TRANSFERÊNCIAS DE BENS IMOBILIZADOS Está disponível no Módulo Patrimônio do SIAGRI Agribusiness a transferência de bens imobilizados. Esta nova funcionalidade realiza a transferência de bens entre as empresas, controlando baixas, apurações CIAP e depreciações em cada uma delas, além de reverter as transferências. O objetivo desta funcionalidade é otimizar o trabalho de alguns clientes que realizam transferências de bens e permitir um maior controle do inventário patrimonial, depreciações e apurações CIAP. PAT102 MANUTENÇÃO DE IMOBILIZADO ACESSO AO CADASTRO DO BEM O acesso ao cadastro do bem imobilizado somente poderá ser realizado na empresa em que o bem estiver alocado atualmente. INCLUSÃO DOS CAMPOS LOJA NAS ABAS DEPRECIAÇÃO FISCAL E DEPRECIAÇÃO SOCIETÁRIA No cadastro de bens imobilizados (Pat102) foi adicionado o campo Loja nas abas Movimentação e Reavaliação, referentes à Depreciação Fiscal e Depreciação Societária. Neste campo será apresentada em qual empresa ocorreu a movimentação daquele período.
Pat102 Cadastro de Imobilizado Depreciação INCLUSÃO DOS CAMPOS LOJA, VALOR ACUMULADO E EVENTO DE MOVIMENTAÇÃO Na aba CIAP foram adicionados os campos: Loja apresenta em qual empresa ocorreu a apuração CIAP. Valor acumulado apresenta o valor acumulado passível de apropriação. Evento de movimentação apresenta o evento ocorrido no período, seja apropriação de crédito, transferência ou baixa. Evento baixa por transferência: quando ocorre a transferência entende-se que houve a baixa daquele bem na empresa origem. O sistema então apresentará o evento Baixa por transferência com o Valor acumulado zerado na empresa origem, visto que esta empresa não irá apropriar, a partir deste evento, crédito deste bem. Evento saldo por transferência: quando houver o recebimento da transferência pela empresa destino, o sistema apresentará o evento Saldo por transferência com o saldo acumulado passível de apropriação recebido pela empresa origem apresentado no campo Valor acumulado.
Pat102 Cadastro de Imobilizado Apuração CIAP INCLUSÃO DA ABA TRANSFERÊNCIA RESUMO Nesta aba serão apresentadas todas as transferências realizadas para o bem imobilizado, informando qual a empresa origem, empresa destino e a nota vinculada à transferência. EXCLUSÃO DE TRANSFERÊNCIA Nesta aba é permitido realizar a exclusão de uma transferência realizada, desde que: Não tenham ocorrido depreciações fiscais ou societárias após a transferência na empresa destino; Não tenha ocorrido apuração CIAP após a transferência na empresa destino;
Não tenha ocorrido o encerramento contábil após a transferência. Após a exclusão de uma transferência o bem é retornado para empresa de origem. Pat102 Cadastro de Imobilizado - Transferências PAT103 TIPO DE MOVIMENTAÇÃO ALTERAÇÃO DA DESCRIÇÃO Foi alterada a descrição Motivo da Baixa para Tipos de Movimentação para que haja um melhor entendimento da funcionalidade desta opção. EXCLUSÃO DE UM TIPO DE MOVIMENTAÇÃO CIAP Foi retirada a opção BA Baixa do Bem Fim do Período de Apropriação porque a mesma será definida automaticamente pela rotina de apropriação CIAP.
INCLUSÃO DO PARÂMETRO SOLICITA VINCULAÇÃO DE NOTA FISCAL EMITIDA PELA EMPRESA Este parâmetro foi incluído somente para o tratamento do tipo de movimento PE- Perecimento, extravio ou deterioração. Quando marcado, será obrigatória a informação da nota vinculada às baixas de bens. Pat103 Tipos de Movimentação PAT2012 BAIXA DE BENS INCLUSÃO DE CAMPOS Foram incluídos os campos Tipo de Movimento CIAP e os Dados da Nota (empresa, número e série). REGRAS 1. Se no cadastro do bem houver informações na aba CIAP, então o campo Tipo de Movimento CIAP deverá ser preenchido. 2. Caso seja informado no campo Tipo de Movimento o tipo OT Outras saídas do imobilizado, as informações da nota fiscal serão obrigatórias. 3. Caso seja informado no campo Tipo de Movimento o tipo PE Perecimento, extravio ou deterioração onde o parâmetro Solicita vinculação de nota fiscal
emitida pela empresa estiver marcado, o preenchimento dos dados da nota fiscal se torna obrigatório. 4. Caso seja informado no campo Tipo de Movimento o tipo AT- Transferência ou alienação, o sistema apresentará uma mensagem informando que existe uma rotina específica para se realizar transferência. 5. O sistema poderá carregar automaticamente os dados da nota fiscal se encontrar uma nota emitida/recebida com a mesma data da baixa e com o bem nos itens da nota. 6. Para informar manualmente os dados da nota fiscal deve-se atentar para que a data da nota seja a mesma data da baixa e que o bem esteja entre os itens da nota. Pat2012 Baixa
