Tema 1 Sessão 9 ORÇAMENTO: USE O DINHEIRO COM SABEDORIA USE O CONTROLE DE FLUXO DE CAIXA PARA TOMAR DECISÕES
O conteúdo desta cartilha foi adaptado pela ANDE com base na metodologia do Programa Global de Educação Financeira, desenvolvido pelas organizações Microfinance Opportunities e Freedom from Hunger, com investimento da Citi Foundation (NY). Trechos desta cartilha podem ser reproduzidos, traduzidos ou adaptados mediante anuência e citação da fonte para atender às necessidades locais, desde que sejam distribuídos sem fins lucrativos, e que quaisquer alterações preservem a integridade do conteúdo. Pede-se informar à Microfinance Opportunities e/ou à Freedom from Hunger sobre planos de tradução destes materiais. Posteriormente, cópias das traduções deverão ser encaminhadas a cada uma das duas instituições. 2005 Microfinance Opportunities. Todos os direitos reservados. É necessária autorização escrita da Microfinance Opportunities para quaisquer mudanças significativas. DÚVIDAS RELATIVAS A DIREITOS AUTORAIS: Microfinance Opportunities 1701 K Street NW, Suite 650 Washington DC 20006 EUA Fone: 202-721-0050 // Fax: 202-721-0010 // E-mail: info@mfopps.org www.microfinanceopportunities.org Freedom from Hunger 1644 DaVinci Court, Davis, CA 95616 EUA Fone: 530-758-6200 // Fax: 530-758-6241 // E-mail: education@freefromhunger.org www.freefromhunger.org // www.ffhresource.org PROMOÇÃO Agência Nacional de Desenvolvimento Microempresarial ANDE Av. Dantas Barreto, 1200, sala 3, Bairro São José, Recife-PE CEP 50020-902 Fone: 81-3425-2900 // e-mail: comunicacao@agenciaande.org.br www.agenciaande.org.br Citi Foundation Site: www.citifoundation.com Adaptação de Conteúdo: Denise Cátia Maia Batista e Silveira Colaboração e Revisão: Adelma Nascimento, Juliana da Paz, Lívia Bem Ilustração: Sérgio de Sá Diagramação: Publicité Comunicação Esta cartilha foi produzida, publicada e distribuída por meio da colaboração técnica e financeira da Citi Foundation com a ANDE.
Caro cliente, A Agência Nacional de Desenvolvimento Microempresarial ANDE é uma organização não governamental fundada pela Visão Mundial em 2004, especializada em oferecer microcrédito produtivo orientado a empreendedores como você. A ANDE tem um grande compromisso com seus clientes criar oportunidades e transformar vidas. Esta cartilha é mais uma oportunidade que a ANDE oferece a você para entender os conceitos sobre finanças e como administrar melhor seu dinheiro. Este programa de Educação Financeira é importante porque te prepara para lidar melhor com o seu dinheiro. É uma grande oportunidade para você aprender noções básicas relacionadas a receitas, gastos, orçamento, poupança e empréstimo. Isso com certeza vai facilitar sua tomada de decisões financeiras! Você será estimulado a se comprometer com o seu orçamento de forma planejada, realizará gastos mais prudentes, contratará financiamento de forma sensata e ainda será desafiado a sonhar com o futuro, por meio da poupança. O primeiro tema que lhe apresentaremos aqui é Orçamento Use o dinheiro com sabedoria. O objetivo é ajudá-lo(a) a analisar suas despesas e receitas, facilitando a adminstração doméstica do seu dinheiro. A lição que aprenderemos nesta NONA sessão educativa é como tomar decisões utilizando o controle de fluxo de caixa. Aproveite esta cartilha e seu conteúdo para continuar sua caminhada rumo ao equilíbrio financeiro e a realização de seus sonhos. Sucesso! Elza Fagundes Gonçalves Diretora Executiva da ANDE
