MANUAL OPERACIONAL CIAP BLOCO G

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1 MANUAL OPERACIONAL

2 SUMÁRIO Conceito... 1 Modelos de Controle... 1 Escrituração... 1 SPED... 2 Principais Telas Módulo CIAP...3 Cadastro de Bens... 3 Patrimônio... 3 CIAP... 4 Impostos/ Tributos... 5 Notas Vinculadas... 6 Transações de Bens... 7 Atualiza Movimentação Bens... 8 Cálculo Crédito ICMS... 9 Fatores CIAP...10 Parcelas de Crédito...11 Movimento de Bens...12 Relatórios CIAP1 Inventário de Bens CIAP2 Demonstrativo da Apropriação de Crédito...15 CIAP3 Saldo a Apropriar CIAP4 Demonstrativo Analítico...19 CIAP Livro Modelo C (MG, RS)...21 CIAP Livro Modelo D (SP) CIAP Movimentação de Bens CIAP Bens em Duplicidade CIAP Modelo C (ES) Parâmetros Gerais...28 Geração do Bloco G no arquivo SPED Fiscal...29 Geração do Arquivo EFD-CIAP Geração CIAP Complementa dados Bloco

3 CONCEITO O Módulo CIAP tem como objetivo possibilitar ao usuário do Mastersaf Smart o atendimento à legislação do CIAP (Controle de Crédito do ICMS sobre o Ativo Permanente) instituído pela Lei complementar 102/2000 (lei nova, que substituiu a lei anterior: 87/96). A Lei 102/2000 é aplicável para os bens cuja entrada, no estabelecimento do contribuinte, ocorrer a partir de 1.º de janeiro de Na Lei 102/2000 o imposto é pago normalmente no ato da compra e o crédito correspondente acontece, normalmente, em parcelas iguais durante 4 anos, correspondendo a 1/48 do valor do ICMS relativo à entrada do bem acrescido, ser for o caso, do ICMS correspondente ao serviço de transporte e ao diferencial de alíquotas, vinculados à cada bem destinado ao Ativo Permanente. Há casos em que o governo concede benefícios às empresas para alguns segmentos ou espécies de bens, reduzindo o período de crédito para 24, 12, 6 ou 1 mês. Para efeitos de Apropriação pelo CIAP, conforme a legislação, só devem ser considerados os bens diretamente relacionados à Produção ou Atividade Fim da empresa. Desta maneira, devem ser excluídos, por exemplo, os bens utilizados em áreas administrativas. Esta questão é bastante polêmica e gera questionamentos e interpretações variadas pelas empresas. O CIAP também prevê que a apropriação do crédito seja proporcional às Operações de Saídas Tributadas (com débito do imposto). Isto implica dizer que o crédito final a ser abatido na Apuração do ICMS, será maior para empresas que vendem produtos tributados e será menor para empresas que vendem produtos Isentos ou Não Tributados. Obs.: O governo considera as exportações e vendas para a ZFM como operações tributadas. MODELOS DE CONTROLE Há dois modelos definidos pela legislação, a saber: modelos C e D. São destinados à apuração do valor do crédito a ser mensalmente apropriado, nos termos do art. 20, 5º, da Lei Complementar nº 87, de 13 de setembro de 1996, na redação dada pela Lei complementar nº 102, de 11 de julho de A adoção dos modelos C ou D será feita de acordo com o disposto na legislação de cada unidade federada. Poderá o contribuinte optar pelo modelo adotado pela unidade federal em que estiver localizada a sua matriz. ESCRITURAÇÃO A escrituração do CIAP deverá ser feita: I - até o dia seguinte ao da: a) entrada do bem; b) emissão da nota fiscal referente à saída do bem; c) ocorrência do perecimento, extravio ou deterioração do bem; II - no último dia do período de apuração, com relação aos lançamentos das parcelas correspondentes, conforme o caso, ao estorno ou ao crédito do imposto, não podendo atrasar-se por mais de 05 (cinco) dias. 1

