RESULTADOS CONSOLIDADOS DO BANCO BPI ENTRE JANEIRO E SETEMBRO DE 2013

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1 BANCO BPI, S.A. Sociedade aberta Capital Social: euros; Pessoa Colectiva n.º Matrícula na Conservatória do Registo Comercial do Porto, sob o n.º Sede: Rua Tenente Valadim, n.º 284, Porto, Portugal RESULTADOS CONSOLIDADOS DO BANCO BPI ENTRE JANEIRO E SETEMBRO DE 2013 (Não auditados) Porto, 30 de Outubro de 2013 O Conselho de Administração do Banco BPI deliberou solicitar ao Banco de Portugal e à EBA a aprovação de um pedido de reembolso de CoCo de 588 a apresentar ao Ministério das Finanças. Após este reembolso, o montante de CoCo reduzir-se-ia de 920 para 332. Rácios de capital Core Tier I em 30 Setembro de 2013: Banco de Portugal: 15.2% CRD IV fully implemented, após medidas de optimização em curso: 10.0% 1 CRD IV phasing in, após medidas de optimização em curso: 14.3% 1 O Banco BPI tem em curso medidas de optimização de capital no quadro regulamentar da CRD IV / CRR que permitirão atingir um excesso de capital Core T1 de 588 relativamente a um rácio mínimo de 7.0% fully implemented. Lucro líquido consolidado de 72.7 ; Produto bancário reduz-se em 11.4%; Custos reduzem-se em 7.5 (-1.5%), custos na actividade doméstica diminuem 11.1 (-2.9%); Rácio de crédito em risco de 5.1%; cobertura por imparidades de 72%, não considerando colaterais; Custo do risco de crédito de 0.84%, em termos anualizados; Depósitos crescem 548 (+2.3% em termos homólogos); Rácio de transformação de depósitos em crédito de 97%; Responsabilidades com pensões cobertas a 113%. ÍNDICE I. Resultados consolidados do Grupo BPI 2 II. Resultados da actividade doméstica 5 III. Resultados da actividade internacional 15 IV. Capital e reembolso dos CoCo 20 V. Anexos 23 1) Cálculos de acordo com a interpretação do BPI das regras CRD IV/CCR, com base na informação conhecida pelo Banco na presente data. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

2 I. RESULTADOS CONSOLIDADOS DO GRUPO BPI Lucro líquido de 72.7 milhões de euros O BANCO BPI (Euronext Lisboa - Reuters BBPI.LS; Bloomberg BPI PL) obteve no período de Janeiro a Setembro de 2013 um lucro líquido consolidado de 72.7 milhões de euros (). O resultado por acção (Basic EPS) foi de (0.109 no período homólogo de 2012). Conta de resultados Set.12 Var. Set.12/ Var.% Set.12/ Margem financeira (19.3%) Resultado técnico de contratos de seguros (4.7%) Comissões e outros proveitos (líq.) (8.0%) Ganhos e perdas em operações financeiras % Rendimentos e encargos operacionais ( 9.7) ( 15.9) -6.2 (64.3%) Produto bancário (11.4%) Custos com pessoal, excluindo custos não recorrentes (1.7%) Fornecimentos e serviços de terceiros (0.8%) Amortizações de imobilizado (5.4%) Custos de estrutura, excluindo custos não recorrentes (1.5%) Custos não recorrentes ( 7.4) % Custos de estrutura % Resultado operacional (23.9%) Recuperação de créditos vencidos % Provisões e imparidades para crédito (14.5%) Outras imparidades e provisões (55.8%) Resultado antes de impostos (24.1%) Impostos sobre lucros (9.0%) Resultados de empresas reconhecidas por equivalência patrimonial % Interesses minoritários % Lucro líquido (37.9%) Rendibilidade dos capitais próprios (ROE) A rendibilidade dos capitais próprios (ROE) foi de 4.3% de Janeiro a Setembro de O contributo da actividade doméstica para o lucro consolidado em Setembro de 2013 ascendeu a O ROE da actividade doméstica, à qual esteve em média afecto 85% do capital do Grupo, situou-se em 0.7%. Na actividade internacional o BFA obteve, no período de Janeiro a Setembro de 2013, nas contas individuais, uma rentabilidade dos capitais próprios (ROE) de 28.9% e o BCI obteve um ROE de 19.2%. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

3 O contributo da actividade internacional para o lucro consolidado de Setembro 2013 ascendeu a 62.6 e o ROE da actividade internacional, após ajustamentos de consolidação, situou-se nos 24.9%. Afectação de capital, resultados e ROE por áreas de negócio Jan. a Set Banca Comercial Actividade Doméstica Banca de Investimento Participações e outras Total Actividade Internacional BFA (contas individuais) Contributo para o consolidado (BFA, BCI e Outros) Capital afecto ajustado () 1) Em % do total 83.0% 1.6% 0.7% 85.2% % 100.0% Lucro líquido () 2) ROE 0.2% 13.8% 34.7% 0.7% 28.9% 24.9% 4.3% 1) O capital próprio médio considerado no cálculo do ROE exclui a reserva de justo valor (líquida de impostos diferidos) relativa à carteira de activos financeiros disponíveis para venda. O capital próprio, excluindo a reserva de justo valor, afecto a cada área individual de negócio integrada na Actividade doméstica, encontra-se ajustado para reflectir uma utilização de capital igual à utilização média de capital no agregado; na actividade internacional é considerado o capital contabilístico. 2) O contributo para o lucro consolidado das áreas de negócio integrantes da actividade doméstica foi ajustado pela reafectação de capital. Grupo BPI (consolidado) Crédito e Recursos Em 30 de Setembro de 2013 a carteira de crédito a Clientes consolidada líquida atingiu 26.6 Bi., o que corresponde uma redução homóloga de 2.9%. Os depósitos de Clientes cresceram 548, em termos homólogos (+2.3%). Recurso ao Banco Central Europeu de 4.0 Bi. Em 30 de Setembro de 2013 o recurso ao BCE pelo BPI ascendia a 4.0 Bi.. Rácio de transformação de depósitos em crédito Em 30 de Setembro de 2013 nas contas consolidadas, o rácio de transformação de depósitos em crédito é de 97% 1. Proveitos e custos O produto bancário consolidado diminuiu 11.4% ( ) em relação ao período homólogo de 2012, penalizado essencialmente pela queda da margem financeira em 19.3% (-84.9 ). A margem foi pressionada pelo baixo nível das taxas de juro de curto prazo e pelo custo dos CoCo. Os lucros em operações financeiras cresceram 3.1% (+6.8 ) em termos homólogos, beneficiando de maisvalias de realizadas na venda de OT durante o 1º trimestre do ano. As comissões caíram 8.0% durante o período (-20.5 ). Os custos de estrutura consolidados, excluindo itens não recorrentes, reduziram-se em 7.5 (-1.5%) em termos homólogos, beneficiando da redução de custos em 11.1 (-2.9%) na actividade doméstica. Quando considerados os itens não recorrentes, aquelas variações são de +0.1% e -0.8%, respectivamente. O rácio de eficiência consolidado - custos de estrutura em percentagem do produto bancário -, calculado com base nos proveitos e custos contabilizados nos últimos 12 meses, foi de 52.3%. 1) Calculado de acordo com a Instrução 23/2011 do Banco de Portugal. O valor dos depósitos inclui os depósitos da BPI Vida e Pensões. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

