RELATÓRIO DE ACTIVIDADE. 30 de Junho de 2004 ALVES RIBEIRO - MÉDIAS EMPRESAS PORTUGAL

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Melissa de Mendonça
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1 RELATÓRIO DE ACTIVIDADE 30 de Junho de 2004 FUNDO INVESTIMENTO MOBILIÁRIO FECHADO ALVES RIBEIRO - MÉDIAS EMPRESAS PORTUGAL Entidade Gestora: Alrimo Gestão de Fundos de Investimento Mobiliários, S.A. Av. Eng. Duarte Pacheco, Torre 1, 11º andar Lisboa Capital Social: Nº Contribuinte: C.R.C. Lisboa nº 7328/98 Julho 2004

2 RELATÓRIO DE GESTÃO O presente relatório refere-se ao período de 1 de Janeiro de 2004 até 30 de Junho de Características Principais do Fundo Início de Actividade: 30 de Abril de 1999 Duração: 5 anos Política de Rendimentos: Não distribui rendimentos Com. Gestão/Depositário: 0,5% ao ano Comissão Desempenho: 10% da valorização do fundo Entidade Depositária: Banco Alves Ribeiro, SA Rentabilidades 1 (no período) Desde o lançamento: 19,54% Últimos 12 meses: 31,30% Desde o início do ano: 15,18% Política de Investimento O fundo investe preferencialmente em acções de empresas portuguesas de média dimensão, podendo, no entanto, ter uma exposição não superior a 1/3 do seu valor em empresas com capitalizações bolsistas superiores a 2 mil milhões de euros. Alocação Sectorial Principais Activos Outros 19,3% Utilities 4,9% Pasta, Papel e Floresta 8,7% Distribuição 11,7% BC P 9,0% PT 8,6% C in 6,8% Ibersol 6,8% Sum olis 5,2% Banca 16,1% Alim. e Bebidas 12,0% Cimentos e Mat. Const. 9,5% Media e Telecom 17,8% ED P 4,9% Sonae SGPS 4,6% Jer.M artins 4,2% Banif 3,9% Efacec 3,6% 1 A rentabilidade do fundo é líquida das comissões de gestão e depositário. A comissão de desempenho está provisionada de acordo com a rendibilidade do fundo na data de cálculo. As rendibilidades passadas não constituem garantia de rendibilidades futuras, dado que os valores das unidades de participação podem aumentar ou diminuir de acordo com o valor dos activos que integram o fundo de investimento. 2

1- Número de Unidades de Participação emitidas, resgatadas e em circulação O número de unidades de participação emitidas foi de 150 000, o mesmo número que estava em circulação a

3 1- Número de Unidades de Participação emitidas, resgatadas e em circulação O número de unidades de participação emitidas foi de , o mesmo número que estava em circulação a 31 de Dezembro de 2003, uma vez que nenhuma unidade de participação foi resgatada. 2- Quadro comparativo do valor da Unidade de Participação Valor da Unidade de Participação em : 3

4 3- Inventário da carteira A 30 de Junho de 2004, o fundo apenas detinha valores mobiliários admitidos à cotação oficial na Bolsa de Valores de Lisboa e que passamos a discriminar: 4

5 4- Rendimentos distribuídos Durante o período o fundo não distribuiu rendimentos. 5- Movimentos ocorridos nas Unidades de Participação Não existiram movimentos nas Unidades de Participação. 6- Mais e menos valias potenciais A 30 de Junho de 2004 as mais e menos valias potenciais do fundo eram as seguintes: 5

6 7- Informações relevantes que possam afectar o património do fundo Nada a salientar 8- Valor global do fundo e da unidade de participação (mapa comparativo) Lisboa, 12 de Julho de 2004 O Técnico de Contas O Conselho de Administração 6

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10 FUNDO INVESTIMENTO MOBILIÁRIO FECHADO ALVES RIBEIRO MÉDIAS EMPRESAS PORTUGAL ANEXO ÀS DEMONTRAÇÕES FINANCEIRAS EM