4 SPED A partir de 2010, os dados do CIAP passaram a fazer parte integrante do SPED, constituindo o Bloco G de Informações, como ficou conhecido entre os usuários da área Fiscal. O SPED CIAP ou Bloco G é consituído dos seguintes registros: Seção 5 Bloco G Bloco Descrição Reg. Nível Ocor. G Abertura do Bloco G 1 1 G ICMS - Ativo Permanente - CIAP 2 V G Movimentação de Bem do Ativo Imobilizado 3 1:N G Outros créditos CIAP 4 1:N G Identificação do documento fiscal 4 1:N G Identificação do item do documento fiscal 5 1:N G Encerramento do Bloco G 1 1 G Cadastro de bens ou componentes do Ativo imobilizado 2 V G Informação sobre a Utilização do Bem 3 1:1 G Plano de contas contábeis 2 V G Centro de custos 2 V 2

5 PRINCIPAIS TELAS MÓDULO CIAP CADASTRO DE BENS Menu: Estadual >> CIAP >> Cadastro de Bens Nesta tela, o usuário habilitado pode incluir ou alterar / excluir os dados referentes aos Bens pertinentes e enquadrados no CIAP. Patrimônio Nessa aba devem ser informados os dados do bem adquirido. Importante destacar que os dados referentes ao documento fiscal de aquisição / entrada do Bem são obrigatórios. Se o bem foi adquirido com base em apenas UM documento, os dados do mesmo podem ser informados nesta tela, mas também, caso o usuário prefira, podem ser informados na tela de Notas Vinculadas. Caso o bem tenha sido adquirido / construído com base em MAIS DE UM documento, os dados dos documentos devem, obrigatoriamente, ser informados na tela de Notas Vinculadas. Sempre que os dados do(s) documento(s) forem informados na tela de Notas Vinculadas, os respectivos campos, nesta aba, deverão, obrigatoriamente, ficar em branco, ou seja, os dados devem constar ou nesta aba Patrimônio ou na Tabela de Notas Vinculadas. Empresa: Selecionar a Empresa Identificação do Bem: Nesse campo deve ser informada a Descrição do Bem Data Aquisição: Nesse campo deve ser informada a Data de Aquisição Centro de Custo: Nesse campo deve ser informado o Centro de Custo Número Documento: Nesse campo deve ser informado o Número do Documento por onde foi dada a entrada do BEM Tipo Documento: Nesse campo deve ser informado o Tipo de Documento Numero Item: Nesse campo deve ser informado o Item da nota fiscal que esse Bem deu entrada Valor Aquisição: Nesse campo deve ser informado o valor pago pelo Bem 3

6 CIAP Nessa aba podemos destacar os campos obrigatórios, que são utilizados na geração das obrigações: Modelo: deve ser informado: C para todos os Bens sujeitos ao CIAP, que devam ter o crédito apropriado X para bens referentes ao Imobilizado em Andamento, que não devem ser apropriados, pois a legislação da respectiva UF do Contribuinte só permite o crédito após a conclusão / imobilização do Bem Z Bens com Valores Zerados (situação específica) Nota Fiscal Entrada: Nesse campo deve ser informado o Número do Documento por onde foi dada a entrada do BEM Data Início da Apropriação: Data que iniciou a apropriação do bem. 4

7 Impostos/ Tributos Campos em destaque: ICMS Valor Total Crédito: Deve corresponder a soma dos valores: Valor ICMS Bem, Valor ICMS Frete, Valor Dif Aliq Bem, Valor Dif Aliq Frete, Valor ICMS ST Bem. É sobre este valor que será feito o cálculo da parcela a ser apropriada em cada mês. ICMS Qtde Parcelas ICMS: deve corresponder a quantidade de parcelas (meses) em que deverá ser feita a apropriação (normalmente 48) ICMS Vida Util: campo informativo para o SPED. Deve indicar a quantidade de meses em que o bem é depreciado. Campos utilizados pelo módulo de CredPIS: PIS Data Início: deve corresponder a data de início da apropriação do crédito referente ao PIS PIS Qtde de Parcelas Creditadas: deve corresponder a quantidade de parcelas (meses) em que deverá ser feita a apropriação do PIS COFINS Data Início: deve corresponder a data de início da apropriação do crédito referente à COFINS COFINS Qtde de Parcelas Creditadas: deve corresponder a quantidade de parcelas (meses) em que deverá ser feita a apropriação da COFINS 5