PAT2011 DEPRECIAÇÃO FISCAL E PAT2014 DEPRECIAÇÃO SOCIETÁRIA INCLUSÃO DE CAMPOS Foi incluído o campo Loja nas telas de Depreciação e Reavaliação Fiscal e Depreciação e Reavaliação Societária. REGRAS 1. Se não houver transferência para o bem, as movimentações de depreciação e reavaliação serão realizadas na empresa em que o bem foi adquirido, conforme comportamento já existente. 2. Se houver transferência para o bem, as movimentações de depreciação e reavaliação só poderão ser realizadas na empresa destino no mês subsequente à transferência. Enquanto isso será realizada na empresa origem. Sendo assim, essas movimentações não serão obrigatoriamente realizadas na empresa logada, mas sim na empresa onde o bem está alocado atualmente. Pat2011 Depreciação Fiscal
PAT 2015 TRANSFERÊNCIA REGRAS 1. Para se realizar a transferência de um bem, o mesmo deve pertencer à empresa logada. 2. A nota fiscal de transferência deve ter sido realizada na empresa origem. Esta nota deve utilizar um tipo de operação Entre Lojas. Pat2015 Transferência Primeira Tela
Pat2015 Transferência Segunda Tela 3. Somente poderá ser informado no campo Tipo de Movimento o tipo AT Transferência ou alienação. 4. O sistema poderá carregar automaticamente os dados da nota fiscal, se encontrar uma nota emitida com a mesma data da transferência e com o bem nos itens da nota. 5. A nota informada deverá ter a mesma data informada no campo Data de transferência. 6. Ao informar o número da nota o sistema irá preencher automaticamente os campos Empresa Origem, Departamento Origem, Usuário, Valor e Empresa Destino. 7. A empresa destino informada não pode ser igual à empresa origem. 8. No campo Departamento Destino deverá ser informado um departamento para onde o bem será alocado na empresa destino. 9. A transferência não poderá ser realizada se não houver nota de entrada do bem na empresa destino. Esta nota deve ser realizada utilizando como nota origem a nota fiscal de saída gerada na empresa origem. 10. A transferência não será realizada caso existam depreciações fiscais ou societárias no mês seguinte ao mês da transferência. 11. A transferência não será realizada caso exista apuração CIAP no mês seguinte ao mês da transferência. 12. Após a realização da transferência não será permitida a exclusão/cancelamento das notas fiscais vinculadas a ela. Esta regra se aplica a nota fiscal emitida na empresa origem e a nota fiscal de entrada na empresa destino. 13. Ao informar todos os dados da transferência o sistema apresentará uma tela de lançamentos contábeis da transferência que não serão obrigatórios, pois estes lançamentos serão realizados de acordo com a configuração de cada cliente.
Pat2015 Transferência última Tela PAT2013 APURAÇÃO CIAP REGRAS BENS SEM TRANSFERÊNCIA NO PERÍODO: O sistema terá o mesmo comportamento já existente. BENS COM TRANSFERÊNCIAS: 1. Comportamento na empresa origem O bem será apresentado para apuração CIAP na empresa origem até o mês da transferência. Nos meses seguintes até a última parcela da apuração CIAP cadastrada, o bem será apresentado sem valores a serem apurados. No mês seguinte à última parcela da apuração, o bem não será mais apresentado. Caso haja baixa antecipada na empresa destino, o sistema continuará demonstrando o bem na tela de apuração. Nos livros de apuração CIAP (Efis3051) modelo D, o sistema mostrará o evento correspondente ao tipo de movimento AT Alienação ou transferência. 2. Comportamento na empresa destino O bem será apresentado para apuração CIAP na empresa destino a partir do mês subsequente à transferência até a última parcela de apuração CIAP cadastrada ou até que ocorra uma nova transferência. No mês seguinte à última parcela da apuração, o bem não será mais apresentado. Caso haja baixa antecipada nesta empresa (destino), o bem continuará a ser apresentado na apuração CIAP sem valores a serem apurados até a última parcela de apuração cadastrada. Nos livros de apuração CIAP (Efis3051) modelo D, o
sistema mostrará o evento correspondente ao tipo de movimento informado na baixa. Após finalizar a apuração de todas as parcelas, caso não ocorra baixa antecipada, o sistema apresentará nos livros de apuração CIAP (Efis3051) modelo D o evento Baixa Fim do período de apropriação. Pat2013 Apuração CIAP Obs.: As regras acima levam em consideração que pode ocorrer várias transferências para um único bem. As nomenclaturas Empresa Origem e Empresa Destino utilizadas acima se referem à empresa em que o bem está alocado no momento da transferência. PAT301 IMOBILIZADO, PAT305 IMOBILIZADO NA BAIXA E PAT307 DEPRECIAÇÃO SOCIETÁRIA Estes relatórios passaram a apresentar a empresa em que ocorreu a depreciação de cada período, assim como é demonstrada na aba Depreciação existente no cadastro do imobilizado (pat102). Por padrão para ter acesso aos dados do bem, assim como é no cadastro do imobilizado, o relatório deverá ser gerado na empresa em que se encontra alocado atualmente.
Pat305 Relatório de Imobilizados EFIS3051 RA CIAP As informações apresentadas tanto no modelo C quanto no modelo D levam em consideração as mesmas regras da apuração CIAP (Pat2013). EFIS5052 SPED FISCAL ESCRITURAÇÃO FISCAL (EFD) O sistema terá o mesmo comportamento já existente. Não foi tratado sobre transferências de bens nesta funcionalidade. Departamento de testes www.siagri.com.br