11 Nota 1 O número de Unidades de Participação não se alterou no período em referência dada a natureza do fundo. O capital inicial do Fundo foi de unidades de participação, mesmo valor que vigorava no final do período, dado que não existiram subscrições e resgates. ( em EUR ) EVOLUÇÃO DO FUNDO ( em EUR ) 11

12 Nota 2 TRANSACÇÕES DE VALORES MOBILIÁRIOS NO PERÍODO ( em EUR ) (a) Pelo preço de referência (b) Valor dos prémios NÚMERO DE PARTICIPANTES POR ESCALÃO ( ) 12

13 Nota 3 INVENTÁRIO DA CARTEIRA DE TÍTULOS (valores em EUR) 13

Discriminação da liquidez do Fundo: (valores em EUR) Nota 4 As 18 horas representam o momento

efeitos da valorização dos activos que integram o património do fundo (incluindo instrumentos

14 Discriminação da liquidez do Fundo: (valores em EUR) Nota 4 As 18 horas representam o momento relevante do dia para :. efeitos da valorização dos activos que integram o património do fundo (incluindo instrumentos derivados) tendo em conta o critério escolhido para efeitos de valorização dos activos que irão compor a carteira do fundo.. a determinação da composição da carteira que irá ter em conta todas as transacções efectuadas até esse momento. Nota 5 COMPONENTES DO RESULTADO DO FUNDO PROVEITOS ( em EUR ) COMPONENTES DO RESULTADO DO FUNDO CUSTOS ( em EUR ) 14

CUSTOS IMPUTADOS NO PERÍODO ( em EUR ) (*) no final do período Nota 6 A 30.06.2004 não existiam dívidas de cobrança duvidosa. Nota 7 Não existem movimentos de provisões no exercício.

15 CUSTOS IMPUTADOS NO PERÍODO ( em EUR ) (*) no final do período Nota 6 A não existiam dívidas de cobrança duvidosa. Nota 7 Não existem movimentos de provisões no exercício. Nota 8 Não existem dívidas a terceiros cobertas por garantias reais. Nota 9 Impostos retidos na Fonte:. Rendimentos de Acções: ,72 EUR. Juros D.O.: 1.981,90 EUR Imposto Mais Valias: ,13 EUR Nota 10 Não existem responsabilidades de e com terceiros a Nota 11 A exposição do Fundo é na sua totalidade em Euros. Nota 12 Não existem activos com taxa de juro fixa na composição do Fundo. 15

16 Nota 13 QUADRO DE EXPOSIÇÃO AO RISCO COTAÇÕES Nota 14 O acréscimo de perda potencial máxima para o Fundo resultante da utilização de instrumentos derivados calculado através da Bloomberg no menu referente a Value at Risk considerando a detenção da carteira por um período de 30 dias e um intervalo de confiança de 95% é de ,00 conforme consta do seguinte mapa: PERDAS POTENCIAIS Nota 15 Não existem disposições do Plano de Contas dos FIM que tenham sido derrogadas. Nota 16 Os valores do Balanço e Demonstração de resultados são comparáveis com os do ano anterior. Lisboa, 12 de Julho de O Técnico de Contas O Conselho de Administração 16

