Síntese da proposta de orçamento. da UTAD e notas explicativas. Conselho Geral

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1 Síntese da proposta de orçamento da UTAD e notas explicativas Conselho Geral 2014

2 PROPOSTA DE ORÇAMENTO DA UTAD PARA 2014 E NOTAS EXPLICATIVAS 1. De acordo com o artigo 36º dos estatutos da UTAD, compete ao Conselho Geral, sob proposta do Reitor, aprovar o plano estratégico de médio prazo, os planos anuais de atividade, assim como a proposta de orçamento anual. 2. Num processo normal de gestão, o plano estratégico de médio prazo deve especificar e quantificar as metas e objetivos da organização, em coerência com o plano de ação apresentado pelo reitor. Anualmente, o plano estratégico é expresso nos planos anuais de atividades e nos concomitantes orçamentos. 3. A nova equipa reitoral apenas tomou posse em final de julho de 2013 e, atendendo ao período de férias, apenas entrou cabalmente em funções em meados de agosto. 4. Perante este calendário, além da gestão corrente, a primeira preocupação da nova equipa de gestão foi a de colocar em andamento o ano letivo de 2013/2014 e preparar um conjunto de medidas estratégicas com reflexo, essencialmente, a partir do ano de Dentro deste calendário, a equipa reitoral assumiu o compromisso de apresentar ao Conselho Geral, até novembro de 2014, o plano estratégico, o plano de atividades para 2014 e o orçamento para Entretanto, por imposição legal, houve necessidade de, durante o mês de agosto de 2013, apresentar junto do Ministério das Finanças, uma proposta de orçamento para 2014, para incorporar no orçamento de Estado, seguindo as regras e procedimentos comunicados. 7. Este quadro legal dificultou a convocação, mesmo com caráter de urgência, de um Conselho Geral, para apreciação da proposta de orçamento para 2014, originando que venha a ser solicitada apenas a ratificação deste documento. 8. As projeções apresentadas no orçamento representam o exercício interno de prospetiva de receitas e despesas para o ano seguinte, tendo por base o plafond comunicado pelo Ministério da Educação e Ciência (MEC). Para melhor entendimento, as dotações orçamentais propostas pelo MEC e comunicadas às universidades portuguesas estão expressas no quadro A UTAD foi objeto de uma diminuição de 1,4% no OE, acrescido de um aumento de 3,75% para a CGA. O aumento para a CGA foi de ,00, o que representa menos 2,84%. O valor a transferir, caso não sejam aplicadas cativações adicionais, será de Desta dotação, foram atribuídos aos SASUTAD. A dotação disponível para a UTAD é de , a qual cobre 82% dos encargos com remunerações certas e encargos sociais, o que constitui a taxa de cobertura mais baixa dos últimos anos. 2

3 Quadro 1 Dotações orçamentais das universidades portuguesas para Entidade OE 2014 (funcionamento, ) OE 2014 (investimento, ) Proporção (%) ISCTE ,5 Universidade Aberta ,4 Universidade da Beira Interior ,3 Universidade da Madeira ,6 Universidade de Aveiro ,4 Universidade de Coimbra ,2 Universidade de Évora ,6 Universidade de Lisboa (inclui UTL) ,8 UTAD ,3 Universidade do Algarve ,6 Universidade do Minho ,0 Universidade do Porto ,2 Universidade dos Açores ,1 Universidade Nova de Lisboa ,0 TOTAL do sistema UNIVERSITÁRIO As restantes despesas serão financiadas através de receitas próprias, estimadas em ,00 ( ,00 da UTAD e ,00 dos SASUTAD). No quadro 2 apresenta se uma síntese das receitas e despesas e em anexo inclui se uma síntese dos orçamentos de receitas e despesas, quer para a UTAD, quer para os SAS. Quadro 2 Previsão de aplicação anual: Orçamento de estado e receitas próprias (2014). s Previstas Despesas Fontes Financiamento Previsão para 2014 Rúbrica de Despesa Despesa para 2014 em função do plafond atribuído e previsão de RP Transferências do Estado ,00 Despesas com pessoal ,00 s próprias ,00 Encargos sociais ,00 Aquisição de bens ,00 Aquisição de serviços ,00 Aquisição de bens de capital ,00 Total do OE + RP ,00 Total do OE + RP ,00 3

4 11. Na previsão das despesas considerou se o custo efetivo com pessoal, a renegociação dos contratos que envolvem os grandes encargos gerais de funcionamento (energia, comunicações, água, manutenção/assistência técnica) e a concentração da atividade da Universidade no campus. O descritivo destas medidas será expresso no plano de atividades para Quanto à aquisição de bens, serviços e transferências, face à necessidade de equilíbrio financeiro, a dotação orçamental exige implementar um conjunto de medidas de gestão que reduzam a despesa, a especificar no plano anual de atividades, e/ou em alternativa aumentar as receitas próprias. 12. De qualquer modo, é possível antecipar que as medidas a tomar irão no sentido de: Contenção das despesas com pessoal e de funcionamento; Reorganização dos serviços, visando a centralização de procedimentos relacionados com o registo da contabilidade patrimonial e orçamental, incrementando se a produtividade dos recursos humanos; Otimização de procedimentos que permitam a redução da utilização de suportes de comunicação em papel, conforme candidaturas que aguardam decisão sobre financiamento nos programas da Agência Nacional para a Modernização Administrativa; Renegociação de contratos gerais de manutenção (limpeza e segurança das instalações), não considerando soluções de outsourcing, privilegiando alternativas que recorram a recursos humanos da instituição para essas funções. 13. Ainda que com efeito direto a mais longo prazo, do lado das receitas, serão tomadas medidas tendentes: ao reforço das funções de ensino, nomeadamente através da contratação seletiva e rigorosa de novos docentes para as áreas de formação em expansão; à consolidação das pós graduações através de uma efetiva internacionalização e de parcerias estratégicas com outras universidades públicas portuguesas; a garantir a abertura da Universidade a novos públicos; a promover e estruturar a investigação científica e fomentar a transferência de conhecimento; a reforçar os laços de cooperação externa e densificar as relações com as comunidades regional e nacional. 4

5 ANEXOS Orçamentos da UTAD e SAS: evolução e orçamento para 2014 Para compreendermos as necessidades orçamentais da UTAD, apresenta se seguidamente a evolução dos orçamentos da UTAD (Quadros A) e orçamento para 2014 dos SAS UTAD (Quadros B). Quadro A1 Evolução do orçamento de estado atribuído à UTAD de 2008 a Ano Orçamento inicial Orçamento corrigido Orçamento UTAD Orçamento Escola de Enfermagem ** * (**) (*) Desde 2011 não foi atribuído orçamento à escola de Enfermagem. (**) O orçamento inicial foi alterado, porque foram atribuídos dois reforços à UTAD: ,00 para pagamento do subsídio de natal e ,00 para compensar o aumento da CGA de 15 para 20%. O orçamento da UTAD passou a ser de ,00. No final do mês de julho, registou se um corte no valor de ,00 (lei do orçamento) e uma cativação de ,00 (2,5% sobre o valor das remunerações). Em síntese, o orçamento disponível da UTAD para 2013 é de ,00. Quadro A2 Evolução das receitas próprias da UTAD de 2008 a Ano s Próprias Iniciais 1 s Próprias corrigidas 2 s Próprias Ensino Superior 3 s Próprias Escola de Enfermagem * *Previsão; (1) receitas próprias previstas aquando da elaboração do orçamento; (2) receitas totais no final do ano; (3) receitas da UTAD; (4) receitas da Escola de Enfermagem. 5

6 Quadro A3 Evolução das receitas da UTAD 1 de 2008 a Descrição * 2013 Transferências correntes Taxas e multas Propinas Juros Transferências financeiras Venda de bens Serviços prestados Rendas de instalações Outras receitas Total * Previsão. 1 Não inclui investimentos do plano, nem o valor do subsídio de férias. Quadro A4 da UTAD para FONTES DE FINANCIAMENTO S GERAIS S PRÓPRIAS TOTAL S Propinas Taxas diversas, multas e penalidades diversas Bancos e outras instituições financeiras UTAD Publicações e impressos Venda de produtos agrícolas, pecuários e outros Aluguer de espaços e equipamentos Prestação de serviços ao exterior Outras Total do orçamento de funcionamento

7 Quadro A5 Investimento do plano (PIDDAC) da UTAD para FONTES DE FINANCIAMENTO S GERAIS QREN/FEDER TOTAL S UTAD, OE União Europeia Total de investimentos do plano Quadro A6 Despesa corrente da UTAD para S GERAIS PRÓPRIA TOTAL DESPESAS Pessoal Aquisição de bens e serviços Outros encargos financeiros Transferências correntes Outras despesas correntes Aquisição de bens de capital Total do orçamento de funcionamento Quadro A7 Investimento do plano (PIDDAC) da UTAD para FONTES DE FINANCIAMENTO S GERAIS QREN/FEDER TOTAL S Conservação/reparação e manutenção Equipamento básico Total de investimentos Total geral de despesas

8 Quadro B1 dos SAS para S GERAIS PRÓPRIA OUTROS TOTAL SAS UTAD Serviços e fundos autónomos Transferências correntes Venda de bens e serviços Outras receitas correntes Total do orçamento de funcionamento Quadro B2 Despesa dos SAS para S GERAIS PRÓPRIA OUTROS TOTAL DESPESA Pessoal Aquisição de bens e serviços Transferências correntes Outras despesas correntes Aquisição de bens de capital Total do orçamento de funcionamento