4 Qualidade da carteira de crédito Em 30 de Setembro de 2013 o rácio de crédito a Clientes vencido há mais de 90 dias ascendia a 3.7% nas contas consolidadas. O rácio de crédito em risco 1 ascendia a 5.1% nas contas consolidadas. Qualidade da Carteira de Crédito - consolidado % da carteira % da carteira % da carteira Crédito vencido (+90 dias) % % % Crédito em risco (Instrução 23/2011 BdP) % % % Imparidades de crédito (acumuladas no balanço) % % % Write offs (no período) Por memória: Carteira de crédito bruta ) Em % da carteira de crédito bruto. Set. 12 Dez. 12 Set. 13 Custo do risco de crédito De Janeiro a Setembro de 2013 foram contabilizadas imparidades para crédito de (0.91% da carteira de crédito, em termos anualizados). Por outro lado recuperaram-se 14.2 de crédito e juros vencidos anteriormente abatidos ao activo (0.07% da carteira de crédito), pelo que as imparidades após dedução das recuperações acima referidas ascenderam a 168.3, o que representa 0.84% da carteira de crédito, em termos anualizados. Custo do risco de crédito Set. 12 Set. 13 % da carteira % da carteira Imparidades para crédito % % Recuperações de crédito vencido abatido ao activo % % Imparidades para crédito, deduzidas de recuperações de crédito vencido abatido ao activo % % 1) Em percentagem do saldo médio da carteira de crédito produtivo. Em termos anualizados. 1) Calculado de acordo com a Instrução 23/2011 do Banco de Portugal. Considera-se o perímetro do Grupo sujeito à supervisão do Banco de Portugal, ou seja, a BPI Vida e Pensões é reconhecida por equivalência patrimonial (enquanto nas contas consolidadas, de acordo com as normas IAS/IFRS, aquela entidade é consolidada por integração global). Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

5 II. RESULTADOS DA ACTIVIDADE DOMÉSTICA Lucro líquido O lucro líquido da actividade doméstica no período de Janeiro a Setembro de 2013 ascendeu a 10.1 (55.5 no período homólogo de 2012). A rendibilidade dos capitais próprios médios 1 da actividade doméstica (ROE) ascendeu a 0.7% no final de Setembro de Conta de resultados Set.12 Var. Set.12/ Var.% Set.12/ Margem financeira ( 88.3) (29.1%) Resultado técnico de contratos de seguros ( 0.8) (4.7%) Comissões e outros proveitos (líq.) ( 23.7) (10.9%) Ganhos e perdas em operações financeiras ( 5.1) (3.1%) Rendimentos e encargos operacionais ( 9.8) ( 14.9) ( 5.1) (52.6%) Produto bancário ( 123.1) (17.7%) Custos com pessoal, excluindo custos não recorrentes ( 7.3) (3.2%) Fornecimentos e serviços de terceiros ( 2.0) (1.4%) Amortizações de imobilizado ( 1.8) (11.4%) Custos de estrutura, excluindo custos não recorrentes ( 11.1) (2.9%) Custos não recorrentes ( 7.4) % Custos de estrutura ( 3.0) (0.8%) Resultado operacional ( 120.2) (38.2%) Recuperação de créditos vencidos % Provisões e imparidades para crédito ( 27.5) (13.6%) Outras imparidades e provisões ( 24.4) (58.7%) Resultado antes de impostos ( 65.2) (82.2%) Impostos sobre lucros ( 16.9) (54.1%) Resultados de empresas reconhecidas por equivalência patrimonial % Interesses minoritários ( 0.3) (21.1%) Lucro líquido ( 45.4) (81.7%) 1) Excluindo reservas de reavaliação. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

6 Recursos e crédito Recursos Os depósitos de Clientes cresceram 0.9%, de 19.0 Bi. em Setembro 2012 para 19.2 Bi. em Setembro de Os seguros de capitalização e os recursos fora de balanço (FIM, PPR e PPA) registaram crescimentos homólogos de 9.0% e 10.6%, respectivamente. Os recursos totais de Clientes, penalizados pela redução do saldo de obrigações colocadas em Clientes, diminuíram 2.6%, em termos homólogos, para 25.6 Bi.. Recursos de Clientes Recursos de Clientes no balanço Set.12 Dez.12 Var.% Set.12/ Depósitos de Clientes % Obrigações colocadas em Clientes (53.8%) Subtotal (4.5%) Seguros de capitalização e PPR (BPI Vida) % Recursos de Clientes no balanço (2.9%) Recursos de Clientes fora do balanço 1) % Recursos totais de Clientes 2) (2.6%) Por memória: Valor colocado de obrigações de empresas ) Fundos de investimento, PPR e PPA. 2) Corrigido de duplicações de registo Crédito A carteira de crédito a Clientes na actividade doméstica diminuiu 2.7% (-0.7 Bi. ), em termos homólogos. A carteira de crédito da Banca de Empresas - grandes e médias empresas - diminuiu 20.1% (-1.1 Bi. ), o crédito sediado na sucursal de Madrid diminuiu 11.6% (-0.2 Bi. ) e o crédito ao sector público diminuiu 10.6% (-0.2 Bi. ). Por outro lado, a BPI Vida e Pensões, entidade que gere os seguros de capitalização do Grupo, aumentou a carteira de crédito titulado em 1.3 m. relativamente a Setembro de Esta carteira corresponde essencialmente a obrigações e papel comercial emitidos por grandes empresas portuguesas. A carteira de crédito a particulares, empresários e negócios apresenta uma queda homóloga de 5.1% (-0.8 Bi. ), com reduções de 3.1% (-0.4 Bi. ) no crédito hipotecário e de 13.0% (-0.2 Bi. ) no crédito a empresários e negócios. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

7 Refira-se que no âmbito do acordo de transferência de parte das responsabilidades com pensões para a segurança social, o Estado comprometeu-se a comprar ao Banco BPI créditos concedidos ao Sector Público no montante de 0.7 Bi., operação que ainda não se concretizou. Crédito a Clientes Set.12 Dez.12 Var.% Set.12/ Banca de Empresas (20.1%) Grandes empresas (26.4%) Médias empresas (14.8%) Project Finance - Portugal % Sucursal de Madrid (11.6%) Project Finance (3.5%) Empresas (17.5%) Sector Público (10.6%) Administração central (8.5%) Administração regional e local (18.4%) Sect. Empresarial Estado - no perímetro orçamental % Sect. Empresarial Estado - fora do perímetro orçamental (2.8%) Outros institucionais (33.6%) Banca de Particulares e Pequenos Negócios (5.1%) Crédito hipotecário a particulares (3.1%) Crédito ao consumo/outros fins (12.6%) Cartões de crédito (4.4%) Financiamento automóvel (28.8%) Empresários e negócios (13.0%) BPI Vida % Crédito vencido líquido de imparidades % Outros % Total (2.7%) Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

