INCLUSÃO DO PROCESSO IMPORTAR TABELA IBPT : Importar tabela IBPT Através desta tela você pode importar a tabela Ibptax, fornecida pelo instituto brasileiro de planejamento tributário (IBPT). Esta tabela foi originada após os estudos da instituição e é reconhecida pelo governo na aplicação da Lei de Transparência nº 12.741. Todos os percentuais descritos no arquivo importado são aproximados e não dependem do regime da empresa. Lei de Transparência nº 12.741 Esta lei dispõe sobre as medidas de esclarecimentos ao consumidor, de modo a cumprir a determinação constante no artigo 150, 5º, da Constituição Federal, que transcrevemos a seguir: Art. 150. Sem prejuízo de outras garantias asseguradas ao contribuinte, é vedado à União, aos Estados, ao Distrito Federal e aos Municípios: (...) 5º - A lei determinará medidas para que os consumidores sejam esclarecidos acerca dos impostos que incidam sobre mercadorias e serviços. Esta lei determina, então, que deverá constar, dos documentos fiscais ou equivalentes, a informação do valor aproximado correspondente à totalidade dos tributos federais, estaduais e municipais, cuja incidência influi na formação dos respectivos preços de venda, nos documentos emitidos por ocasião da venda ao consumidor de mercadorias e serviços, em todo território nacional. Download da Tabela IPBT Para importar a tabela você deve acessar o site "De olho no imposto" e seguir os procedimentos: Clicar em "Baixar Material de Apoio"; Clicar em "Cadastro" e efetuar o cadastro da empresa, ou fazer o Login caso já possua usuário; Fechar tela de mensagem: "Bem vindo"; Clicar em "Baixar arquivos"; Página 1 de 9
No arquivo baixado estarão: manual (De olho no imposto) e tabela de importação; Utilizar na importação o arquivo "IBPTax.0.0.2.csv", a versão será modificada conforme atualização do governo. Pré-requisitos São pré-requisitos para a importação da tabela: Cadastro de NCM com seus respectivos códigos; Cadastro de Grupo com o campo "Código Serviço NFS-e" preenchido conforme tabela de códigos de serviços. Como funciona? Esta rotina atualizará os campos "% Nacional" e "% Importado" dos respectivos cadastros de NCM e Grupo, essa atualização se dará através dos campos "Código NCM" e "Código Serviço NFS-e" (grupo) como índice de pesquisa na tabela Ibptax. Se o NCM/grupo do Sisloc não for encontrado na tabela durante a execução da rotina, ao final do processamento o sistema apresentará a mensagem (em forma de relatório) indicando quais NCM ou serviços (para atualizados dos grupos) não foram encontrados. Este processo pode ser executado a qualquer momento, independente se a rotina já foi executada, se já foi executada o sistema irá considerar sempre os valores da última importação, ao efetuar nova importação da tabela os percentuais serão atualizados. Procedimentos Para efetuar a importação arquivo, acesse o caminho "Iniciar -> Nota Fiscal -> Importar tabela IBPT" ou através da Nota fiscal no processo "Importar tabela IBPT". A seguinte tela será exibida: Página 2 de 9
Figura 1 - Tela de importação da tabela IBPT Clique no campo "Arquivo para importação" selecione o arquivo e clique em "Ok" para processar a importação dos percentuais. Ao final da execução do processo, é apresentado na tela o relatório da importação: Figura 2 - Tela de importação, após processamento do arquivo Se o processo for executado sem problemas (não encontrar grupos ou NCM não atualizados), a seguinte mensagem será apresentada: Página 3 de 9
"Alíquotas dos NCMs e serviços, utilizadas no cálculo aproximado dos impostos (lei da transparência), atualizadas com sucesso." O IBPT libera atualizações da tabela Ibptax periodicamente. Sempre que houver uma planilha atualizada disponível, você pode efetuar sua importação no Sisloc. Atualizações Ao acessar a tela de NCM ou de Grupo os percentuais estarão atualizados conforme a tabela importada: Figura 3 - Tela do cadastro de NCM, após a importação Figura 4 - Tela de cadastro de grupo, após importação Esse percentual atualizado será utilizado para compor o cálculo do total aproximado dos tributos de mercadorias, conforme lei da transparência Nº 12.741, esse total é utilizado no momento da impressão da nota fiscal. Página 4 de 9
ALTERAÇÃO DO CADASTRO DE NCM: Lei da transparência: Os valores informados devem estar de acordo com o NCM de cada produto, verifique com sua contabilidade qual informação deve ser inserida em cada registro, pois, o percentual de cada um depende do faturamento da empresa. Ao efetuar o processo "Importar tabela IBPT" esses percentuais serão preenchidos automaticamente, de acordo com o código de cada NCM. "% Nacional": Informe o percentual (para produtos nacionais) para compor o cálculo do total aproximado dos tributos de mercadorias, conforme lei da transparência Nº 12.741/2012, esse percentual é utilizado no momento da impressão da nota fiscal a fim de calcular o total de impostos a ser destacado. Ao executar o processo de importação de tabela IBPT, o valor desse campo é atualizado automaticamente conforme o código do NCM. "% Importado": Informe o percentual (para produtos importados) para compor o cálculo do total aproximado dos tributos de mercadorias, conforme lei da transparência Nº 12.741/2012, esse percentual é utilizado no momento da impressão da nota fiscal a fim de calcular o total de impostos a ser destacado. Ao executar o processo de importação de tabela IBPT, o valor desse campo é atualizado automaticamente conforme o código do NCM. ALTERAÇÃO DO CADASTRO DE GRUPO: Os valores informados devem estar de acordo com o código de serviço do grupo, verifique com sua contabilidade qual informação deve ser inserida em cada registro, pois, o percentual de cada um depende do faturamento da empresa. Página 5 de 9
Ao efetuar o processo "Importar tabela IBPT" esses percentuais serão preenchidos automaticamente, de acordo com o campo "Código Serviço NFSe" do grupo. "% Nacional": Informe o percentual para compor o cálculo do total aproximado dos tributos de serviços, conforme lei da transparência Nº 12.741/2012, esse percentual é utilizado no momento da impressão da nota fiscal a fim de calcular o total de impostos a ser destacado. Ao executar o processo de importação de tabela IBPT, o valor desse campo é atualizado automaticamente conforme o código do serviço para NFSe. "% Importado": Informe o percentual para compor o cálculo do total aproximado dos tributos de serviços, conforme lei da transparência Nº 12.741/2012, esse percentual é utilizado no momento da impressão da nota fiscal a fim de calcular o total de impostos a ser destacado. Ao executar o processo de importação de tabela IBPT, o valor desse campo é atualizado automaticamente conforme o código do serviço para NFSe. ALTERAÇÃO NA IMPRESSÃO DA NOTA FISCAL: Ao emitir uma nota, serão aplicadas as regras para a Lei de Transparência onde as informações da Tabela IBPT (importada) serão aplicadas no cálculo dos impostos aproximados. Durante a impressão da nota, venda ou locação, o sistema calcula o valor aproximado dos impostos através de seus respectivos percentuais nos cadastros de NCM e Grupo relacionados à mercadoria ou serviço comercializado. Para itens com CFOP começados em '5' ou '6' serão utilizados os valores de alíquotas do campo "% nacional", o restante utilizará as alíquotas do campo "% importação". Se for encontrada uma mercadoria ou serviço relacionado à NCM ou Grupos que não possuam percentuais (nacional ou importação), o sistema exibirá uma das seguintes mensagens de confirmação: Página 6 de 9
ATENÇÃO de acordo com a lei de transparência Nº 12.741/2012, foram encontradas algumas divergências: A alíquota, do NCM da mercadoria, necessária para o cálculo aproximado dos impostos, não foi encontrada. Seguem abaixo os NCMs não encontrados: Soluções: 1 - Verifique se o NCM foi digitado corretamente. 2 - Baixe a versão atualizada da tabela IBPTax, disponível no endereço "https://www.ibpt.org.br", e realize a importação para o SISLOC através do caminho INICIAR > NOTA FISCAL > IMPORTAR TABELA IBPT. 3 - Caso deseje continuar com a impressão, os valores calculados ("Total de tributos") serão impressos com zero. Deseja continuar com a emissão da NF?". OU "ATENÇÃO de acordo com a lei de transparência Nº 12.741/2012, foram encontradas algumas divergências: a alíquota, do código do serviço presente no grupo, necessária para o cálculo aproximado dos impostos, não foi encontrada. Seguem abaixo os códigos de serviço não encontrados: Soluções: 1 - Verifique se o código de serviço informado no Grupo foi digitado corretamente. 2 - Baixe a versão atualizada da tabela IBPTax, disponível no endereço "https://www.ibpt.org.br", e realize a importação para o SISLOC através do caminho INICIAR > NOTA FISCAL > IMPORTAR TABELA IBPT. 3 - Caso deseje continuar com a impressão, os valores calculados ("Total de tributos") serão impressos com zero. Deseja continuar com a emissão da NF? Página 7 de 9
Confirme a geração ou acesse o(s) cadastro(s) informado(s) para alteração dos campos de imposto. Foi feita a configuração para a NT2013/003 que diz respeito sobre a impressão dos totais de tributos das notas. Impressão da Nota Fiscal eletrônica de mercadoria: possuirá o campo "Total aproximado tributos", dentro da seção "Cálculo do imposto", conterá a soma dos impostos da nota (serão considerados os impostos: PIS, COFINS, IPI e ICMS). Na seção de descrição dos produtos existirá uma coluna de mesmo nome que apresentará, para cada item, o valor total aproximado de seus impostos. Figura 5 - Exemplo de nota fiscal eletrônica de mercadoria Impressão da Nota Fiscal eletrônica de serviço: possuirá o campo "Total aproximado tributos" que conterá a soma dos impostos de cada serviço. Na seção de descrição dos serviços também será apresentado, para cada item, o valor total aproximado de seus impostos. Figura 6 - Exemplo de nota fiscal eletrônica de serviço Página 8 de 9
ALTERAÇÃO DO MODELO DE NOTA FISCAL: Nova seção: "Opções" "Imprimir tot. aprox. tributos": Nesse campo você deve informar como será feita a impressão do total de tributos da nota. Escolha entre: No campo "Nota Fiscal (observação)": Ao selecionar essa opção, na emissão de uma nota com esse modelo, será impresso no início da observação o texto ["Total aproximado dos tributos: R$" + valor total dos tributos calculados (total dos tributos das mercadorias + total dos tributos dos serviços)]; No campo "Nota Fiscal (total aproximado tributos)": Ao selecionar essa opção, na emissão de uma nota com esse modelo, será impresso apenas o campo "Nota fiscal (total aproximado tributos)" com o texto ["Total aproximado dos tributos: R$" + valor total dos tributos calculados (total dos tributos das mercadorias + total dos tributos dos serviços)]. Esse campo deve ser incluído na configuração do modelo da nota para ser impresso; "Não": Os valores dos tributos não serão impressos de forma separada na nota. Por padrão esse campo é configurado com a opção. No campo "Nota fiscal (observação)" e se tal campo não estiver configurado no modelo da nota a seguinte mensagem será exibida: Figura 4 - Mensagem de alerta do campo Página 9 de 9