8 Notas Vinculadas Esta tela mostra as Notas Vinculadas ao Bem, as quais podem ser referentes à entrada / aquisição / construção do Bem, ou referentes à saída do mesmo (baixa / transferência). Para realizar a inclusão / manutenção de Notas, a partir desta tela deve-se clicar no botão [Manutenção Notas], onde será aberta uma nova tela (ao lado) para digitação dos dados. 6

9 TRANSAÇÕES DE BENS Menu: Estadual >> CIAP >> Transações de Bens Nesta tela, o usuário indicará os bens que sofreram movimentações no período, referentes a transferências de estabelecimento e baixas, por venda, quebra, obsolescência, perda, roubo, ou qualquer outro motivo. Empresa Origem: Informar a Empresa Data Competência: Nesse campo deve ser informada a Data de Competência Número Documento: Nesse campo deve ser informado o Número do Documento por onde foi dada a entrada do BEM Os registros ou transações informados nesta tela serão processados quando for comandada a rotina de Atualização Mensal, que veremos a seguir. 7

10 ATUALIZA MOVIMENTAÇÃO BENS Menu: Estadual >> CIAP >> Atualiza Movimentações Bens Nesta tela é executado o processo de Atualização dos Bens Movimentados pelas transações de Baixas e Transferências. Empresa Origem: Informar a Empresa Período Lançamento: Neste campo o usuário deve indicar o período referente às movimentações digitadas, que lançou na tela de Transações de Bens e que deseja que sejam atualizadas. Neste processo são realizados os seguintes procedimentos internamente: Para um bem transferido de estabelecimento é feita a baixa do Cadastro existente no Estabelecimento de Origem e é feita uma inclusão do mesmo bem com o Código do Estabelecimento Destino. Para todo bem baixado, seja por ter sido transferido, vendido ou qualquer outro motivo, são preenchidos no Cadastro do bem, os campos: Data de Saída Data de Baixa Modelo do Documento Tipo do Documento Série Número Data de Emissão Código do Participante Motivo da Saída Gravação de registros referentes à movimentação, na Tabela de Movimentos do CIAP (patrimoniomovtociap). 8

11 CÁLCULO CRÉDITO ICMS Menu: Estadual >> CIAP >> Cálculo Créditos ICMS Nesta tela, o usuário indicará o período mensal que deseja calcular para apropriação da parcela de crédito do CIAP. Este processo fará o cálculo da parcela de cada bem, criando registros na tabela de Parcelas de Crédito (patrimoniolanctosciap), a qual será utilizada para geração do SPED e dos Livros modelos C e D. Empresa Origem: Informar a Empresa Período Lançamento: Neste campo o usuário deve indicar o período que deseja calcular. Cálculo Retroativo: Caso o período informado para cálculo seja um período anterior ao período corrente de escrituração (ex.: usuário não apropriou o período na época correspondente) deve-se assinalar esta opção. Neste caso deverá ser preenchido o campo Data Processamento, indicando o período atual da escrituração. Isto fará com que no SPED, estes registros sejam gerados como extemporâneos (G126). Cálculo Fator: Recomenda-se o uso desta opção. Caso não seja utilizada o fator ou coeficiente do Crédito deverá ser incluído, manualmente, pela tela descrita no tópico a seguir. Se for utilizada o sistema fará o cálculo do fator / coeficiente valendo-se da fórmula e critérios a seguir: Coeficiente = (Total das Saídas Tributadas (c/valor do Imposto na Nota Fiscal) + Exportações (CFOPs iniciados por 71) + Vendas para Zona Franca de Manaus) / Total das Saídas Importante: No cálculo das Saídas são desconsiderados os CFOPs abaixo relacionados, referentes a saídas que não transferem a titularidade das mercadorias/produtos envolvidos: 5554, 5601, 5602, 5603, 5604, 5901, 5902, 5903, 5905, 5906, 5907, 5908, 5909, 5912, 5913, 5914, 5915, 5916, 5920, 5921, 5924, 5925, 5926, 5929, 6554, 6601, 6602, 6603, 6604, 6901, 6902, 6903, 6905, 6906, 6907, 6908, 6909, 6912, 6913, 6914, 6915, 6916, 6920, 6921, 6924, 6925, 6926,

