DEVEM SER PREENCHIDAS SÃO DE RESPONSABILIDADE DA EMPRESA.