Gestão de Riscos com Terceiros GRT BERNHOEFT

Transcrição

1 Gestão de Riscos com Terceiros GRT BERNHOEFT

2 Agenda Saiba quais os riscos inerentes na contratação de terceiros; Impactos decorrentes da materialização dos riscos; Casos de conhecimento público; Quais as melhores práticas para mitigar a ocorrência desses riscos; Mapeamento e gestão de riscos; Gestão de documentos e de informações; Avaliação do cumprimento de obrigações trabalhistas;

3 Saiba quais os riscos inerentes na contratação de terceiros; Como nós somos terceirizados, ainda tá em falta [EPIs]. O rapaz fez o pedido, mas ainda não chegou até as nossas mãos e aí nós não usa Eliésio Silva, Pedreiro (TVTST - 02/2012)

4 Saiba quais os riscos inerentes na contratação de terceiros; Trabalhistas Previdenciários Principais Riscos Fraude Ineficiência

5 Saiba quais os riscos inerentes na contratação de terceiros; Risco Características Trabalhistas Responsabilidade Subsidiária Casos comuns - Não pagamento de horas extras; - Salários distintos, mesma função; - Não pagamento de verbas rescisórias; - Acidentes de trabalho; Consequências - Demandas judiciais trabalhistas; - Aumento da contingência;

6 Saiba quais os riscos inerentes na contratação de terceiros; Risco Previdenciários Características Responsabilidade Solidária Retenção (11%) Casos comuns - Falta de documentos; - Documentos incoerentes ao contrato; - Não recolhimentos; Consequências - Autuações fiscais; - Aumento da contingência; - Falta de retenção; - Retenção indevida

7 Saiba quais os riscos inerentes na contratação de terceiros; Risco Fraudes Ineficiências Características Ausência/deficiências de controles Casos comuns - Pagamentos indevidos; - Favorecimento em contratação; - Fornecimento incorreto de bens; Consequências - Desembolsos desnecessários; Ausência/deficiência de planejamento - Contratações desnecessárias; - Custo/benefício incompatíveis; - Serviços subestimados;

8 Saiba quais os riscos inerentes na contratação de terceiros; ATITUDES CRIATIVAS DE TERCEIRIZADOS (FRAUDES) LEGISLAÇÃO TRABALHISTA PRÓ- TRABALHADOR O que potencializa os riscos? CORRUPÇÃO DE EMPREGADOS FRAGILIDADES NOS PROCESSOS INTERNOS DA EMPRESA

9 Impactos decorrentes da materialização dos riscos

10 Impactos decorrentes da materialização dos riscos Fonte de dados para avaliação do impacto dos riscos por tipo de serviço; Financeiro e contabilidade; Departamento jurídico; Gestão de contratos / Terceirizados; Gestão de riscos; Auditoria interna; Planejamento e controle;

11 Impactos decorrentes da materialização dos riscos Casos Históricos Serviços Contratados Tipo 1 Tipo 2 Tipo 3 Total Trabalhistas Previdenciários Fraudes Ineficiências Total Obs.: Valores para cada R$ 100,00 pago aos fornecedores;

12 Quais as melhores práticas para mitigar a ocorrência desses riscos

13 Quais as melhores práticas para mitigar a ocorrência desses riscos Informações de Informações Mercado de Mercado Saúde Financeira Saúde Financeira Histórico de Serviços Histórico Prestados de Serviços Prestados Mapeamento e gestão de Riscos Gestão de documentos e de informações Avaliação do cumprimento de obrigações trabalhistas R e c u r s o s T e c n o l ó g i c o s

14 Mapeamento e Gestão de Riscos Processo observado nas empresas; Identificar o problema; Definir ações de melhorias; Executar as ações definidas; Monitorar a mitigação do problema;

15 Fonte de Dados Mapeamento e Gestão de Riscos Perfil dos fornecedores do tomador Matriz de Riscos Histórico de demandas judiciais Processo de contratação

16 Mapeamento de Riscos Identificar os riscos inerentes; Classificar os riscos por serviço; Definir monitoramento; Criar indicadores de performance;

17 Gestão de Documentos e de Informações Processo da empresa terceirizada; Serviço Processamento Impressão Protocolo Envio PRATICIDADE CLAREZA Processo da empresa Tomadora dos serviços; Recebimento Protocolo Conferência Arquivo Temp. Arquivo Morto SEGURANÇA

18 Gestão de Documentos e de Informações Processo da empresa terceirizada; Processo da empresa Tomadora; Serviço Processamento Sistema / Arquivo Elet. Conferência MAIOR EFICIÊNCIA NO PROCESSO Impressão Protocolo Envio Recebimento Protocolo Arquivo Temp. Arquivo Morto

19 Gestão de Documentos e de Informações Controle de terceirizados Envio seguro de documentos Regularização de não conformidades

20 Gestão de Documentos e de Informações Resgate de documentos;

21 Avaliação do cumprimento de obrigações trabalhistas Processo observado nas empresas; Empresa Folha de Pagam. GPS GRF SEFIP Cartão Ponto Termo Rescisão AAAAA S S N S N S BBBBB S N N S N NA CCCCC N S S S S N DDDDD S S N S N NA EEEEE N S N S N N FFFFF S N S N N S GGGGG N S S S S S

22 Avaliação do cumprimento de obrigações trabalhistas Controle de contratos Análise de documentos trabalhistas Análise de recolhimentos

23 Avaliação do cumprimento de obrigações trabalhistas

24 Avaliação do cumprimento de obrigações trabalhistas Algumas dicas importantes; Forneça uma cartilha para as empresas terceirizadas; Destaque aquelas empresas que cumprem regularmente com suas obrigações; Defina sansões junto às empresas terceirizadas, mesmo com a prática de tolerâncias; Promova workshop entre as empresas para evidenciar as boas práticas; Sistematize o processo;

25 Depoimento aí tem que ter a fiscalização, alguém que cobre acima de, mais alto que nós pra poder cobrar. Nós cobramos, mas é mesmo que nada. Eliésio Silva, Pedreiro (TVTST - 02/2012)

26 Agradecimentos Agradecemos a atenção e nos colocamos à disposição para esclarecimentos de eventuais dúvidas. Rio de Janeiro, 14 de agosto de Luciano Bezerra Lb@bernhoeft.com.br Local Expertise, Global Reach"

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