12 FATORES CIAP Menu: Estadual >> CIAP >> Fatores CIAP Nesta tela, caso o usuário opte em não usar o cálculo feito pelo Sistema, deverá informar o Código do Estabelecimento, a data de competência do fator (sempre o último dia do mês da escrituração) e os dados para o cálculo do fator: Total das Saídas e Total das Saídas Tributadas. O fator será calculado pelo sistema, podendo também ser ajustado pelo Usuário. O fator deve ser informado com o máximo de 8 casas decimais, sendo recomendável o aproveitamento de todas as casas decimais. Empresa Origem: Informar a Empresa Fórmula do cálculo do Fator: Coeficiente = Total das Saídas Tributadas / Total das Saídas 10

13 PARCELAS DE CRÉDITO Menu: Estadual >> CIAP >> Parcelas de Crédito Esta tela deve ser utilizada apenas para consulta eventual dos lançamentos gerados pelo sistema, após o cálculo do crédito mensal. São apresentados os dados individualizados de cada parcela de crédito (calculada e apropriada) de cada Bem cadastrado no sistema, enquadrado para cálculo do CIAP. Em situações especiais, o Usuário poderá usar esta tela para incluir algum registro de forma manual, onde deverá ter cuidado para não deixar de informar os campos solicitados. O tipo de movimento apresentará CAL, caso o registro tenha sido gerado pelo Processo de cálculo Mensal, de forma automática. Se foi digitado manualmente apresentará DIG e se foi importado mostrará IMP. O campo Tipo de imposto deverá estar sempre com I (ICMS), exceto quando a empresa utiliza também o módulo de CREDPIS, quando poderá também assumir P (PIS) e C (COFINS). Os registros ou transações informados nesta tela serão processados quando for comandada a rotina de Atualização Mensal. Empresa: Informar a Empresa Data do Movimento: Nesse campo deve ser informada a Data de Competência Nota Fiscal: Nesse campo deve ser informado o Número do Documento por onde foi dada a entrada do BEM Valor ICMS: Nesse campo de ser informado o Valor do ICMS 11

14 MOVIMENTO DE BENS Menu: Estadual >> CIAP >> Movimento de Bens Nesta tela, caso tenha havido transações de movimentação para Bens, no período, será possível visualizar os dados dos registros gerados automaticamente pelo Processo de Atualização. O Usuário deve usar esta opção apenas para Consulta dos dados, que não devem ser alterados. Excepcionalmente, em virtude de algum problema ocorrido, pode haver necessidade de se incluir registros através desta tela, quando então deverão ser informados todos os campos solicitados. Empresa: Informar a Empresa Identificação do Bem: Nesse campo deve ser informada a Descrição do Bem Data do Movimento: Nesse campo deve ser informada a Data de Competência Tipo Documento: Nesse campo deve ser selecionado o Tipo de Documento Numero Documento: Nesse campo deve ser informado o Número do Documento por onde foi dada a entrada do BEM Série Documento: Nesse campo de ser informada a série do Documento Data Emissão: Nesse campo deve ser informada a Data de Emissão Chave NFe: Nesse campo deve ser informada a Chave da Nota Fiscal Eletrônica Numero Item: Nesse campo deve ser informado o Item da nota fiscal que esse Bem deu entrada Valor Crédito: Nesse campo deve ser informado o valor do Crédito 12

