Plano de Contas Referencial

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1 Arquivo: SPED Página 1 de 10 SPED0200 Plano de Contas Referencial O objetivo do programa é manter a tabela ( spedrefe ), que armazena informações do relacionamento entre a conta contábil ( CADA0260 ) e o plano de contas referencial, utilizado na geração do arquivo SPED ( SPED1000 ). Campo Filial Entidade Responsável Id_plano Conta Reduzida Descrição Código da filial ( CADA0220 ). Código da entidade responsável pela manutenção do plano de contas referencial ( SPED0100 ). Identificação interna da conta contábil. Campo não acessível. Número da conta reduzida do plano de contas

2 Arquivo: SPED Página 2 de 10 Conta Contábil ( CADA0260 ). Número da conta contábil referente à conta reduzida. Campo não acessível. Centro Custo Código do centro de custo da conta reduzida Conta Referencial ( CADA0305 ). Solicitado somente quando a conta exige centro de custos. Número da conta referencial. OBS: Campo exibido com máscara. Ex: Na aba Manutenção possui as seguintes opções: Dinâmica permite uma manutenção dinâmica dos registros de uma determinada entidade responsável pela manutenção do plano de contas referencial ( SPED0100 ). Após informar o código da entidade responsável, todos os registros do plano de contas referencial pertencentes à entidade são exibidos. Para as contas contábeis que dependem de um centro de custo, é aberto uma janela para informar o número da conta referencial relacionado a cada centro de custo. OBS: São gravados somente os registros com uma conta referencial informada. Para exclusão de um determinado registro, teclar <CTRL>+B na linha desejada.

3 Arquivo: SPED Página 3 de 10 OBS: Após a confirmação, são gravados somente os registros com o número da Conta Referencial diferente de zero (0). Duplicar Registros permite duplicar os registros de uma filial para outra, de uma determinada entidade responsável pela manutenção do plano de contas referencial. Quando existirem registros na filial de destino, o programa exibe uma mensagem de alerta e pergunta se deseja sobrepor as informações. OBS: Para possibilitar a duplicação dos registros, a filial de destino deve ter o mesmo organograma funcional da filial de origem. Quando não encontrar um setor na filial de destino, o programa exibe uma mensagem de alerta e pergunta se deseja continuar a duplicação. Se continuar a duplicação, uma listagem é gerada com os setores de destino não encontrados.

4 Arquivo: SPED Página 4 de 10 Modelo do relatório: NOME DA FILIAL SISDIA-SPED0200-vAL.FA.01 1 Plano de Contas Referencial DATA: 06/03/ :26:12 PAGINA: CONTA REDUZIDA/DESCRICAO CENTRO CUSTO/DESCRICAO CONTA REFERENCIAL CONTA TESTE CONTA TESTE CONTA TESTE VEICULOS NOVOS CONTA TESTE VEICULOS - CONSORCIO 4

5 Arquivo: SPED Página 5 de 10 v Julho/2012 Este programa será também chamado a partir do programa CADA0260 Manutenção do Plano de Contas, após a inclusão de uma conta nova, sempre que o usuário responder Sim à pergunta: v05.10 Abril/2015 Motivado pelas propostas promovidas pelo fisco federal que efetuou alteração no LEIAUTE da ECD (versão 3.00) para o ano calendário e com base na edição da IN-RFB nº 1.422, de 19 de dezembro de 2013 que institui a Escrituração Contábil Fiscal (ECF), desta forma haverá necessidade de alteração na codificação do Plano de Contas Referencial utilizado no mapeamento das contas contábeis da empresa para montagem dos registros fiscais da ECF- Escrituração Contábil Fiscal. Deve-se portanto permitir a alteração destas contas (correlação) para o ano de 2014 sem alterar as contas já correlacionadas para anos anteriores e adequar o leiaute as modificações apresentadas na VERSÃO Com base no que anteriormente se expõe esta tela sofre modificações substanciais para acolher o tratamento do conceito de Plano Correlato. O usuário inicialmente passa a definir em qual ambiente deseja desenvolver os seus trabalhos, qual seja: Plano Referencial ou Plano Correlato.

6 Arquivo: SPED Página 6 de 10 Plano Referencial Se a escolha do usuário for pelo Plano Referencial, o sistema irá apresentar a tela já com as modificações adequadas, porém, irá solicitar somente as informações já tratadas anteriormente, exceto, pelo acréscimo do campo de Ano de Referência, que foi um campo adequado à tabela spedrefe para que se tornasse possível a distinção de correlações em ano e não mais único para todos os anos.

7 Arquivo: SPED Página 7 de 10 Vale dizer que a partir de então os cadastros terão validade anual e não se perderá mais a referência de alguma ECD Escrituração contábil digital já emitida no sistema, sendo possível a sua reemissão a qualquer momento. Plano Correlato Representa a opção do usuário em configurar às correlações para o plano correlato. Inicialmente será necessário a informação de: Número do Plano, entidade responsável e ano de referencia, tal qual também o é para a seleção Plano Referencial. Logo após o usuário será convidado a informar o código da conta reduzida. Após a digitação das informações acima elencadas, o usuário deverá inserir alguns campos inerentes especificamente ao assunto em tela, qual seja: Identificação do Grupo, Conta Correlata e Natureza SubConta. Tais informações serão necessárias para o ECD3.0, pois, a partir deste passa a existir um tipo de registro I053 SubContas Correlatas. Sendo que tal registro é facultativo e quando da sua existência deverá constar após o registro I052 Indicação dos códigos de aglutinação, se existir. O sistema não obrigará o registro sistemático de correlação entre cada conta analítica do plano de contas e uma correspondente na relação correlata. O usuário irá configurar tantas contas correlatas quanto as que se fizerem necessárias à sua necessidade, não adotando o mesmo procedimento vigente para as correlações de plano referencial, onde obrigatoriamente faz-se necessário a correlação para TODAS as contas com o intuito de geração do registro tipo I051 Plano de Contas Referencial. Tela que representa a apresentação de recepção de registros para o plano referencial e também para o plano correlato e ainda o acréscimo de campos em relação ao modelo anterior:

8 Arquivo: SPED Página 8 de 10 Se a opção do usuário for por plano referencial, o campo Conta Referencial será requerida e se escolhido plano correlato, os campos: Identif. Grupo, Conta Correlata e Natureza SubConta serão solicitados. Tais informações adicionais serão armazenados na mesma tabela que se fazia antes à modificação: spedrefe Plano de Contas Referencial para o Sped, porém, para que se distingua entre um tipo de registro e outro foi criado um novo atributo tipo nesta tabela spedrefe, cujo conteúdo será R para plano Referencial e C para plano Correlato.

9 Arquivo: SPED Página 9 de 10 Tais informações catalogadas por este código terão tratamento específico quando da execução do código SPED1000 Geração de arquivos Sped e especialmente quando da emissão da opção ECD3.0. v06.12 Outubro/2016 A partir dessa implementação, ao clicar na opção Listar, o usuário deverá informar um ano calendário para geração do relatório. A tela abaixo será exibida ao clicar em Listar : Após informar o ano e pressionar <ENTER> o relatório será gerado com base no ano calendário informado. v06.12 Outubro/2016 No campo Conta Correlata o sistema permite incluir ou selecionar as contas cadastradas no Plano de Contas do programa CADA0260, para efetuar a seleção das contas posicione sobre a campo e tecle <CTRL+E>. A máscara do campo Conta Correlata tem que ter a mesma formatação da conta do Plano de Conta.

10 Arquivo: SPED Página 10 de 10