4 SUMÁRIO: 1. Introdução as Sessões Educativas em Orçamento: Use o Dinheiro com Sabedoria ------------------------------------ 5 2. Use o Controle de Fluxo de Caixa para Tomar Decisões ----------- 7 3. Analise das Entradas e Saídas Mensais de Dinheiro ----------------- 8 4. Maneiras para Gerenciar as Variáveis de Fluxo de Caixa a Longo Prazo ---------------------------------------------------- 9 5. Maneiras para Gerenciar Alterações na Renda ------------------------ 14 6. Mensagem Final ---------------------------------------------------------- 15
A Educação Financeira é importante para qualquer um que tome decisões sobre dinheiro e finanças. Especialmente as mulheres que assumem a responsabilidade pelo dinheiro da casa em circunstâncias instáveis e com poucos recursos para usar. PROGRAMA DE EDUCAÇÃO FINANCEIRA // TEMA 1 // A cultura financeira pode prepará-las para prever as necessidades de cada ciclo da vida e lidar com emergências inesperadas sem contrair dívidas desnecessárias. Para os jovens, a cultura financeira pode reduzir sua vulnerabilidade aos muitos riscos associados à transição para a vida adulta, e aperfeiçoar os seus conhecimentos sobre a administração do dinheiro à medida que entram no mundo do trabalho. 5 ORÇAMENTO: USE O ORÇAMENTO: USE O DINHEIRO COM SABEDORIA O Programa de Educação Financeira da ANDE possui cinco módulos de capacitação, com temas diferentes. São os seguintes: $$$$ AGÊNCI A NAC IONAL ENVOLV IMEN TO MIC ROEMPR ESARIAL $$ $ $ DE DES AGÊNCIA NACIONAL $ DE DESENVOLVIMENTO MICROEMPRESARIAL AGÊNCIA NACIONAL DE IAL DESENVOLVIMENTO MICROEMPRESAR EMPRESARIAL O MICRO Tema 1 Sessão 5 AGÊNCIA NACIONAL VOLVIMENT IAL PRESAR DE DESEN ENTO ROEM MIC LVIM ENVO ORÇAME NTO USE O DINH : COM SAB EIRO EDORIA NAL ÊNCIA NACIO DE DES AG DECIDA COMO GASTAR ORÇAMENTO: USE O DINHEIRO COM SABEDORIA Tema 1 Sessão 4 ELABORE SEU ORÇAMENTO Orçamento: Use o Dinheiro com Sabedoria Poupar: Você Consegue! Gerenciamento de Dívidas: Maneje com Cuidado Serviços Bancários: Conheça suas Opções Negociações Financeiras: Comunique-se com Confiança ORÇAMENTO: USE O DINHEIRO COM SABEDORIA Tema 1 Sessão 3 IMPORTÂNCIA DE TER UM ORÇAMENTO ORÇAMENTO: IRO USE SEU DINHE ORIA COM SABED Tema 1 Sessão 2 ANALISE COMO IRO DINHE GASTAR SEU ENTO: ORÇAM DINHEIRO USE O EDORIA COM SAB LEÇA AS ESTABE FINANCEIR METAS 1 Tema 1 o Sessã Você pode optar por utilizar estes módulos em qualquer ordem ou quantidade que atenda às suas necessidades de aprendizagem. Mas sugerimos que você siga a ordem apresentada.
6 ORÇAMENTO: USE O DINHEIRO COM SABEDORIA Este primeiro módulo Orçamento: Use o Dinheiro com Sabedoria é composto por 10 Sessões Educativas, sendo que cada sessão leva de 30 a 65 minutos para ser concluída por você e seu facilitador. As Sessões Educativas iniciam com informações básicas e avançam para aspectos mais complexos do Módulo. São elas: 1. Estabeleça Metas Financeiras 2. Analise como Gastar Seu Dinheiro 3. Descreva a importância de ter um Orçamento 4. Elabore um Orçamento 5. Decida como Gastar 6. Cumpra o Orçamento 7. Acompanhe as Receitas e as Despesas Diárias 8. Acompanhe as Receitas e Despesas Mensais 9. Use o Controle de Fluxo de Caixa Para Tomar Decisões 10. Mantenha Registros Financeiros para Administrar seu dinheiro Sejam bem-vindos ao Programa de Educação Financeira sobre Orçamento. Esta capacitação irá ensiná-lo a planejar a administrar o seu dinheiro. Você irá aprender a estabelecer metas financeiras, elaborar um orçamento e acompanhar os seus fluxos de caixa para tomar decisões financeiras melhores.