8 Liquidez No final de Setembro de 2013 os recursos obtidos pelo BPI junto do Banco Central Europeu (BCE) ascendiam a 4.0 Bi., de valor aproximado ao da carteira de Bilhetes do Tesouro português (valor de balanço de 3.5 Bi. ). Nessa data o BPI dispunha, adicionalmente, de 6.2 Bi. de activos (líquidos de haircuts) susceptíveis de transformação em liquidez em operações com o BCE. De salientar que as necessidades de refinanciamento de dívida de médio e longo prazo até final de 2018, líquidas de vencimentos das obrigações detidas (não considerando a carteira de Bilhetes do Tesouro anteriormente mencionada), são reduzidas (1.1 Bi ) e em 2019 ocorre o reembolso de 3 Bi. de dívida soberana da zona Euro de médio e longo prazo detida pelo BPI em carteira. Adicionalmente o BPI deverá reembolsar até final de 2015 o montante de 920 de CoCo s. Produto bancário O produto bancário na actividade doméstica reduziu-se em 17.7% ( ), em termos homólogos, reflectindo principalmente a queda da margem financeira em 29.1% (-88.3 ) e a redução das comissões em 10.9% (-23.7 ). Os lucros em operações financeiras ascenderam a (-3.1% em relação ao período homólogo), beneficiando de mais-valias realizadas com a venda de obrigações durante o 1º trimestre do ano. A margem financeira continuou a ser penalizada pelos seguintes factores: contracção da margem média dos depósitos à ordem, em consequência directa da queda das taxas de juro de mercado (a média da Euribor 3m diminuiu de 0.61% no período de Janeiro a Setembro de 2012 para 0.16% no período de Janeiro a Setembro de 2013); aumento do custo médio dos depósitos a prazo, cuja remuneração aumentou de 1.83% acima da Euribor no período de Janeiro a Setembro de 2012 para 1.87% no período de Janeiro a Setembro de Refira-se todavia que a partir do final do 1º trimestre de 2012 a margem nos depósitos a prazo evidencia uma relativa estabilidade em torno dos 1.9%, sendo que no 3º trimestre de 2013 regista uma redução para 1.83%; custo das obrigações subordinadas de conversão contingente. No período de Janeiro a Setembro de 2013 foram contabilizados custos com juros relativos àquelas obrigações de 65 (29.5 de Janeiro a Setembro de 2012). Os mencionados efeitos negativos foram em parte compensados pelo ajustamento gradual dos spreads do novo crédito, sobretudo no segmento de empresas, e pela aquisição, desde início de 2012, de uma carteira de Bilhetes do Tesouro, financiada com recurso a funding obtido junto do BCE. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

9 As comissões (líquidas) registam uma redução homóloga de 10.9% (-23.7 ) explicada essencialmente pela redução das comissões obtidas na montagem e colocação de emissões de obrigações de empresas (redução em 25.0 nas comissões de mercado primário e de capitais, dos quais 19.8 na Banca Comercial e 5.2 na Banca de Investimento). Recorde-se que o Banco colocou em 2012, junto dos seus Clientes de retalho, um montante de de emissões de empresas portuguesas e em 2013 um montante de 67 relativo a uma emissão. O Banco teve uma liderança destacada entre as instituições colocadoras com uma quota de 53% no total emitido desde Dezembro de As comissões de Banca Comercial diminuíram 13.6% (-23.6 ), as comissões de Banca de Investimento reduziram-se 18.7% (-2.9 ), enquanto as comissões de gestão de activos registam uma progressão de 9.6% (+2.8 ). Comissões líquidas 30 Set Set. 13 Var. Var.% Banca comercial 1) (13.6%) Gestão de activos % Banca de investimento 1) (18.7%) Total (10.9%) 1) Excluindo comissões com fundos de investimento, fundos de pensões e de Private Banking, as quais são apresentadas, de forma agregada, na rubrica "Gestão de Activos"). Os lucros em operações financeiras na actividade doméstica atingiram no período de Janeiro a Setembro 2013, e incluem mais-valias de realizadas no 1º trimestre de 2013 com a venda de Obrigações do Tesouro adquiridas em Resultados de subsidiárias reconhecidas pelo método da equivalência patrimonial Os resultados de subsidiárias reconhecidos pelo método da equivalência patrimonial, na actividade doméstica, ascenderam a 11.4, o que corresponde a um aumento homólogo de +2.7, determinado essencialmente pela evolução positiva do contributo da Allianz Portugal em 2.7. Resultados de subsidiárias reconhecidas pelo equity method 30 Set Set. 13 Var. Seguradoras Allianz Portugal Cosec Finangeste 0.2 ( 1.3) Unicre Outras Total Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

10 Custos de estrutura Os custos de estrutura recorrentes diminuíram 2.9% relativamente ao período homólogo de 2012 (-11.1 ). Os custos não recorrentes de 0.8 no período de Janeiro a Setembro de 2013 incluem custos de 4.1 com reformas antecipadas e um ganho de 3.3 resultante de alterações ao cálculo do subsídio por morte 1. Os custos com pessoal recorrentes diminuíram 3.2% (-7.3 ) relativamente ao período homólogo de 2012, o que resultou principalmente da redução (homóloga) do quadro médio de pessoal na actividade doméstica em 3.9%, reflectindo em parte a execução de programas de reformas antecipadas. Os fornecimentos e serviços de terceiros registaram uma diminuição de 1.4% (-2.0 ) e as amortizações diminuíram 11.4% (-1.8 ), em termos homólogos. Custos de estrutura 30 Set Set. 13 Var. Var.% Custos com pessoal, excluindo custos não recorrentes (3.2%) Fornecimentos e serviços de terceiros (1.4%) Amortizações de imobilizado (11.4%) Custos de estrutura, excluindo custos não recorrentes (2.9%) Custos não recorrentes % Custos de estrutura (0.8%) Custos de estrutura em % do produto bancário (últimos 12 meses) 62.1% 56.7% Custos de estrutura em % do produto bancário (últimos 12 meses) 1) 70.1% 83.3% 1) Excluindo impactos não recorrentes nos custos e nos proveitos. O rácio de eficiência na actividade doméstica - custos de estrutura em percentagem do produto bancário situou-se em 56.7% no período de Setembro 2012 a Setembro de 2013 (12 meses). Excluindo os impactos não recorrentes quer nos custos quer nos proveitos, o rácio de eficiência na actividade doméstica foi de 83.3% nos últimos 12 meses. Custo do risco do crédito No período de Janeiro a Setembro de 2013 foram contabilizadas nas contas da actividade doméstica imparidades para crédito de O indicador de imparidades para crédito em percentagem do saldo médio da carteira de crédito situou-se em 0.91% em Setembro de 2013, em termos anualizados (0.96% no período homólogo de 2012). Por outro lado recuperaram-se 12.3 de crédito e juros vencidos anteriormente abatidos ao activo (0.06% da carteira de crédito), pelo que as imparidades após dedução das recuperações acima referidas ascenderam a no período de Janeiro a Setembro de 2013, o que representa 0.85% da carteira de crédito, em termos anualizados. 1) Na sequência da publicação do Decreto-Lei 13/2013 de 25 de Janeiro, que originou uma redução das responsabilidades em 3. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