15 RELATÓRIOS CIAP1 INVENTÁRIO DE BENS Menu: Estadual >> CIAP >> CIAP1-Inventário de Bens Esta tela disponibiliza todos os bens do ativo imobilizado, apropriados em determinado período. Deve-se colocar o período que abranja todos os bens desejados. Este relatório é utilizado pelo estado do Rio de Janeiro. É um relatório analítico, o que requer cuidados para que não seja impresso indevidamente, desperdiçando papel e material correlato. Parâmetros: Relatório: Nesse campo o nome do Relatório vem por default Empresa: Informar a Empresa Competência: Informar o mês e ano que deseja visualizar. Ex.: 07/2005 Número Bem: Informar o intervalo de códigos de Bens que deseja visualizar. Ex.: até Modelo CIAP: Informar o código do modelo do CIAP, dos bens que deseja visualizar: C: bens sujeitos ao CIAP X: bens em andamento, não sujeitos ao CIAP Z: bens zerados (situação específica) Consolidado Empresa: Quando assinalado, o relatório listará os bens de todos os estabelecimentos existentes na Base de Dados. Desprezar Baixados: Quando assinalado, não traz as informações referentes aos bens baixados. Página Inicial: Informar a pagina que deseja iniciar a visualização. Ex.: 185. Só Baixas do Período: Quando assinalado, só trará informações referente aos itens baixados. Pagina Inicial: Informar neste campo a pagina que deseja iniciar a visualização. Ex.:

16 Modelo do Relatório: 14

17 CIAP2 DEMONSTRATIVO DA APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO Menu: Estadual >> CIAP >> CIAP2 Demonstrativo da Apropriação de Crédito Este relatório permite ao usuário listar mensalmente o valor do Crédito do ICMS do ativo permanente a ser considerado para fins de Apuração do Imposto. É utilizado pelo estado do Rio de Janeiro. É um relatório analítico, o que requer cuidados para que não seja impresso indevidamente, desperdiçando papel e material correlato. Parâmetros: Relatório: Nesse campo o nome do Relatório vem por default. Empresa: Informar a Empresa Mês/Ano: Informar o mês e ano que deseja visualizar. Ex.: 01/2013 Número Bem (opcional): Informar o intervalo de códigos de Bens que deseja visualizar. Ex.: Ex.: até Calcular Fator: Quando assinalado, o sistema fará o cálculo a partir das Notas Fiscais de Saída do período, calculando o Fator conforme fórmula abaixo: Coeficiente = Total das Saídas Tributadas / Total das Saídas Caso contrário, o sistema utilizará o valor preenchido na tela Fatores CIAP, para o mês em processamento. Página Inicial: Informar a página que deseja iniciar a visualização. Ex.:

18 Modelo do Relatório: 16

19 CIAP3 SALDO A APROPRIAR Menu: Estadual >> CIAP >> CIAP3 Saldo a Apropriar Este relatório mostra o saldo a apropriar do crédito do ICMS do ativo permanente. O relatório é analítico, mostrando cada Bem controlado pela empresa. Desta forma, requer cuidados para que não seja impresso indevidamente, desperdiçando papel e material correlato. Parâmetros: Relatório: Nesse campo o nome do Relatório vem por default Empresa: Informar a Empresa Mês/Ano: Informar o mês e ano que deseja visualizar. Ex.: 01/2013 Número Bem: Informar o intervalo de código de Bens que se deseja visualizar. Ex.: Página Inicial: Informar a página que deseja iniciar a visualização. Ex.:

20 Modelo do Relatório: 18

21 CIAP4 DEMONSTRATIVO ANALÍTICO Menu: Estadual >> CIAP >> CIAP4 Demonstrativo Analítico Este é o principal relatório do módulo do CIAP. Mostra de forma sintética ou analítica a posição dos bens, por mês/ano de entrada (Data de Início da Apropriação) reunindo numa única visão, o valor apropriado no mês e o saldo a apropriar. Também mostra no final um resumo das operações ocorridas no período. Este relatório deve apresentar o mesmo valor informado no SPED. Parâmetros: Relatório: Nesse campo o nome do Relatório vem por default Empresa: Informar a Empresa Mês/Ano: Informar o mês e ano que deseja visualizar. Ex.: 01/2013 Número Bem: Informar o intervalo de códigos de Bens que se deseja visualizar. Ex.: Bens S=Todos: Quando informado S, visualiza todos os bens, independente de já terem sido baixados ou transferidos. Encerrados S=Sim: Quando informado S, visualiza também os bens que já encerraram o período de Apropriação, de forma analítica. Dados Adic S=Sim: Quando informado S, visualiza dados específicos. Uso específico (não usar). Sintético: Quando assinalado, serão listados apenas os totais dos bens por ano/mês de entrada e os resumos finais. Descrição: Quando assinalado, será listada a descrição e o fornecedor do bem, utilizando uma linha a mais por bem. Todos os Bens: Quando assinalado, serão visualizados todos os bens do período solicitado, incluindo os bens que não estão sujeitos ao CIAP (bens com campo Modelo = X e Z). Consolidado Empresa: Quando assinalado, o relatório listará os bens de todos os estabelecimentos existentes na Base de Dados. Página Inicial: (opcional). Digite o número inicial de paginação que deseja visualizar como primeira página. Ord:1=Bem: informe a ordem de visualização do relatório. Digite 0 para visualização por Ano/Mês de Entrada; Digite 1 para visualização em ordem de Código do Bem. 19

22 Modelo do Relatório: 20

23 CIAP LIVRO MODELO C (MG, RS) Menu: Estadual >> CIAP >> CIAP Livro Modelo C (MG, RS) É a opção que permite a emissão do Livro Oficial do CIAP, modelo C, de acordo com as especificações determinadas pela Legislação. É utilizado por diversas UF, entre as quais podemos citar: MG e RS. Parâmetros: Relatório: Nesse campo o nome do Relatório vem por default Empresa: Informar a Empresa Mês/Ano: Informar o mês e ano que deseja visualizar. Ex.: 01/2013 Número Bem: Informar o código do Bem que deseja visualizar. Ex.: Valor Base(I,F,D,T): Informar o Indicador do Valor Base para o relatório, conforme abaixo: I - o relatório será baseado no Valor do ICMS do Bem (sem o ICMS sobre o Frete e sobre o ICMS Dif Aliq); F - o relatório será baseado no Valor do ICMS sobre o Frete; D - o relatório será baseado no Valor do ICMS sobre o Diferencial de Alíquota (Bem + Frete); T - é o default, se nada for informado o relatório será baseado no Valor do ICMS Total. Sintético: Quando assinalado, serão listados apenas os totais dos bens por período. Usar Crédito Bens: Quando assinalado o relatório utilizará no resumo final (por mês) a soma dos créditos obtidos individualmente de cada bem, para determinar a parcela total a apropriar. O default é realizar o cálculo da parcela total a apropriar pela fórmula: Parcela Total a Apropriar = Montante da Base dos Bens Coeficiente de Apropriação / 48 Página Inicial (opcional). Digite o número inicial de paginação que deseja visualizar como primeira página. 21

24 Modelo do Relatório: 22

25 CIAP LIVRO MODELO D (SP) Menu: Estadual >> CIAP >> CIAP Livro Modelo D (SP) É a opção que permite a emissão do Livro Oficial do CIAP, modelo D, de acordo com as especificações determinadas pela Legislação. É um relatório bastante extenso, pois cada bem ocupa uma página. Desta forma, a impressão em papel não é recomendada, devendo se imprimi-lo em arquivo tipo PDF e guardá-lo para uso em caso de Fiscalização. Se desejado guardar o relatório em papel, recomenda-se a impressão Anual, no mês de Dezembro, após o cálculo da parcela deste mês. É utilizado por diversas UF, onde destacamos SP. Parâmetros: Relatório: Nesse campo o nome do Relatório vem por default Empresa: Informar a Empresa Mês/Ano: Informar o mês e ano que deseja visualizar. Ex.: 01/2013Número Bem: Informar o código do Bem que deseja visualizar. Ex.: Sintético: Quando assinalado, serão listados apenas os totais dos bens no período. Ordem p/ Dt Entrada: Quando assinalado, os bens são listados em ordem da Data de Entrada, ou seja, a data em que iniciou a apropriação. Isto é útil para se realizar uma conciliação deste relatório com o Relatório CIAP4 Demonstrativo Analítico. Geral: Quando assinalado, o relatório será visualizado de forma geral. Página Inicial: (opcional) Informar o número que deseja visualizar como primeira página. 23

