INTRODUÇÃO. Fernanda Jaccoud Gerente Executiva Regional Rio de Janeiro ICTS

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2 INTRODUÇÃO Fernanda Jaccoud Gerente Executiva Regional Rio de Janeiro ICTS

3 RESULTADO ANÁLISE PORTAL DE COMPLIANCE ICTS PROTIVITI DADOS COMPARATIVOS 2014 VS AUMENTO DE 10% NA PARTICIPAÇÃO DE EMPRESAS PRIVADAS MANUTENÇÃO DO ÍNDICE DE 65% DE PARTICIPANTES QUE POSSUEM RELAÇÕES COMERCIAIS COM ENTES PÚBLICOS 2015 AUMENTO DE 8% NA PARTICIPAÇÃO DE EMPRESAS ATÉ 99 FUNCIONÁRIOS 26% AUMENTO DE 3% NA PARTICIPAÇÃO DE EMPRESAS ENTRE 100 E 499 FUNCIONÁRIOS 45% % 63% 37% AUMENTO DE 4% NA PARTICIPAÇÃO DE EMPRESAS QUE NÃO SÃO SUJEITAS A OUTRAS LEGISLAÇÕES ANTICORRUPÇÃO COMO FCPA OU UK BRIBERY ACT ATÉ 99 FUNCIONÁRIOS 100 A 499 FUNCIONÁRIOS ACIMA DE 500 FUNCIONÁRIOS EMPRESAS NÃO SUJEITAS A OUTRAS LEGISLAÇÕES ANTICORRUPÇÃO Fonte: Pesquisa do Portal de Compliance ICTS Protiviti de setembro/2014 a junho/2015.

4 RESULTADO ANÁLISE PORTAL DE COMPLIANCE ICTS PROTIVITI PRINCIPAIS FERRAMENTAS ADOTADAS PELAS EMPRESAS 35% 35% 65% 47% 53% 65% NÃO SIM NÃO SIM NÃO SIM CÓDIGO DE ÉTICA REVISADO E DIVULGADO CANAL DE DENÚNCIAS IMPLANTADO POLÍTICAS E PROCEDIMENTOS DESENVOLVIDOS TREINAMENTO E POLÍTICAS DIVULGADOS TRATAMENTO E APURAÇÃO DE DENÚNCIAS RISCOS MONITORADOS CONTINUAMENTE AUDITORIA COM ÊNFASE EM COMPLIANCE REALIZADA PERIODICAMENTE POLÍTICA ANTICORRUPÇÃO DESENVOLVIDA E DIVULGADA RISCOS DE EXPOSIÇÃO À LEI ANTICORRUPÇÃO MAPEADOS E GERENCIADOS DUE DILIGENCE DE TERCEIROS Fonte: Pesquisa do Portal de Compliance ICTS Protiviti de setembro/2014 a junho/2015.

5 PAINEL 2 O papel do canal de denúncias e de ferramentas de controle Estatísticas da operação do Canal de Denúncias ICTS Cassiano Machado Sócio-diretor ICTS

6 COMPLIANCE NA PRÁTICA CICLO DE COMPLIANCE E GESTÃO DA ÉTICA Atuação nas camadas de processos, infraestrutura e controles Tratamento de vulnerabilidades e riscos Melhorias em mecanismos de gestão e controle Evolução da gestão de riscos e controles internos Apura Investigação Ruptura de situações de risco Auditorias pontuais Regula, conscientiza e aplica balanço de consequências Código de Conduta Ética Códigos Setoriais e Políticas Comitê de Ética Treinamento e Comunicação Compliance Ético Monitora/Controla Canal de dúvidas e denúncias Monitoramento do ambiente corporativo Auditorias internas/externas

7 IMPULSO DA LEI ANTICORRUPÇÃO /13 ATENUANTES NA APLICAÇÃO DAS SANÇÕES ACORDO DE LENIÊNCIA Art. 7º: Serão levados em consideração na aplicação das sanções: VIII - a existência de mecanismos e procedimentos internos de integridade, auditoria e incentivo à denúncia de irregularidades e a aplicação efetiva de códigos de ética e de conduta no âmbito da pessoa jurídica; Decreto (18/Mar/2015) Capítulo IV Do Programa de Integridade Art. 42. (...) o programa de integridade será avaliado, quanto a sua existência e aplicação, de acordo com os seguintes parâmetros: (...) X - canais de denúncia de irregularidades, abertos e amplamente divulgados a funcionários e terceiros, e de mecanismos destinados à proteção de denunciantes de boa-fé; XI - medidas disciplinares em caso de violação do programa de integridade; XII - procedimentos que assegurem a pronta interrupção de irregularidades ou infrações detectadas e a tempestiva remediação dos danos gerados;

