Manual De Sped Fiscal E Sped Pis / Cofins

Transcrição

1 Manual De Sped Fiscal E Sped Pis / Cofins 29/05/2012 1

2 O Sped fiscal e Pis/Confins é uma arquivo gerado através do sistema da SD Informática, onde este arquivo contem todos os dados de entrada e saída de notas. Saída Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Devolução de compra para comercialização Remessa em bonificação, doação ou brinde Outra saída de mercadoria ou prestação de serviço não especificado No primeiro passo temos que cadastrar os dados da empresa no sistema antigo da SD Informática. Manutenção Do Sistema Filiais Alterar Entrada Compra para comercialização Transferência para comercialização Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Entrada de bonificação, doação ou brinde Outra entrada de mercadoria ou prestação de serviço não especificada Alterar dados da filial para o fazer o processo de geração do arquivo corretamente como no exemplo da figura. 29/05/2012 2

3 O Sped necessita de alterações no cadastro de produtos para a geração correta do arquivo, e todas são obrigatórias. Produtos - Alterar Verificar com o contador e cadastrar as seguintes informações. Tributário: Alíquota ICMS corresponde a venda do produto. (ex: Isento, 19%, 26%, substituição tributária,...) OBS: verificar com o contador como adquirir esta tabela. NCM: Nomenclatura Comum do MERCOSUL, código utilizado para classificar produtos na compra e venda. OBS: verificar com o contador como adquirir esta tabela. Compra: Informar quando a alíquota de compra for diferente da alíquota de venda sendo comum para todos os fornecedores. OBS: Somente para notas modelo antigo. Isento Pis/Cofins: Colocar o CST se o produto for isento de PIS e COFINS. OBS: verificar com o contador como adquirir esta tabela. 29/05/2012 3

4 Recebimento SD Super Antigo Esta é a nova tela de recebimentos com as novas funções, que são elas: NFE: Importação do xml direto no site do sefaz. OBS: Somente com certificado digital. XML: Importação do arquivo xml enviado através do fornecedor em arquivo. WEB: Importação da nota direto do site do sefaz. 29/05/2012 4

5 Recebimento SD Super Antigo Fornecedor: Informar o cnpj ou cpf do fornecedor, se o fornecedor não estiver cadastrado digite F1 para cadastrar. Emissão: Data no qual a nota foi emitida. Recebimento: Data no qual a mercadoria foi recebida no estabelecimento. Número: Número da nota. Série: Série da nota. Modelo Nota: Definir o tipo da nota, que são elas: Nota Fiscal Eletrônica (NFE), Comum 1ª (NF) e Nota de produtor. Tipo Da Nota: Definir tipo Ex: Compra normal ou Consumo interno. Itens: Quantidade correspondente na nota. Chave: Para as notas fiscais eletrônicas é obrigatório colocar a chave. Simples: Se o fornecedor for simples marcar como optante, e se for aproveitar crédito colocar o valor correspondente no campo crédito. Preencher Os Campos: ( Desconto, Frete, Outras Despesas e ICMS ST) os outros campos é de acordo com o valor dos produtos. Preencher Financeiro: Data, prorrogação, tipo, numero, conta, correio, transportadora e valor. Produto: Selecionar produto por código de barras, código do fornecedor ou descrição. OBS: Depois de selecionado aparece ao lado, código de barras, NCM e a margem ideal se informada. Na segunda linha informar dados da nota como: Quantidade: Quantidade de produtos em unidades. Perdas: Configurado no produto. Bonificação em quantidade ou em valor, Valor Total do produto, Desconto, Valor do IPI, Valor do Frete e Valor do ICMS ST. 29/05/2012 5