17 LAMPREIA & VIÇOSO SOCIEDADADE DE REVISORES OFICIAIS CONTAS DONATO JOÃO LOURENÇO VIÇOSO ROC N.º 334 JOSÉ MARTINS LAMPREIA ROC N.º 149 JOSÉ ALBERTO CAMPOS DIAS - ROC N.º 365 SEDE RUA DA CONCEIÇÃO, 85 1º ESQ LISBOA TEL FAX lampreia.vicoso@mail.telepac.pt Relatório de Revisão Limitada Elaborado por Auditor Registado na CMVM sobre Informação Semestral Introdução 1. Para os efeitos do Código dos Valores Mobiliários e do Decreto-Lei nº 276/94, de 2 de Novembro, com as redacções introduzidas pelos Decretos-Lei n os. 323/99 de 13 de Agosto e 62/2002 de 20 de Março, apresentamos o nosso Relatório de Revisão Limitada sobre a informação do período de seis meses findo em 30 de Junho de 2004, do fundo de investimento mobiliário fechado ALVES RIBEIRO MEDIAS EMPRESAS PORTUGAL, incluída: no Relatório de Gestão, no Balanço (que evidencia um total de euros e um total de capital próprio de euros, incluindo um resultado líquido de euros), na Demonstração dos Resultados do período findo naquela data, no correspondente anexo, na Demonstração dos fluxos de caixa, no montante das operações da carteira de títulos e comparação dos elementos da informação financeira atrás referida com os do primeiro semestre do exercício anterior. 2. As quantias das demonstrações financeiras, bem como as da informação financeira adicional, são as que constam dos registos contabilísticos. Responsabilidades 3. É da responsabilidade do Conselho da Administração da sociedade gestora ALRIMO - Gestão de Fundos de Investimento Mobiliário, S.A.: a) A informação financeira histórica, que seja preparada de acordo com os princípios contabilísticos geralmente aceites em Portugal para o sector dos fundos mobiliários e que seja completa, verdadeira, actual, clara, objectiva e lícita, conforme exigido pelo CVM; b) A adopção de políticas e critérios contabilísticos adequados; c) A manutenção de um sistema de controlo interno apropriado; d) A informação de qualquer facto relevante que tenha influenciado a sua actividade, posição financeira ou resultados. 4. A nossa responsabilidade consiste em verificar a informação financeira contida nos documentos acima referidos, designadamente sobre se é completa, verdadeira, actual, clara, objectiva, lícita e em conformidade com o exigido pelo CVM, competindo-nos emitir um relatório profissional e independente baseado no nosso trabalho. Âmbito 5. O trabalho a que procedemos teve como objectivo obter uma segurança moderada quanto a se a informação financeira anteriormente referida está isenta de distorções materialmente relevantes. O nosso trabalho foi efectuado com base nas Normas Técnicas e Directrizes de Revisão/Auditoria emitidas pela Ordem dos Revisores Oficiais de Contas, planeado de acordo com aquele objectivo e consistiu, principalmente, em indagações e procedimentos analíticos destinados a rever: 17

18 - A fiabilidade das asserções constantes da informação financeira; - A adequação das políticas contabilísticas adoptadas, tendo em conta as circunstâncias e a consistência da sua aplicação; - A adequada avaliação efectuada pela entidade gestora dos valores do Fundo, em especial no que respeita aos não cotados; - O cumprimento dos critérios definidos no Regulamento de Gestão; - O controlo dos movimentos de subscrição e de resgate das unidades de participação; - A aplicação, ou não, do princípio da continuidade; - A apresentação da informação financeira; - Se a informação financeira é completa, verdadeira, actual, clara, objectiva e lícita. 6. O nosso trabalho abrangeu ainda a verificação da concordância da informação financeira constante do Relatório de Gestão com os restantes documentos anteriormente referidos. 7. Entendemos que o trabalho efectuado proporciona uma base aceitável para a emissão do presente relatório sobre a informação semestral. Parecer 8. Com base no trabalho efectuado, o qual foi executado tendo em vista a obtenção de uma segurança moderada, nada chegou ao nosso conhecimento que nos leve a concluir que a informação financeira do período de seis meses findo em 30 de Junho de 2004 não esteja isenta de distorções materialmente relevantes que afectem a sua conformidade com os princípios contabilísticos geralmente aceites em Portugal para os F.I.M. e que não seja completa, verdadeira, actual, clara, objectiva e lícita. Lisboa, 15 de Julho de 2004 Lampreia & Viçoso Sociedade de Revisores Oficiais de Contas representada por José Martins Lampreia 18

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