11 Custo do risco de crédito Set.12 % da carteira % da carteira Imparidades para crédito % % Recuperações de crédito vencido abatido ao activo % % Imparidades para crédito, deduzidas de recuperações de crédito vencido abatido ao activo % % 1) Em percentagem do saldo médio da carteira de crédito produtivo. Em termos anualizados. Qualidade da carteira de crédito Em 30 de Setembro de 2013 o rácio de crédito a Clientes vencido há mais de 90 dias ascendia a 3.6% nas contas da actividade doméstica. A cobertura do crédito vencido há mais de 90 dias por imparidades acumuladas no balanço (sem considerar a cobertura por garantias associadas) situou-se em 90% em Setembro de O rácio de crédito em risco, calculado de acordo com a Instrução 23/2011 do Banco de Portugal 1, ascendia a 5.0% naquela data. As imparidades acumuladas no balanço representavam 70% do crédito em risco. Crédito vencido, crédito vincendo associado, crédito em risco e imparidades Set.12 Dez.12 % da carteira % da carteira % da carteira Crédito vencido (+90 dias) % % % Crédito em risco (Instrução 23/2011 BdP) % % % Imparidades de crédito (acumuladas no balanço) % % % Write offs (no período) Por memória: Carteira de crédito bruta ) Em % da carteira de crédito bruto. O quadro seguinte discrimina, pelos segmentos principais de crédito, o rácio de crédito em risco, calculado de acordo com a Instrução 23/2011 do Banco de Portugal. O aumento do crédito em risco em valor absoluto relativamente a Setembro de 2012 é explicado pela deterioração verificada no segmento de empresas. No segmento de particulares, empresários e negócios o crédito em risco regista uma estabilização. 1) Para efeito de cálculo do indicador de crédito em risco é considerado o perímetro do Grupo sujeito à supervisão do Banco de Portugal pelo que no caso do BPI, a BPI Vida e Pensões é reconhecida por equivalência patrimonial (enquanto nas contas consolidadas, de acordo com as normas IAS/IFRS, aquela entidade é consolidada por integração global). Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

12 Rácios de crédito em risco (de acordo com a Instrução 23/2011 do Banco de Portugal) Set. 12 Dez. 12 Set. 13 % da carteira % da carteira % da carteira Banca de empresas % % % Banca de Particulares % % % Crédito à habitação % % % Outro crédito a particulares % % % Empresários e negócios % % % Outros % % % Actividade doméstica % % % 1) Em % da carteira de crédito bruto. Imparidades para imóveis por recuperação de crédito Em 30 de Setembro de 2013 o montante acumulado de imparidades para imóveis recebidos por recuperação de crédito ascendia a 73.7 milhões de euros, correspondendo a 42.7% do seu valor de balanço de Imóveis de recuperação de crédito em 30 de Setembro de 2013 Valor bruto Cobertura por imparidades Valor % Valor líquido Valor de avaliação Habitação % Outros % Total % Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

13 Responsabilidades com pensões de Colaboradores Em 30 de Setembro de 2013 as responsabilidades com pensões a cargo do BPI ascendem a e estão cobertas a 112.5% pelo fundo de pensões. Financiamento das responsabilidades com pensões 30 Set Dez Responsabilidades com pensões Fundos de pensões Excesso de financiamento Financiamento das responsabilidades com pensões 112.7% 105.4% 112.5% Corredor prudencial total Desvios actuariais totais 1) ( 61.8) ( 89.4) ( 23.1) Margem disponível no corredor Desvios com impacto no capital regulamentar (fora do corredor prudencial) Rendibilidade do fundo de pensões 2) 11.9% 20.0% 10.1% 1) No final de 2011, o BPI adoptou o método de reconhecimento de ganhos e perdas actuariais directamente em capitais próprios (OCI Other Comprehensive Income), em concordância com a revisão da IAS19 cuja aplicação se torna obrigatória partir de 1 Jan Em 30 de Setembro de 2013 o valor de 23.1 de desvios actuariais negativos está abatido aos capitais próprios. 2) Rentabilidade desde início do ano (não anualizada). No período de Janeiro a Setembro de 2013 os fundos de pensões do Banco registaram uma rentabilidade não anualizada de 10.1%. De referir que até final de Setembro de 2013 o rendimento efectivo do fundo de pensões do Banco BPI desde a criação do mesmo, em 1991, foi de 9.2% ao ano, em média, e que nos últimos dez, cinco e três anos o rendimento anual efectivo foi de 6.8%, 6.6% e 7.6%, respectivamente. A partir de 1 Janeiro de 2013 o pressuposto de rendimento, de 4.5%, é igual à taxa de desconto média 1 que é equivalente à utilização de taxas de desconto de 4.83% e 4.00% para a população de activos e de reformados, respectivamente. 1) O valor das responsabilidades com pensões que resultam da utilização das taxas de desconto de 4.83% e 4.00% para a população de activos e de reformados, respectivamente, é semelhante ao que se obteria caso fosse utilizada uma taxa de desconto única de 4.5% para a totalidade da população. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

14 Pressupostos actuariais Dez.11 Jun.12 Dez.12 Taxa de desconto trabalhadores no activo 5.83% 5.83% 4.83% 4.83% Taxa de desconto reformados 5.00% 5.00% 4.00% 4.00% Taxa de crescimento dos salários 2.00% 2.00% 1.50% 1.50% Taxa de crescimento das pensões 1.25% 1.25% 1.00% 1.00% Taxa de rendimento esperado do fundo 5.50% 5.50% 5.50% 4.50% TV 73/77-H 1 ano (1) Tábua de mortalidade TV 88/ 90-M 1 ano (1) 1) Considera-se, para a população abrangida, uma idade inferior em 1 ano à idade efectiva dos beneficiários, o que equivale a considerar uma expectativa de vida superior. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

15 III. RESULTADOS DA ACTIVIDADE INTERNACIONAL Lucro líquido O lucro líquido na actividade internacional ascendeu a 62.6 no período de Janeiro a Setembro de 2013 (+1.6% em relação aos 61.6 obtidos no período homólogo do ano anterior). O contributo do Banco de Fomento Angola (BFA) para o lucro consolidado do Grupo, que corresponde a uma apropriação de 50.1% do lucro individual do BFA, ascendeu a , sendo superior em 3.6% ao contributo no período homólogo do ano anterior (56.9 ). Foram reconhecidos 62.7 de interesses minoritários no lucro do BFA (60.6 no período homólogo de 2012). O contributo para o lucro da participação de 30% no BCI (Moçambique), reconhecida por equivalência patrimonial, ascendeu a 5.7 (5.9 de Janeiro a Setembro de 2012). A rendibilidade do capital próprio médio do BFA (nas contas individuais) ascendeu a 28.9% no período de Janeiro a Setembro de 2013 e a rentabilidade do capital próprio médio do BCI ascendeu a 19.2%. A rentabilidade do capital próprio médio alocado à actividade internacional, após ajustamentos de consolidação, foi de 24.9% de Janeiro a Setembro de Conta de resultados Set.12 Var. Set.12/ Var.% Set.12/ Margem financeira % Resultado técnico de contratos de seguros Comissões e outros proveitos (líq.) % Ganhos e perdas em operações financeiras % Rendimentos e encargos operacionais 0.1 ( 1.0) ( 1.1) (1030.4%) Produto bancário % Custos com pessoal % Fornecimentos e serviços de terceiros % Amortizações de imobilizado % Custos de estrutura % Resultado operacional % Recuperação de créditos vencidos ( 0.1) (7.5%) Provisões e imparidades para crédito ( 3.4) (32.8%) Outras imparidades e provisões ( 0.1) (2.4%) Resultado antes de impostos % Impostos sobre lucros % Resultados de empresas reconhecidas por equivalência patrimonial ( 0.3) (4.2%) Interesses minoritários % Lucro líquido % 1) Contributo do BFA, líquido de impostos sobre dividendos. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