ORÇAMENTO: USE O Nesta Sessão Educativa você terá a oportunidade de utilizar o Fluxo de Caixa com todas as informações de entradas e saídas de dinheiro. Através dele você poderá conhecer a sua forma de gastar dinheiro e a sua personalidade monetária. Conhecer o seu comportamento em relação ao dinheiro, se você é gastador, se é alguém que se esquiva de questões financeiras, se gosta de acumular dinheiro, se é uma pessoa que gosta de arriscar, reflete o conhecimento de si mesmo, de sua personalidade pode ajudar a você a tomar melhores decisões e alcançar suas metas financeiras. Analise as entradas e saídas mensais de dinheiro! Você irá praticar como utilizar as informações sobre as entradas e saídas mensais de dinheiro para tomar decisões financeiras. 7 Na próxima planilha está registrado toda a movimentação financeira, a renda e as despesas de 4 semanas. Analise a planilha e responda as perguntas da sequência.
8 ORÇAMENTO: USE O Planilha de Acompanhamento do Fluxo de Caixa Mensal Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Caixa inicial 0 365 7.235 335 Renda Sítio 700 1.100 300 500 Salários 2.100 2.100 1.000 2.400 Negócio 10.000 9.100 0 8.000 Outros 100 Mais a renda total 12.800 12.400 1.300 10.900 Despesas Pagamento de dívidas 380 180 0 360 Despesas domésticas necessárias 9.400 2.500 5.000 4.000 Gastos do negócio 1.600 2.500 2.700 2.200 Gastos opcionais 905 200 500 200 Menos o total das despesas 12.285 5.380 8.200 6.760 Menos a poupança fora de casa 150 150 O QUE VOCÊ É CAPAZ DE NOTAR SOBRE O FLUXO DE CAIXA MENSAL? QUE DECISÕES DEVERIAM SER TOMADAS PARA GARANTIR A MANUTENÇÃO DE UMA SITUAÇÃO FINANCEIRA SÓLIDA?
ORÇAMENTO: USE O Considerações sobre a Planilha: Agora que você analisou a situação financeira da Planilha, responda: 1. As despesas são maiores do que sua renda na semana 3; 2. A renda de seu negócio é bem menor em comparação àquelas das semanas 1 e 2. Uma hipótese é que o empreendedor não conseguiu fazer negócios na semana 3 ou talvez tenha estoque sobrando da semana 3 que ele poderá vender na semana seguinte para compensar o déficit. Contudo, se não for este o caso e ele gastou dinheiro em outra coisa que não seu negócio, ele assumiu um risco perigoso. 3. O empreendedor pode cobrir o déficit com o excedente da semana 2, desde que ele não gaste este excedente em outra coisa. Ele poderia economizar esta renda excedente para déficits futuros. 4. As despesas domésticas foram muito altas na semana 1. Poderia tentar cortar algumas destas despesas. 5. O empréstimo bancário não foi pago na semana 3, mas compensou na semana 4. Poderia utilizar a poupança da semana anterior para pagar seu empréstimo. Não há motivo para não fazer os pagamentos. 6. Não houve economia nas semanas 3 e 4. Isto poderá ser perigoso se continuar assim. EM SUA OPINIÃO, POR QUE É IMPORTANTE REVISAR A RENDA E AS DESPESAS REGULARMENTE? 9
10 ORÇAMENTO: USE O COMO SE MANTER FIEL AO SEU ORÇAMENTO? Pensem em todas as coisas em que você gasta dinheiro durante um dia, semana ou ano. Lembre-se tanto das coisas pequenas quanto das grandes. Em sua opinião, por que é importante revisar a renda e as despesas regularmente? 1. Lembre sempre o quanto planejou gastar; 2. Separe um pouco dinheiro no orçamento para despesas inesperadas; 3. Mantenha a poupança fora de alcance para não a gastar; 4. Mantenha registros dos seus gastos; 5. Certifique-se de não gastar mais do que está planejado; 6. Se gastar mais em um item, gaste menos com outra coisa; 7. Faça uma lista de maneiras para cortar despesas planejadas; 8. Faça com que a família participe do planejamento e do cumprimento do orçamento; 9. Ao investir dinheiro nos negócios, considere o que fazer se o investimento não der certo.