6 Recebimento SD Super Antigo Na terceira linha informações sobre ICMS do produto. CST ICMS: Consultar tabela de acordo com a alíquota do produto. CFOP: Informar o CFOP de acordo com o tipo do produto, consulta tabela de CFOP entrada. Base ICMS: Verificar na nota se o produto tem direito ao credito. Alíquota: Informar alíquota de entrada do produto. Valor ICMS: Verificar na nota. Credito ICMS: Informar total de credito que pode ser aproveitado do produto, verificar com o contador maiores informações. Alíquota de Saída: De acordo com a alíquota de saída informada no cadastro de produtos. Débito ICMS: Total do débito de imposto. Diferença De Imposto: Calculo entre o crédito e o débito. Na quarta linha informações sobre PIS / Cofins. CST: Informar cst de entrada de acordo com a tabela. Base Pis e Cofins: Informar o valor da base de calculo do pis de acordo com o tipo de regime da empresa. Credito Pis e Cofins: O sistema informa de acordo com a base de calculo o valor do credito dependendo do regime. CST Saída: De acordo com a tabela. Débito Pis e Cofins: O sistema informa de acordo com o preço de venda. Diferença Pis e Cofins: Diferença entre crédito e Débito. OBS: Após o lançamento das informações do produto, o sistema informa o custo do produto com a diferença de imposto, e sem a diferença. 29/05/2012 6

7 Recebimento SD Super Antigo Saída - Dentro do Estado Venda de produção do estabelecimento Saída - Fora do Estado Venda de produção do estabelecimento Entrada - Dentro Do Estado Compra para industrialização ou produção rural Entrada - Fora Do Estado Compra para industrialização ou produção rural 29/05/2012 7

8 Recebimento SD Super Antigo Tabela A Origem da Mercadoria 0. Nacional 1. Estrangeira Importação direta 2. Estrangeira Adquirida no mercado interno Tabela B Tributação pelo ICMS (Vigente desde ) 00. Tributada integralmente 10. Tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária 20. Com redução de base de cálculo 30. Isenta ou não tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária 40. Isenta 41. Não tributada 50. Suspensão 51. Diferimento 60. ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária 70. Com redução da base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária 29/05/ Outras

9 Recebimento SD Super Antigo Entrada 50 Operação com Direito a Crédito Vinculada Exclusivamente a Receita Tributada no Mercado Interno Saída 01 Operação Tributável com Alíquota Básica 73 Operação de Aquisição a Alíquota Zero 04 Operação Tributável Monofásica Revenda a Alíquota Zero 73 Operação de Aquisição a Alíquota Zero 06 Operação Tributável a Alíquota Zero 71 Operação de Aquisição com Isenção 07 Operação Isenta da Contribuição 99 Outras Operações 98 Outras Operações de Entrada 29/05/2012 9

10 CST ICMS - Códigos de Situação Tributária Tabela A Origem da Mercadoria 0. Nacional 1. Estrangeira Importação direta 2. Estrangeira Adquirida no mercado interno Entrada 50 Operação com Direito a Crédito Vinculada Exclusivamente a Receita Tributada no Mercado Interno Tabela B Tributação pelo ICMS (Vigente desde ) 00. Tributada integralmente 10. Tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária 20. Com redução de base de cálculo 30. Isenta ou não tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária 40. Isenta 41. Não tributada 50. Suspensão 51. Diferimento 60. ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária 70. Com redução da base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária 90. Outras CST PIS COFINS Saída 01 Operação Tributável com Alíquota Básica 73 Operação de Aquisição a Alíquota Zero 04 Operação Tributável Monofásica Revenda a Alíquota Zero 73 Operação de Aquisição a Alíquota Zero 06 Operação Tributável a Alíquota Zero 71 Operação de Aquisição com Isenção 07 Operação Isenta da Contribuição 99 Outras Operações 98 Outras Operações de Entrada 29/05/

11 Tabela CFOP Saída - Dentro do Estado Venda de produção do estabelecimento Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Devolução de compra para comercialização Remessa em bonificação, doação ou brinde Outra saída de mercadoria ou prestação de serviço não especificado Entrada - Dentro Do Estado Compra para industrialização ou produção rural Compra para comercialização Transferência para comercialização Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Entrada de bonificação, doação ou brinde Outra entrada de mercadoria ou prestação de serviço não especificada Saída - Fora do Estado Venda de produção do estabelecimento Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Devolução de compra para comercialização Remessa em bonificação, doação ou brinde Outra saída de mercadoria ou prestação de serviço não especificado Entrada - Fora Do Estado Compra para industrialização ou produção rural Compra para comercialização Transferência para comercialização Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Entrada de bonificação, doação ou brinde Outra entrada de mercadoria ou prestação de serviço não especificada 29/05/

12 Tabela CFOP Saída (ST) - Dentro do Estado Venda de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituído Devolução de compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Entrada (ST) - Dentro Do Estado Compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Transferência para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária 29/05/

13 Tabela CFOP Saída (ST) - Fora do Estado Venda de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituído Devolução de compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Entrada (ST) - Fora Do Estado Compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Transferência para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária 29/05/

14 Para gerar o Sped fiscal é necessário o sistema novo SD Super, fazer a importação de todos os dados lançados no antigo e cadastrar o tipo de registro da empresa, como vamos ver nas próximas imagens. Obs: Informar ao técnico da SD Informática os seguintes campos, regime da empresa, Perfil, incidência e tipo do regime. 29/05/

15 Informar os dados do contador: Nome, CPF, CRC, CNPJ, Telefone, Endereço, Bairro, Cidade, CEP e . Depois de configurar o sistema chegou a hora de importar as informações do SD Antigo para o SD Novo como vamos ver nas imagens abaixo. Compras Produtos Importar Sempre que for gerar algum Sped é importante importar o cadastro de produtos pois assim atualiza todas as informações dos produtos alteradas no sistema antigo. Marcar a opção exibir produtos já importados, marcar a filial que tem o cadastro, clicar preparar, após aparecer o cadastro inteiro, clicar com o botão direito do mouse e escolher marcar todos e em seguida clicar em importar. Sendo assim o cadastro vai ficar atualizado. 29/05/

16 A próxima importação é o cadastro de fornecedor. Compras Fornecedores - Importar Sempre que for gerar algum Sped é importante importar o cadastro de fornecedores pois assim atualiza todas as informações dos fornecedores alteradas no sistema antigo. Marcar a opção exibir fornecedores já importados, selecionar filial, preparar, clicar com botão direito do mouse, marcador todos e depois importar. Fiscal Entradas Importar Sistema Antigo Nesta tela vamos importar todas as notas de fornecedores lançadas no sistema antigo. Escolher mês, marcar filial, clicar em preparar, selecionar notas, importar. 29/05/

17 Após importar todas a entradas temos que importar as saídas. Fiscal Saídas Para importar as saídas é só clicar no botão xml no cadastro de saídas e escolher a pasta que contem todos os xml s gerados no sistema da receita. 29/05/

18 As notas de consumo, imobilizado, despesa e outras notas de entrada temos que fazer manualmente e verificar classificação com o contador da empresa. Fiscal Entradas Entradas Informar todos os dados da nota e verificar com o contador como classificar a nota. 29/05/

19 As notas de uso e consumo não tem a necessidade de especificar os produtos, sendo assim ir no cadastro de produto e cadastrar um produto como uso e consumo e os demais produtos se não tem no cadastro, cadastrar o mesmo no SD Super. Compras Produtos Produtos Incluir 29/05/

20 Após as entradas e saídas de xml finalizada temos que importar a auditoria e copiar as mfd s dos pdv s. Compras Estoque Auditoria Importar Para importar uma auditoria, antes temos que fazer um balanço no estabelecimento ou se o estoque estiver correto somente gravar a auditoria. Feito isso entrar na importação, selecionar a filial, preparar e importar. Feito todas as alterações necessárias já podemos gerar o arquivo sped. 29/05/

21 Fiscal Escrituração fiscal Esta é a tela que gera todos os arquivos necessários para a contabilidade, são eles: Sped Fiscal, Sped Pis Cofins, Sintegra, e Relatórios contábeis. Filial: Selecionar a filial correspondente. Período: Informar data a ser gerada. Gerar Entradas e Saídas: Selecionando os 2 o arquivo gera completo. Auditoria: Selecionar o estoque importado. Pdv: Nesta linha temos que escolher a impressora, clicar com o botão direito do mouse sobre a linha, clicar arquivo mfd, selecionar, e escolher o arquivo gerado da impressora. Gerar: Ao clicar em gerar o Sped reúne todas as informações e gera os arquivos. Obs: O arquivo com as mfd s demora a ser gerado portanto selecionar antes somente entradas e gerar se o sistema gerar sem erros, assim podemos gerar completo para não perder tempo. 29/05/

22 Validador Sped Fiscal Validador Sintegra 29/05/

23 Validador Sped PIS/Cofins Após validar todos os arquivos enviar dados para o contador. 29/05/