16 Recursos e crédito Os recursos totais de Clientes captados pelo BFA, quando expressos em euros (moeda de consolidação), registam um aumento homólogo de 7.4% 1, atingindo os em Setembro de Recursos de Clientes Set.12 Dez.12 Var.% Set.12/ Depósitos à ordem % Depósitos a prazo % Total % A quota de mercado do BFA em recursos ascende a 15.8% em Agosto de 2013, a que corresponde a segunda posição no mercado Angolano. A carteira de crédito a Clientes do BFA, expressa em euros, diminuiu 9.2% 1), de em Setembro de 2012 para em Setembro de Crédito a Clientes Set.12 Dez.12 Var.% Set.12/ Crédito produtivo (9.2%) Crédito vencido (9.1%) Imparidades de crédito ( 85.9) ( 72.9) ( 77.4) (9.9%) Juros e outros (18.4%) Total (9.2%) Crédito por assinatura (34.2%) Carteira de títulos A carteira de títulos do BFA ascendia a no final de Setembro de 2013, ou seja, 32% do activo. A carteira de títulos de curto prazo, constituída por Bilhetes do Tesouro e Títulos do Banco Central, ascendia a 413 no final de Setembro (-258 em relação a Setembro de 2012) e a carteira de Obrigações do Tesouro ascendia a (+149 em relação a Setembro de 2012). Clientes O número de Clientes aumentou 12%, de um pouco mais de um milhão de Clientes em Setembro de 2012 para perto de 1.2 milhões de Clientes em Setembro de ) Medidos em dólares, os recursos totais de Clientes aumentaram 12.4%, em termos homólogos, e o crédito a Clientes diminuiu 5.0%, em termos homólogos. Quando se analisa a evolução da actividade comercial do BFA utilizam-se as variações em dólares daquelas grandezas, uma vez que estando grande parte das carteiras de recursos de Clientes e de crédito denominadas em dólares, as variações expressas naquela moeda são mais representativas da evolução do negócio em Angola. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

17 Rede de distribuição A rede de distribuição em Angola aumentou 5.5%, relativamente a Setembro de Em 2013 foram abertos 6 novos balcões e 1 centro de empresas. No final de Setembro de 2013 a rede de distribuição era composta por 150 Balcões, 8 Centros de Investimento e 16 Centros de Empresas, o que representava uma quota de mercado de 17.0% em termos de balcões. O BFA tem vindo a desenvolver um programa de expansão que inclui a abertura de agências, o significativo reforço do quadro humano do Banco, a introdução de produtos e serviços inovadores no mercado e uma abordagem segmentada dos Clientes com o objectivo de dar resposta e captar a oportunidade proporcionada pelo crescimento do mercado Angolano. Cartões O BFA detém uma posição destacada nos cartões de débito e crédito, com uma quota de mercado, em Setembro de 2013, de 23.0% em termos de cartões de débito válidos. No final de Setembro de 2013 o BFA tinha 795 mil cartões de débito válidos (cartões Multicaixa) e cartões de crédito activos (cartões Gold e Classic). Canais automáticos e virtuais Relativamente aos canais automáticos e virtuais é de referir a crescente utilização da banca electrónica (382 mil aderentes ao BFA NET em Setembro de 2013, dos quais 373 mil particulares) e um extenso parque de terminais com 338 ATM e terminais de ponto venda (POS) activos na rede EMIS, a que correspondiam quotas de mercado de 16.2% (2ª posição) e 26.3% (1ª posição), respectivamente. Número de Colaboradores O quadro de Colaboradores do BFA ascendia no final de Setembro de 2013 a 2 417, o que corresponde a um aumento de 172 (+7.7%) relativamente a Setembro do ano anterior. No final de Setembro de 2013 o número de Colaboradores do BFA representava cerca de 28% do quadro de Colaboradores do Grupo. Proveitos e Custos O produto bancário na actividade internacional ascendeu a de Janeiro a Setembro de 2013 (+7.6% relativamente ao período homólogo de 2012). Este crescimento foi explicado pelo aumento da margem financeira (+3.3 ), dos lucros em operações financeiras (+12.0 ) e das comissões (+3.2 ). Os custos de estrutura aumentaram 3.7% (+3.7 ) relativamente ao período de Janeiro a Setembro de Os custos com pessoal aumentaram 5.6% (+2.7 ) em relação ao período homólogo de O programa de investimento na expansão da presença do BFA em Angola tem sido o factor determinante desta evolução. O indicador custos de estrutura em percentagem do produto bancário situou-se nos 40.3% no período de Setembro 2012 a Setembro de 2013 (12 meses). Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

18 Custo do risco de crédito Na actividade internacional, as dotações de provisões para crédito ascenderam a 6.9 no período de Janeiro a Setembro de 2013, o que correspondeu a 0.84% do saldo médio da carteira de crédito, em termos anualizados. Por outro lado, recuperaram-se 1.8 de crédito e juros vencidos anteriormente abatidos ao activo. Assim, as imparidades de crédito, deduzidas das recuperações de crédito vencido, ascenderam a 5.1 no período de Janeiro a Setembro de 2013, o que correspondeu a 0.62% da carteira média de crédito produtivo. Imparidades de crédito e recuperações no exercício Set.12 % da carteira % da carteira Imparidades para crédito % % Recuperações de crédito vencido abatido ao activo % % Imparidades para crédito, deduzidas de recuperações de crédito vencido abatido ao activo % % 1) Em percentagem do saldo médio da carteira de crédito produtivo. Em 30 de Setembro de 2013 o rácio de crédito a Clientes vencido há mais de 90 dias ascendia a 4.9%. A cobertura do crédito vencido há mais de 90 dias pelas provisões totais para crédito ascendia a 150% no final de Setembro de Crédito vencido há mais de 90 dias e imparidades Set.12 Dez.12 % da carteira % da carteira % da carteira Crédito vencido (+90 dias) % % % Crédito em risco (Instrução 23/2011 BdP) % % % Imparidades de crédito (acumuladas no balanço) % % % Write offs (no período) 15.9 Por memória: Carteira de crédito bruta ) Em % da carteira de crédito bruto. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

19 Resultados de subsidiárias reconhecidas pelo equity method Os resultados de subsidiárias reconhecidos pelo equity method, na actividade internacional, ascenderam a 6.2 de Janeiro a Setembro de 2013 (-0.3 em relação ao período homólogo de 2012) 1, e consistem na apropriação de 30% do lucro do BCI, banco comercial que desenvolve actividade em Moçambique e no qual o BPI detém uma participação de 30%. O BCI registou um crescimento homólogo do total do activo líquido de 19.0%. Os depósitos de Clientes cresceram 19.6%, em termos homólogos, para no final de Setembro de 2013 e a carteira de crédito a Clientes aumentou 12.7%, em termos homólogos, para As quotas de mercado do BCI em depósitos e crédito, no final de Setembro de 2013, ascendiam a 29.1% e 28.6%, respectivamente. No final de Setembro de 2013 o BCI servia 694 mil Clientes (+31% relativamente a Setembro de 2012) através de uma rede de 130 balcões (mais 3 que um ano antes), que representava 24.2% da rede total de balcões no sistema bancário moçambicano. O quadro de pessoal ascendia a Colaboradores no final de Setembro de 2013 (+14% que em Setembro de 2012). 1) O contributo do BCI para o lucro consolidado ascendeu a 5.9 no período de Janeiro a Setembro de 2012 e a 5.7 no período de Janeiro a Setembro de 2013, uma vez que, para além dos resultados reconhecidos por equivalência patrimonial, são registados impostos diferidos relacionados com os resultados distribuíveis do BCI na rubrica "Impostos sobre lucros" (0.6 de Janeiro a Setembro de 2012 e a 0.5 de Janeiro a Setembro de 2013). Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

20 IV. CAPITAL E REEMBOLSO DOS COCO Rácio Core Tier I de acordo com as regras do Banco de Portugal de 15.2% O rácio Core Tier I atingiu os 15.2% em 30 de Setembro de 2013, o que representa um excesso de capital de relativamente ao requisito de 10% de capital core estabelecido pelo Banco de Portugal. Ainda que no core capital não fossem considerados os CoCo (920 ), o BPI apresentaria um rácio Core Tier I de 11.2%, continuando a cumprir o requisito acima referido. Fundos próprios e requisitos de fundos próprios 30 Set Dez Set. 13 Core capital Activos ponderados pelo risco Rácio core tier 1 capital 14.8% 15.0% 15.2% Novas regras de preservação de capital da Recomendação da EBA publicada a 22 de Julho Em 22 de Julho, na sequência da entrada em vigor das novas regras de capital estabelecidas pela CRD IV/CRR, a EBA tornou pública a decisão de substituir a sua recomendação de 2011 por novas medidas de preservação de capital. As novas regras prevêem, entre outros aspectos, que os Bancos mantenham o valor de capital em euros necessário ao cumprimento dos requisitos de capital estabelecidos pela anterior Recomendação da EBA por referência a 30 de Junho de 2012, ou um valor menor, desde que cumpram um rácio de Core T1 de 7.0% de acordo com as regras da CRD IV fully implemented (ou seja, sem beneficiar do faseamento previsto nessas regras). Avaliação de activos pelo BCE Em 23 de Outubro o Banco Central Europeu (BCE) anunciou os detalhes sobre a avaliação a efectuar aos bancos como preparação para assumir a responsabilidade pela supervisão bancária, no âmbito do mecanismo único de supervisão. Esta avaliação basear-se-á num valor de referência de 8% de Core T1 de acordo com a definição constante da CRD IV, incluindo disposições transitórias. Rácios Core Tier I de acordo com as regras CRD IV / CRR Rácios Core Tier I em 30 Setembro de 2013 Em 30 de Setembro de 2013 o Banco BPI apresenta um rácio de capital core tier I de 9.0%, calculado de acordo com as regras da CRD IV / CRR fully implemented 1, o que representa um excesso de capital de 367 relativamente ao rácio Core Tier 1 mínimo de 4.5% e ao buffer de conservação de fundos próprios de 2.5% (rácio de 7%). O rácio core Tier I em 30 Setembro de 2013 calculado de acordo com as regras da CRD IV / CRR previstas para ) ascende a 14.0%, o que corresponde a um excesso de capital de relativamente ao valor de referência para avaliação de activos a realizar pelo BCE, de 8%. 1) Cálculos de acordo com a interpretação do BPI das regras CRD IV / CRR, com base na informação conhecida pelo Banco na presente data. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

21 Medidas em curso de optimização do capital core tier 1 O BPI tem em curso medidas de optimização do capital que permitirão elevar o excesso de capital core tier 1 fully implemented em 221 : Redução em 100 do capital da BPI Vida e Pensões, com um impacto positivo de 91 no excesso de capital. O BPI obteve a autorização necessária do Instituto de Seguros de Portugal e a redução de capital está já registada; Venda de 146 de obrigações subordinadas perpétuas de seguradoras europeias com um impacto positivo de 130 no excesso de capital. Após as medidas de optimização acima referidas, o rácio core Tier I CRD IV / CRR fully implemented ascende a 10.0%, o que corresponde a um excesso de capital de 588 relativamente ao rácio mínimo de 7%. O rácio core Tier I de acordo com as regras da CRD IV / CRR para 2014, após as medidas de optimização, ascende a 14.3%, o que corresponde a um excesso de capital de relativamente ao valor de referência para avaliação de activos a realizar pelo BCE de 8%. Reembolso antecipado de mais 588 de CoCos O Conselho de Administração do Banco BPI deliberou solicitar ao Banco de Portugal e à Autoridade Bancária Europeia (EBA) a aprovação de um pedido de reembolso de CoCo de 588 a apresentar ao Ministério das Finanças. Com este reembolso, o montante de CoCos que se encontra na titularidade do Estado seria reduzido dos actuais 920 para 332. Após as medidas de optimização de capital e considerando o reembolso de 588 de CoCos, os rácios core tier 1 proforma seriam de: rácio core Tier I CRD IV / CRR fully implemented de 7.0%; rácio core Tier I de acordo com as regras da CRD IV / CRR para 2014 de 11.8%, o que corresponderia a um excesso de capital de 825 relativamente ao valor de referência do BCE de 8%. Rácios de Leverage e Liquidez de acordo com as regras CRD IV / CRR Em 30 de Setembro de 2013 o rácio de leverage de acordo com as regras da CRD IV fully implemented ascende a 4.8% Considerando as medidas de optimização de capital e o reembolso de CoCo de 588 atrás mencionados, o rácio de leverage proforma ascende a 3.7%. Em 30 de Setembro de 2013 os rácios Liquidity coverage ratio (LCR) e net stable funding ratio (NSFR) ascendem a 280% e 114% de acordo com as regras da CRD IV Fully Implemented. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

22 Recálculo do buffer da EBA por referência às antigas regras revogadas em 22 Julho de 2013 De acordo com a anterior Recomendação da Autoridade Bancária Europeia de 2011 em vigor até 22 de Julho de 2013 e o Aviso 5/2012 do Banco de Portugal, que considerava, para efeitos de cálculo do Core Tier I, a valorização das exposições a dívida soberana aos preços de mercado à data de 30 de Setembro de 2011, foi calculado para o BPI um buffer temporário de capital de Se o buffer temporário de capital fosse actualizado com base na actual exposição do Banco BPI e nos preços de mercado em 25 de Outubro de 2013, o respectivo valor diminuiria em 738, de M para 446. Recálculo do buffer de capital para exposição a dívida soberana Títulos soberanos (após impostos) Portugal Das quais: OT adquiridas até 31 Dez Bilhetes do Tesouro Itália Irlanda Grécia Administrações Locais ) ) Buffer de capital para exposição a risco soberano Montante reconhecido em resultados (Grécia) Necessidades temporárias de capital Valor nominal 30 Set. 11 1) Inclui impacto da cobertura do risco de taxa de juro Set Out. 13 Recálculo do buffer Recálculo do buffer Buffer temporário temporário para exposição a temporário para exposição a da EBA 1) Valor Valor nominal dívida soberana 1) nominal dívida soberana 1) Títulos Derivados Total Títulos Derivados Total Títulos Derivados Total ) Exposição em 30 Set. 13 e aplicando haircuts médios por maturidade estimados pelo BPI com base nos preços de mercado a 30. 3) Exposição em 30 Set. 13 e aplicando haircuts médios por maturidade estimados pelo BPI com base nos preços de mercado a 25 Out.13. Contacto para Analistas e Investidores Direcção de Relações com Investidores Ricardo Araújo Tel. directo: (351) Fax: directo: (351) luis.ricardo.araujo@bancobpi.pt Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

23 V. ANEXOS Principais indicadores Actividade doméstica Actividade internacional Consolidado Set.12 Var.% Set.12 Var.% Set.12 Var.% Lucro, rentabilidade e eficiência Lucro líquido (81.7%) % (37.9%) Lucro líquido por acção 1) (85.8%) (21.1%) (51.8%) Nº médio ponderado de acções 1), 2) 1,075 1, % 1,075 1, % 1,075 1, % Rácio de eficiência 3) (últimos 12 meses) 62.1% 56.7% 41.6% 40.3% 56.5% 52.3% Rácio de eficiência, excl. impactos não recorrentes (últimos 12 meses) 70.1% 83.3% 41.6% 40.3% 61.6% 68.2% Rentabilidade do activo (ROA) 0.2% 0.0% 2.9% 2.7% 0.5% 0.4% Rentabilidade dos capitais próprios (ROE) 4.9% 0.7% 26.0% 24.9% 8.5% 4.3% Balanço Activo total líquido 4) (5.6%) % (4.8%) Crédito a Clientes (2.7%) (9.2%) (2.9%) Depósitos % % % Depósitos e obrigações colocadas em Clientes (4.5%) % (2.2%) Recursos de Clientes no balanço (2.9%) % (1.1%) Recursos de Clientes fora do balanço 5) % % Recursos totais de Clientes 6) (2.6%) % (1.0%) Qualidade dos activos Crédito vencido há mais de 90 dias % (10.1%) % Rácio de crédito vencido 7) 2.9% 3.6% 4.9% 4.9% 3.0% 3.7% Rácio de crédito em risco 8) 3.9% 5.0% 6.8% 7.1% 4.0% 5.1% Perda líquida de crédito 9) 0.91% 0.85% 0.98% 0.62% 0.91% 0.84% Responsabilidades com pensões Responsabilidades com pensões de Colaboradores % % Fundos de pensões de Colaboradores % % Cobertura das responsabilidades 10) 112.7% 112.5% 112.7% 112.5% Capital Situação líquida e interesses minoritários % % % Core Tier I (5.2%) Fundos próprios (6.5%) Activos ponderados pelo risco (7.7%) Core Tier I 14.8% 15.2% Tier I 14.7% 15.0% Rácio de capital 14.8% 15.0% CRD IV/CRR phasing in (regras previstas para 2014) 11) Core Tier I 14.0% Leverage ratio 7.5% LCR = Liquidity coverage ratio 280% NSFR = Net Stable Funding Ratio 115% CRD IV/CRR fully implemented 11) Core Tier I 9.0% Leverage ratio 4.8% LCR = Liquidity coverage ratio 280% NSFR = Net Stable Funding Ratio 114% Rede de distribuição e Colaboradores Rede de distribuição 12) (4.8%) % (2.9%) Nº de Colaboradores 13) (4.1%) % (1.0%) 1) Valores ajustados pelo aumento de capital por entrada de dinheiro em Agosto de ) N.º médio de acções emitidas deduzido de acções próprias. 3) Custos de estrutura em % do produto bancário. 4) O valor do activo apresentado para os segmentos geográficos não está corrigido dos saldos resultantes de operações entre esses segmentos. 5) Fundos de investimento, PPR e PPA (exclui fundos de pensões). 6) Corrigidos de duplicações de registo: aplicações dos fundos de investimento geridos pelo Grupo BPI em depósitos, produtos estruturados e fundos de investimento do Grupo. 7) Crédito vencido há mais de 90 dias. 8) Calculado de acordo com Instrução 23/2011 do Banco de Portugal. Inclui crédito vencido há mais de 90 dias, crédito vincendo associado, crédito reestruturado (anteriormente com prestações em atraso há mais de 90 dias), situações de insolvência ainda não contempladas no crédito vencido há mais de 90 dias. 9) Imparidades de crédito no período, líquidas de recuperações, em % da carteira média de crédito. Em termos anualizados. 10) Cobertura pelo património dos fundos de pensões. 11) Cálculos de acordo com a Interpretação do BPI das regras CRD IV / CRR, com base na informação conhecida pelo Banco na presente data. 12) Rede de balcões de retalho, centros de investimento, lojas habitação, centros de empresa, centros de institucionais e centro de project finance. Na actividade doméstica foram incluídos balcões da sucursal de Paris (12 balcões). 13) Exclui trabalho temporário. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

24 Conta de Resultados Consolidada Var.% 1T 2T 3T Set.12 / Jan.12- Jan.13-4T T 2T 3T Set.12 Margem financeira estrita (20.2%) Margem bruta de unit links % Rendimento de instrumentos de capital % Comissões associadas ao custo amortizado (6.3%) Margem financeira (19.3%) Resultado técnico de contratos de seguros (4.7%) Comissões e outros proveitos (líq.) (8.0%) Ganhos e perdas em operações financeiras % Rendimentos e encargos operacionais (3.9) (2.5) (3.3) (9.7) 0.4 ( 9.3) ( 4.7) ( 4.9) ( 6.3) (15.9) (64.3%) Produto bancário (11.4%) Custos com pessoal, excluindo custos não recorrentes (1.7%) Fornecimentos e serviços de terceiros (0.8%) Amortizações de imobilizado (5.4%) Custos de estrutura, excluindo custos não recorrentes (1.5%) Custos não recorrentes (7.3) (0.1) (7.4) (1.1) ( 8.5) ( 3.3) % Custos de estrutura % Resultado operacional (23.9%) Recuperação de créditos vencidos % Provisões e imparidades para crédito (14.5%) Outras imparidades e provisões (7.2) ( 36.0) (55.8%) Resultado antes de impostos (24.1%) Impostos sobre lucros (9.0%) Resultados de empresas reconhecidas por equivalência % patrimonial Interesses minoritários % Lucro líquido (37.9%) Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

25 Balanço consolidado 30 Set Dez Var.% Set.12/ Acti vo Caixa e disponibilidades em bancos centrais (2.2%) Disponibilidades em outras instituições de crédito % Aplicações em instituições de crédito (6.4%) Créditos a clientes (2.9%) Activos financeiros detidos para negociação % Activos financeiros disponíveis para venda (7.9%) Activos financeiros detidos até à maturidade (69.3%) Derivados de cobertura (34.0%) Investimentos em associadas e filiais excluídas da consolidação % Outros activos tangíveis (8.2%) Activos intangíveis % Activos por impostos (23.7%) Outros activos (0.1%) Total do Activo (4.8%) Passivo e capitais próprios Recursos de bancos centrais (10.4%) Recursos de outras instituições de crédito (29.0%) Recursos de clientes e outros empréstimos % Responsabilidades representados por títulos (32.3%) Provisões técnicas % Passivos financeiros associados a activos transferidos (11.7%) Derivados de cobertura (21.6%) Provisões (12.9%) Passivos por impostos (62.7%) Obrigações subordinadas de conversão contingente (29.2%) Outros passivos subordinados (14.1%) Outros passivos (11.6%) Capital Prémios de emissão e reservas % Outros instrumentos de capital (59.5%) Acções próprias ( 19.9) ( 18.3) ( 17.3) 13.4% Resultado do exercício (37.9%) Capitais próprios atribuíveis aos accionistas do BPI % Interesses minoritários % Capitais próprios % Total do Passivo e Capitais Próprios (4.8%) Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

26 Conta de Resultados Actividade Doméstica Var.% 1T 2T 3T Set.12 / Jan.12- Jan.13-4T T 2T 3T Set.12 Margem financeira estrita (31.3%) Margem bruta de unit links % Rendimento de instrumentos de capital % Comissões associadas ao custo amortizado (8.1%) Margem financeira (29.1%) Resultado técnico de contratos de seguros (4.7%) Comissões e outros proveitos (líq.) (10.9%) Ganhos e perdas em operações financeiras (3.1%) Rendimentos e encargos operacionais (3.9) (2.6) (3.3) (9.8) (3.9) ( 13.7) ( 4.7) ( 4.4) ( 5.9) (14.9) (52.6%) Produto bancário (17.7%) Custos com pessoal, excluindo custos não recorrentes (3.2%) Fornecimentos e serviços de terceiros (1.4%) Amortizações de imobilizado (11.4%) Custos de estrutura, excluindo custos não recorrentes (2.9%) Custos não recorrentes (7.3) (0.1) (7.4) (1.1) ( 8.5) ( 3.3) % Custos de estrutura (0.8%) Resultado operacional (38.2%) Recuperação de créditos vencidos % Provisões e imparidades para crédito (13.6%) Outras imparidades e provisões (7.9) ( 36.7) (58.7%) Resultado antes de impostos ( 10.1) ( 14.6) 14.2 (82.2%) Impostos sobre lucros ( 6.2) (54.1% ) Resultados de empresas reconhecidas por equivalência (0.1) % patrimonial Interesses minoritários (21.1%) Lucro líquido ( 0.8) ( 10.3) 10.1 (81.7%) Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

27 Balanço Actividade Doméstica 30 Set Dez Var.% Set.12/ Ac ti vo Caixa e disponibilidades em bancos centrais (21.4%) Disponibilidades em outras instituições de crédito % Aplicações em instituições de crédito (26.0%) Créditos a clientes (2.7%) Activos financeiros detidos para negociação % Activos financeiros disponíveis para venda (8.5%) Activos financeiros detidos até à maturidade (69.3%) Derivados de cobertura (34.0%) Investimentos em associadas e filiais excluídas da consolidação % Outros activos tangíveis (16.8%) Activos intangíveis % Activos por impostos (24.1%) Outros activos % Total do Activo (5.6%) Passivo e capitais próprios Recursos de bancos centrais (10.4%) Recursos de outras instituições de crédito (11.1%) Recursos de clientes e outros empréstimos % Responsabilidades representados por títulos (32.3%) Provisões técnicas % Passivos financeiros associados a activos transferidos (11.7%) Derivados de cobertura (21.6%) Provisões (7.4%) Passivos por impostos (66.1%) Obrigações subordinadas de conversão contingente (29.2%) Outros passivos subordinados (14.1%) Outros passivos (8.6%) Capitais próprios atribuíveis aos accionistas do BPI % Interesses minoritários % Capitais próprios % Total do Passivo e Capitais Próprios (5.6%) Nota: O balanço da Actividade Doméstica acima apresentado não está corrigido dos saldos resultantes de operações com o segmento geográfico Actividade Internacional. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

28 Conta de Resultados Actividade Internacional 1T 2T 3T Jan.12- Set Var.% Set.12 / 4T T 2T 3T Margem financeira estrita % Margem bruta de unit links Rendimento de instrumentos de capital Jan.13- Comissões associadas ao custo amortizado Margem financeira % Resultado técnico de contratos de seguros Comissões e outros proveitos (líq.) % Ganhos e perdas em operações financeiras % Rendimentos e encargos operacionais ( 0.0) ( 0.0) ( 0.5) ( 0.4) ( 1.0) (1030.4%) Produto bancário % Custos com pessoal % Fornecimentos e serviços de terceiros % Amortizações de imobilizado % Custos de estrutura % Resultado operacional % Recuperação de créditos vencidos (7.5%) Provisões e imparidades para crédito (32.8%) Outras imparidades e provisões (2.4%) Resultado antes de impostos % Impostos sobre lucros % Resultados de empresas reconhecidas por equ (4.2%) Interesses minoritários % Lucro líquido % Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

29 Balanço Actividade Internacional 30 Set Dez Var.% Set.12/ Acti vo Caixa e disponibilidades em bancos centrais % Disponibilidades em outras instituições de crédito % Aplicações em instituições de crédito % Créditos a clientes (9.2%) Activos financeiros detidos para negociação (4.2%) Activos financeiros disponíveis para venda (5.2%) Activos financeiros detidos até à maturidade Derivados de cobertura Investimentos em associadas e filiais excluídas da consolidação % Outros activos tangíveis (2.7%) Activos intangíveis % Activos por impostos % Outros activos (69.7%) Total do Activo % Passivo e capitais próprios Recursos de bancos centrais Recursos de outras instituições de crédito (90.3%) Recursos de clientes e outros empréstimos % Responsabilidades representados por títulos Provisões técnicas Passivos financeiros associados a activos transferidos Derivados de cobertura Provisões (30.4%) Passivos por impostos % Obrigações subordinadas de conversão contingente Outros passivos subordinados Outros passivos (32.5%) Capitais próprios atribuíveis aos accionistas do BPI % Interesses minoritários % Capitais próprios % Total do Passivo e Capitais Próprios % Nota: o balanço da Actividade Internacional acima apresentado não está corrigido dos saldos resultantes de operações com o segmento geográfico Actividade Doméstica. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

30 Indicadores consolidados de rendibilidade, eficiência, qualidade do crédito e solvabilidade de acordo com Instrução 23/2011 do Banco de Portugal 30 Set Set. 13 Produto bancário e resultados de equity method / ATM 2.8% 2.6% Resultados antes de impostos e interesses minoritários / ATM 0.6% 0.5% Resultados antes de impostos e interesses minoritários / capital próprio médio (incluindo interesses minoritários) 23.5% 10.3% Custos com pessoal / produto bancário e resultados de equity method % 33.0% Custos com pessoal, FST e amortizações / produto bancário e resultados de equity method % 57.4% Crédito com incumprimento em % do crédito bruto total 3.1% 4.0% Crédito com incumprimento, líquido de imparidades acumuladas / crédito líquido total 0.3% 0.5% Crédito em risco 2 4.0% 5.1% Crédito em risco 2, líquido de imparidades acumuladas / crédito líquido total 1.2% 1.6% Rácio de adequação de fundos próprios 14.8% 14.9% (3) Rácio de adequação de fundos próprios de base (Tier I) 14.7% 14.9% (3) Rácio Core Tier I 14.8% 15.1% (3) Crédito a Clientes líquido / Depósitos de Clientes 105% 97% 1) Excluindo custos com reformas antecipadas. 2) Crédito vencido há mais de 90 dias + crédito vincendo associado + crédito reestruturado (anteriormente com prestações em atraso há mais de 90 dias) + situações de insolvência ainda não contempladas no crédito vencido há mais de 90 dias. 3) Não inclui lucro do 3º trimestre (não auditado) nem respectivos interesses minoritários. ATM = Activo total médio. Resultados consolidados Banco BPI no 3º trimestre de /31

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