26 Modelo do Relatório: 24

27 CIAP MOVIMENTAÇÃO DE BENS Menu: Estadual >> CIAP >> CIAP Movimentação de Bens Este relatório permite ao usuário visualizar / listar os registros referentes as movimentações realizadas (Baixas e Transferências). Parâmetros: Relatório: Nesse campo o nome do Relatório vem por default Empresa: Informar a Empresa Período: Informar o período que deseja visualizar. Ex.: 01/2013 Número Bem: Informar o código do Bem que deseja visualizar. Ex.: Número Bem: Informe o intervalo de código dos bens que deseja visualizar. Ex.: até Tipo Movimento: Informe o intervalo de códigos referente ao tipo de movimento, conforme codificado nas movimentações realizadas. Ex.: 0 até 9. Consolidado Empresa: Quando assinalado, o relatório será visualizado/totalizado por empresa. Sintético: Quando assinalado, serão listados apenas os totais do relatório. Considerar Bens X, Z: Quando assinalado, o relatório listará também os registros de Bens com Modelo CIAP igual a X ou Z. 1/3=DtMov; 2/4=DtEnt: Informe a ordem de visualização do relatório, a saber: 0 - para visualização sem personalização. 1 - para visualização do relatório por data de movimento referente ao código digitado no primeiro campo Tipo Movimento. 2 - para visualização do relatório por data de entrada referente ao código digitado no segundo campo Tipo Movimento. 3 - para visualização do relatório por data de movimento referente ao código digitado no primeiro campo Número Bem. Digite 4 para visualização do relatório por data de entrada referente ao código digitado no segundo campo Número Bem. 25

28 CIAP BENS EM DUPLICIDADE Menu: Estadual >> CIAP Bens em Duplicidade >> CIAP Bens em Duplicidade Este relatório permite gerar uma planilha ou visualizar em grid, bens cadastrados em duplicidade objetivando a correção, ou seja, a exclusão do bem cadastrado a mais. Parâmetros: Relatório: Nesse campo o nome do Relatório vem por default Empresa: Informar a Empresa A partir de: Informar a data inicial para pesquisa de eventuais bens cadastrados em duplicidade. Ex.: 01/01/

29 CIAP MODELO C (ES) Menu: Estadual >> CIAP >> CIAP Modelo C (ES) Esta opção faz a emissão do livro oficial do CIAP, modelo C, de acordo com as especificações e períodos determinados pela Legislação, com detalhes de layout especificados pelo estado do ES. Parâmetros: Relatório: Nesse campo o nome do Relatório vem por default Empresa: Informar a Empresa Mês/Ano: Informar o mês e ano que deseja visualizar. Ex.: 01/2013 Número Bem: Informar o código do Bem que deseja visualizar. Ex.: Valor Base(I,F,D,T): Informar o Indicador do Valor Base para o relatório, conforme abaixo: I - o relatório será baseado no Valor do ICMS do Bem (sem o ICMS sobre o Frete e sobre o ICMS Dif Aliq); F - o relatório será baseado no Valor do ICMS sobre o Frete; D - o relatório será baseado no Valor do ICMS sobre o Diferencial de Alíquota (Bem + Frete); T - é o default, se nada for informado o relatório será baseado no Valor do ICMS Total. Sintético: Quando assinalado, serão listados apenas os totais dos bens por período. Usar Crédito Bens: Quando assinalado o relatório utilizará no resumo final (por mês) a soma dos créditos obtidos individualmente de cada bem, para determinar a parcela total a apropriar. O default é realizar o cálculo da parcela total a apropriar pela fórmula: Parcela Total a Apropriar = Montante da Base dos Bens Coeficiente de Apropriação / 48 Página Inicial (opcional). Digite o número inicial de paginação que deseja visualizar como primeira página. 27