ORÇAMENTO: USE O COMO SE MANTER FIEL AO SEU ORÇAMENTO? Ao longo de um período pode ocorrer variações nas suas despesas e na sua renda gerando de forma significativa impacto na sua vida financeira. Há maneiras para gerenciar as variações de Fluxo de Caixa a longo prazo. Primeiro você deve procurar identificar quais são estas possíveis variações positivas e negativas, e como elas podem interferir na sua vida financeira. POSSÍVEIS ACONTECIMENTOS QUE GERAM VARIAÇÕES - Realização de algum evento na família, como casamento, viagens, festas, problemas de saúde, gastos escolares, etc.; - Atuação mais forte da concorrência; - Queda nas vendas em função da redução da renda dos clientes; - Eventos externos na comunidade como: festas, ameaças climáticas, epidemias, dentre outros. DURANTE QUE PERÍODOS DO ANO HÁ MUITA VARIAÇÃO NAS ENTRADAS E SAÍDAS DE DINHEIRO? POR QUÊ? 11 COMO AS PESSOAS PODEM GERENCIAR AS ALTERAÇÕES NA RENDA E DESPESAS SEMANAIS, MENSAIS OU SAZONAIS A FIM DE GARANTIR QUE TENHAM DINHEIRO SUFICIENTE PARA ARCAR COM AS DESPESAS E ECONOMIZAR PARA O FUTURO?
12 ORÇAMENTO: USE O Maneiras para gerenciar alterações de renda: Acompanhe regularmente a sua renda e despesas para saber quando provavelmente haverá dinheiro sobrando ou faltando; Poupe quando houver excedente para cobrir as despesas em épocas quando sua renda é menor; Comprometer-se a analisar o fluxo de caixa para melhorar a administração doméstica do dinheiro; Acompanhar frequentemente as entradas e saídas de dinheiro permitem que tome decisões com maior agilidade e conheça o que está acontecendo ao seu redor, seja na sua família, seja no mercado, onde se encontram os clientes, os fornecedores e a concorrência, além de fatores que independem de sua vontade.
ORÇAMENTO: USE O COMO VOCÊ PODE REVISAR A SUA PRÓPRIA RENDA E DESPESAS PARA MELHORAR A ADMINISTRAÇÃO DOMÉSTICA DO DINHEIRO? QUEM VAI TENTAR ISTO E O QUE VOCÊ FARÁ DE FORMA DIFERENTE DAQUI PARA FRENTE? 13
14 ORÇAMENTO: USE O MENSAGEM FINAL E assim chegamos ao final de mais uma Sessão Educativa! Você teve a oportunidade de praticar uma analise de fluxo de caixa e identificar as melhores estratégias. A sua visão sobre o dinheiro resulta na forma como você toma as decisões, então, é fundamental você se preparar para enfrentar o mundo ai fora. As transformações devem ocorrer no seu comportamento, pois nele se reflete o que você sente, pensa e age diante da vida e as conseqüências aparecem com saldos positivos ou negativos. Portanto, procure monitorar seus gastos e a sua renda com regularidade, utilize o que você aprendeu nesse Programa de Educação Financeira e se prepare para fazer os ajustes conforme as circunstâncias forem mudando. Esteja pronto para enfrentar os desafios! Obrigado pela presença! Contamos com você na próxima Sessão Educativa! BIBLIOGRAFIA // 1. Ficha Temática - Orçamento: Use o seu Dinheiro com Sabedoria Programa Global Educação Financeira
ORÇAMENTO: USE O OUTRAS ANOTAÇÕES: 15
Realização: Nesta Sessão Educativa você vai trabalhar com o Fluxo de Caixa e suas informações de entradas e saídas de dinheiro. Através dele você poderá conhecer a sua forma de gastar dinheiro e a sua personalidade monetária. Conhecer o seu comportamento em relação ao dinheiro, se você é gastador, se é alguém que se esquiva de questões financeiras, se gosta de acumular dinheiro, se é uma pessoa que gosta de arriscar, reflete o conhecimento de si mesmo, de sua personalidade pode ajudar a você a tomar melhores decisões e alcançar suas metas financeiras. Bom Trabalho! Tema 1 Sessão 9 ORÇAMENTO: USE O DINHEIRO COM SABEDORIA USE O CONTROLE DE FLUXO DE CAIXA PARA TOMAR DECISÕES ANDE - CRIANDO OPORTUNIDADES, TRANSFORMANDO VIDAS. Apoio: Patrocínio: