PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CERTIFICADO DE AUDITORIA

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1 1 de 10 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CERTIFICADO DE AUDITORIA CERTIFICADO Nº : UNIDADE AUDITADA : MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA EXERCÍCIO : 2010 PROCESSO Nº : / MUNICÍPIO - UF :Brasília - DF Foram examinados os atos de gestão dos responsáveis pelas áreas auditadas, especialmente aqueles listados no art. 10 da IN TCU nº 63/2010, praticados no período de 01/01/2010 a 31/12/ Os exames foram efetuados por seleção de itens, conforme escopo do trabalho definido no Relatório de Auditoria constante deste processo, em atendimento à legislação federal aplicável às áreas selecionadas e atividades examinadas, e incluíram os resultados das ações de controle realizadas ao longo do exercício objeto de exame, sobre a gestão da(s) unidade(s) auditada(s). 3. A partir dos exames realizados, as seguintes constatações, que estão detalhadas no respectivo Relatório de Auditoria, impactaram de forma relevante a gestão da(s) unidade(s) examinada(s), sendo necessária a atuação e acompanhamento das providências preventivas e/ou corretivas por parte dos agentes listados no art. 10 da IN TCU nº 63/2010: UNIDADE EXAMINADA:MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA Relatório - Item: Elevado índice de terceirização de pessoal de informática na Unidade. Terceirizados desempenhando atividades de gestão de TIC Tecnologia da Informação e Comunicação. Quadro insuficiente para desempenhar as funções de TIC. Relatório - Item: Inexistência de metodologia de desenvolvimento de sistemas definida para a Unidade. Relatório - Item:

2 2 de 10 Fragilidades no controle interno da unidade referente aos procedimentos adotados durante a cobrança e análise das prestações de contas das transferências voluntárias concedidas, acarretando acúmulo de convênios nas situações de a comprovar e a aprovar. Relatório - Item: Não realização de pesquisa de preços no mercado para prestação de serviços técnicos especializados em rede de dados. Falta de detalhamento dos preços dos serviços contratados para as Superintendências. Ausência no processo de estudos balizadores da velocidade dos links de dados para cada Superintendência. Relatório - Item: Apresentação de proposta pela empresa contratada anterior à elaboração do Projeto Básico. Ausência de estudos de necessidade para dimensionamento do serviço contratado. Relatório - Item: Contratação de licenças de software de Rede Social em condição divergente da estabelecida no Projeto Básico. Ausência de estudo para dimensionar a necessidade de licenças necessárias pelo Ministério. Projeto Básico incluindo requisitos do sistema relacionados a características pessoais dos usuários sem justificativa expressa. Relatório - Item: Contratação de serviços (no montante total de R$ ,66) sem fundamentação para a contratação na quantidade e especificação contratadas. Relatório - Item: Locação de imóvel sem apresentação da devida justificativa para a dimensão do imóvel alugado e sem realização de estudo de demanda. Relatório - Item: Descumprimento do Acórdão TCU n.º 2632/2010 Segunda Câmara, no que tange à instauração de Tomada de Contas Especial relativa à execução do Convênio 079/2005. Relatório - Item: Aquisição de equipamentos de fabricação de gelo em quantidade superior à demanda prevista pelo setor requisitante sem a devida justificativa. Relatório - Item:

3 3 de 10 Observância parcial das exigências contidas nos artigos 11 e 25 da Lei Complementar nº 101, de 04 de maio de 2000, quanto à realização de transferências voluntárias. Relatório - Item: Impropriedades na realização do acompanhamento e fiscalização dos convênios celebrados, tais como: nomeação de técnico em Brasília para realização de acompanhamento e fiscalização de convênios com execução em Estados/Municípios da Federação; atraso na nomeação dos fiscais; prorrogação dos convênios sem realização de fiscalização in loco do objeto pactuado; prorrogação do convênio com a convenente inadimplente no SIAFI. Relatório - Item: Baixa realização de fiscalizações in loco pela concedente nos instrumentos de transferências voluntárias pactuados. Relatório - Item: Celebração de convênio com situação de inadimplência de convenente no CAUC. Relatório - Item: Limitações no acompanhamento dos convênios celebrados em função de problemas estruturais da Unidade. Relatório - Item: Aquisição de caminhões (no montante total de R$ ,00) sem a fundamentação para a contratação na quantidade e especificação contratadas. Relatório - Item: Morosidade da UJ na instauração de Tomada de Contas Especial. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/AC Relatório - Item: Falhas nos controles internos referentes às folhas de ponto de servidores, estagiários, requisitados e terceirizados; Além de terceirizados realizando atividades finalísticas do Órgão Relatório - Item:

4 4 de 10 Terceirizados realizando atividades inerentes às categorias funcionais do Órgão Relatório - Item: Conflito de interesses entre servidores terceirizados e empresa de engenharia e piscicultura, além da existência de vínculos concomitantes de terceirizados com outros órgãos Relatório - Item: Não elaboração do inventário físico anual de almoxarifado e de patrimônio (bens móveis e imóveis) da Unidade Relatório - Item: Ausência de vigilância patrimonial sobre bem imóvel UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/AL Relatório - Item: Pagamento antecipado de despesa na aquisição de combustível para a frota da Superintendência Federal de Pesca e Aquicultura em Alagoas SFPA/AL. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/AP Relatório - Item: Inscrições das Notas de Empenho 2010NE e 2010NE (valor total de R$ ,94) em Restos a Pagar Não Processados sem atender alguma das hipóteses previstas no art. 35 do Decreto nº /86. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/BA Relatório - Item: Empregados terceirizados desempenhando atividades finalísticas do órgão. Relatório - Item:

5 5 de 10 Ausência de detalhamento do objeto a ser contratado quando da cotação de preços, bem como pesquisa de mercado com empresas cujos sócios possuem vínculo de parentesco. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/CE Relatório - Item: Estrutura organizacional inadequada. Relatório - Item: Acumulação irregular de cargos públicos. Relatório - Item: Inobservância ao princípio da economicidade quando da adesão à Ata de Registro de Preços nº 13/2010. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/DF Relatório - Item: Ausência de segregação de funções e hierarquia no processo de concessão do RGP. Relatório - Item: Ausência de análise técnica ou parecer conclusivo para fins de deferimento de concessão da licença de pescador profissional. Relatório - Item: Ausência de procedimento complementar na concessão da licença de pescador profissional. Relatório - Item: Insuficiência do comprovante de residência apresentado pelo requerente. Relatório - Item: Registro indevido de interessado no RGP, já que este solicitou sua inscrição pelo fato de "gostar de pescar", motivo insuficiente para o exercício da profissão. Relatório - Item: Intempestividade no cancelamento de inscrito que possuía vínculo empregatício. Relatório - Item:

6 6 de 10 Inscrição de pescador no RGP sem a assinatura, no Formulário de Requerimento de Registro de Pescador Profissional, do responsável pelo registro. Relatório - Item: Prazo de validade das carteiras de pescador profissional emitidas em desacordo com os normativos que regem o assunto. Relatório - Item: Ausência de cancelamento no RGP de inscrito que possuía carteira de pescador com prazo de validade expirado. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/GO Relatório - Item: Ausência de inventário físico anual e inicial. Relatório - Item: Ausência de segregação de função na atuação do fiscal do contrato 01/2010. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/MA

7 7 de 10 UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/MA Relatório - Item: Contratação de serviços de manutenção de veículos sem detalhamento da Proposta de Preços. Relatório - Item: Falta de separação de resíduos recicláveis descartados e/ou falta de destinação adequada aos mesmos. Relatório - Item: Não adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/MG Relatório - Item: Falhas nos controles internos sobre a concessão de licenças para pescadores. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/MT Relatório - Item: Fragilidades na operacionalização do Registro Geral de Pesca no âmbito da SFPA/MT. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/PI Relatório - Item: Chefe de Divisão, código DAS 101.2, nomeada para o cargo em comissão na SFPA/PI, não exerce as suas atribuições na Unidade Jurisdicionada. Relatório - Item: Servidor em atividade, na SFPA/PI, com idade superior a 70 anos. UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/RO Relatório - Item: INCONSISTÊNCIAS EM PROCESSO ADMINISTRATIVO DE AQUISIÇÃO Relatório - Item: PAGAMENTO ANTECIPADO DE DESPESAS

8 8 de 10 Relatório - Item: DIVERGÊNCIAS DE INFORMAÇÕES SOBRE A PRODUÇÃO PESQUEIRA DE RONDÔNIA Relatório - Item: INCONSISTÊNCIAS NO CADASTRAMENTO DO REGISTRO GERAL DE PESCA UNIDADE EXAMINADA:SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/RR Relatório - Item: Utilização de pessoal terceirizado para acesso e alimentação dos sistemas e banco de dados privativos da UJ. 4. Assim, em função dos exames aplicados sobre os escopos selecionados, consubstanciados no Relatório de Auditoria Anual de Contas nº , proponho que o julgamento das contas dos agentes listados no art. 10 da IN TCU nº 63/2010 da(s) unidade(s) em questão seja encaminhado como a seguir indicado, em função da existência de nexo de causalidade entre os atos de gestão de cada agente e as constatações a seguir especificadas: 4.1 Agentes com proposta de encaminhamento pela gestão REGULAR COM RESSALVAS: Cargo Unidade Examinada Relatório - Item Secretario-Executivo MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA Coordenador-Geral de MINISTERIO DA PESCA E Gestão Interna AQUICULTURA Secretario-Executivo MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA Subsecretário de MINISTERIO DA PESCA E Planejamento, Orçamento e AQUICULTURA Administração Superintendente Federal da SUPERINT.FED.DE PESCA E Pesca e Aquicultura do DF AQUICULTURA/DF

9 9 de 10 Superintendente no período SUPERINT.FED.DE PESCA E de 1/1/2010 até 31/12/2010 AQUICULTURA/AC Coordenador no período de SUPERINT.FED.DE PESCA E /5/2010 até 31/12/2010 AQUICULTURA/AL Superintendente da SUPERINT.FED.DE PESCA E SFPA/AL no período de AQUICULTURA/AL 26/4/2010 até 31/12/2010 Superintendente Federal da SUPERINT.FED.DE PESCA E Pesca e Aquicultura no Piauí AQUICULTURA/PI no período de 21/5/2010 até 31/12/2010 Superintendente Federal da SUPERINT.FED.DE PESCA E Pesca na Bahia no período AQUICULTURA/BA de 29/6/2010 até 31/12/2010 Superintendente da SUPERINT.FED.DE PESCA E SFPA/GO no período de AQUICULTURA/GO /8/2010 até 31/12/2010 Superintendente da SFPA / SUPERINT.FED.DE PESCA E MA no período de 1/8/2010 AQUICULTURA/MA até 31/12/ Coordenador Geral da SUPERINT.FED.DE PESCA E SFPA/MA no período de AQUICULTURA/MA 1/8/2010 até 31/12/2010 Ordenador de Despesas SUPERINT.FED.DE PESCA E Substituto no período de AQUICULTURA/MG 29/6/2010 até 31/12/2010 SUPERINTENDENTE SUPERINT.FED.DE PESCA E FEDERAL DE PESCA E AQUICULTURA/MT AQUICULTURA Superintendente Federal de SUPERINT.FED.DE PESCA E Pesca e Aquicultura no AQUICULTURA/RO Estado de Rondônia no período de 1/1/2010 até /12/2010 Superintendente da SUPERINT.FED.DE PESCA E SFPA/RR no período de AQUICULTURA/RR 1/1/2010 até 13/3/2010 Superintendente da SUPERINT.FED.DE PESCA E SFPA/RR no período de AQUICULTURA/RR 20/5/2010 até 31/12/2010

10 10 de Esclareço que os demais agentes listados no art. 10 da IN TCU nº 63/2010 que não foram explicitamente mencionados neste certificado têm, por parte deste órgão de controle interno, encaminhamento para julgamento proposto pela regularidade da gestão, tendo em vista a não identificação de nexo de causalidade entre os fatos apontados e a conduta dos referidos agentes. 6. Ademais, esclareço ainda que no caso da(s) constatação(ões) referida(s) na(s) Unidade Examinada: SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/BA, item(s) , Unidade Examinada: SUPERINT.FED.DE PESCA E AQUICULTURA/AP, item(s) , Unidade Examinada: MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA, item(s) , Unidade Examinada: MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA, item(s) , Unidade Examinada: MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA, item(s) , Unidade Examinada: MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA, item(s) , todas constantes do Relatório de Auditoria, presentes no item 3 deste Certificado, não foi identificado nexo de causalidade entre os fatos apontados e a conduta dos agentes listados no art. 10 da IN TCU nº 63/2010. Brasília/DF, 14 de outubro de 2011 Varciolino de Sousa Dias Coordenador-Geral da DRAGR