30 PARÂMETROS GERAIS Menu: Configuração >> Parâmetros Gerais Neste menu, existem alguns parâmetros que afetam o módulo do CIAP. Utilizar Tabela Produtos no Cadastro do CIAP: Indica que os Bens também estarão cadastrados na Tabela de Produtos, o que permite utilizar o Cadastro de Produtos na tela de Cadastro dos Bens. Quando se está incluindo o Bem, ao lado do campo Código do Bem é mostrado o botão de Pesquisa da Tabela de Produtos. Ao escolher um código é assumida a descrição do Produto como Identificação do bem. Processar SPED/CIAP Externo: Indica que o cliente gera o arquivo do CIAP, contendo os dados do Bloco G e seus registros de referência, no Bloco 0, por algum sistema (que pode ser o próprio Smart) e que o arquivo com estes dados deve ser solicitado no momento da geração do arquivo do SPED Fiscal (EFD-ICMS/IPI). 28

31 GERAÇÃO DO BLOCO G NO ARQUIVO SPED FISCAL GERAÇÃO DO ARQUIVO EFD-CIAP Menu: SPED >> EFD-ICMS/IPI >> Geração Arquivo EFD-CIAP Esta opção, permite ao usuário que utiliza e processa o CIAP, pelo sistema Smart, fazer a geração do arquivo com as informações do Bloco G completo (incluindo os seus registros de referência, no Bloco 0). Este processo deve ser executado antes de gerar o SPED Fiscal. Parâmetros: Empresa: Informar a Empresa Período: informado o período desejado. Ex.: 01/01/2012 até 31/01/2012 Estabelecimentos: (futura implementação) informar os códigos de estabelecimentos a processar, separados por,. Ex.: 001,003,005. É gerado um arquivo para cada estabelecimento. Estado(UF): (futura implementação) informar a UF dos estabelecimentos a serem gerados. Agrupamento: (futura implementação) informar o código de agrupamento dos estabelecimentos a serem gerados. Primeira Vez: indica que é o primeiro processamento (primeira geração) e de acordo com a Legislação, no arquivo deverão constar todos os registros referentes aos documentos de lastreamento da aquisição dos bens (G130 / G140), dos bens que fazem parte do CIAP Calcular Vl Aprop: indica que o cálculo do Valor Apropriado deve ser feito em nível geral, isto é sobre o montante do Valor Base de todos os bens. O normal (default) é utilizar o valor apropriado individualmente de cada bem, mas por questões de arredondamento esta forma pode ultrapassar a tolerância definida pelo PVA do SPED Fiscal. O arquivo gerado é gravado na pasta padrão do sistema SMART:..\SMART\SAIDAS\SPED-EFD. Caso esta pasta não seja a desejada, pode-se trocá-la no gerador: SPEDFISCAL_CIAP 29

32 GERAÇÃO CIAP COMPLEMENTA DADOS BLOCO 0 Menu: SPED >> EFD-ICMS/IPI Outras Opções >> EFD-CIAP Complementa Dados Bloco 0 Esta opção permite aos usuários que processam o Cálculo e a Geração do Arquivo para o SPED (Bloco G) em outro sistema e desejam gerar os dados do bloco 0 (zero), especialmente os registros 0150 e 0200, referentes respectivamente, aos dados de Participantes (dados dos fornecedores) e Produtos utilizados nos documentos fiscais de entrada e saída dos bens. Parâmetros: Empresa: Informar a Empresa Período: informado o período desejado. Ex.: 01/01/2012 até 31/01/2012 Incremental: mantém os registros que existem no arquivo original, e que não existem nas respectivas tabelas do Smart. Bloco - Arq Separado: deve ser usado quando, no sistema original foram gerados dois arquivos: um contendo os registros GNNN e outro com os regsitros 0NNN. Ajuste CodPart=CNPJ: deve ser usado quando foi usado o CNPJ como código do participante no registro G130 e na Nota Fiscal gerada no arquivo da EFD-ICMS/IPI foi utilizado um código de Participante diferente. 30