8 ESTATÍSTICAS DO CANAL DE DENÚNCIAS ICTS AMOSTRAGEM EMPRESAS POR SEGMENTO DE ATUAÇÃO 88 empresas Base de dados com +60 mil relatos registrados Período: Mai/09 até Jul/14 Varejo/Atacado 13 Energia 11 Incorporação e Construção 10 Indústria/Bens de consumo não duráveis 9 Serviços/Transportes e Logística 9 Indústria/Bens intermediários 6 Serviços/Financeiros 6 Serviços/Telecomunicações 4 Agronegócio 3 Serviços/Segurança 3 Shopping Centers 3 Indústria/Base 2 Indústria/Bens de consumo duráveis 2 Serviços/Saúde 2 Private Equity 1 Serviços/Educação 1 Serviços/Pessoal 1 Serviços/Tecnologia 1 Utilidades 1

9 ESTATÍSTICAS DO CANAL DE DENÚNCIAS ICTS PERFIL DE UTILIZAÇÃO Média de 3,5 relatos/mês para cada grupo de 1 mil colaboradores (variação entre 0,5 e 5,5) Quem comunica: Colaborador é o principal vetor de comunicação Como comunica: Forma mais utilizada de registro é via website Cliente 3,7% Prestador de serviço/fornecedor 2,7% Investidor 0,1% Outros 0,7% Website 59,3% Voz 40,1% 93,5% Colaborador

10 ESTATÍSTICAS DO CANAL DE DENÚNCIAS ICTS PERFIL DE UTILIZAÇÃO Quem é denunciado: Metade das denúncias são sobre Líderes/Gestores Motivação para denunciar: 61% dos relatos são feitos pelas vítimas das irregularidas 49,0% 2,9% Líder/Gestor Liderado 10,4% 10,6% Colega (mesma área) Colega (área distinta) 27,1% Outros Relator busca retaliação Relator busca bem comum Relator quer isentar-se Outros 6% 7% 13% 13% 61% Relator é vítima Expor situaç Expor situaç comportam Expor situaç Expor situaç direto do co Outros

11 ESTATÍSTICAS DO CANAL DE DENÚNCIAS ICTS SITUAÇÕES DENUNCIADAS 45,3% - Relacionamento interpessoal 33,2% - Má intenção/ilícitos 21,4% - Descumprimento de políticas, normas e procedimentos

12 ESTATÍSTICAS DO CANAL DE DENÚNCIAS ICTS IMPORTÂNCIA DO ANONIMATO Forma de registro 0% 100% Denunciante Denunciado Qualidade da denúncia Tempo de apuração 2/3 dos relatos são anônimos O anonimato oferece segurança ao relator e amplia o volume de informações recebidas, mas requer especialização das empresas para identificação de denúncias vazias Resultado da apuração

13 ESTATÍSTICAS DO CANAL DE DENÚNCIAS ICTS IMPORTÂNCIA DO PROCESSO DE TRIAGEM E QUALIFICAÇÃO Fora do Escopo 18% Insuficiência de dados 19% 37% dos relatos não possuem contexto ou elementos suficientes para apuração. 65% das denúncias qualificadas para apuração são confirmadas. 100% 82% 41% Procede 63% 12% Não procede 10% Não conclusivo Total de Denúncias Dentro do Escopo Qualificado para Apuração Resultado da Apuração

14 ESTATÍSTICAS DO CANAL DE DENÚNCIAS ICTS IMPORTÂNCIA DO PROCESSO DE TRIAGEM E QUALIFICAÇÃO % de confirmação vs. qualidade da denúncia 71% 55% 48% 40% A análise técnica da denúncia e sua qualificação prévia otimizam o foco e esforço de apuração, resultando numa operação mais eficiente. Ótima Boa Regular Aceitável

15 VISÃO COMPLETA DO CANAL DE DENÚNCIAS CICLO CONTÍNUO DE APURAÇÃO E REMEDIAÇÃO A introdução do Canal envolve o estabelecimento de um processo de apuração estruturado, consistente, conduzido de forma sigilosa e que resulte em ações de ruptura, corretivas e preventivas. Recebimento dos relatos via Canal e outras origens. Análise técnica de conteúdo, categorização e priorização, delineamento das ações de apuração. Análise das fragilidades identificadas na apuração Definição de recomendações Envolvimento de áreas da empresa para definição de planos de ação Acompanhamento das ações para eliminação das fragilidades identificadas Prevenção Denúncia Ruptura de eventos ou afastamento de suspeita Apuração Nível 1: levantamento de informações internas (abordagem progressiva) Nível 2: trabalhos especializados (levantamento de fontes externas, forense, entrevistas, operações de campo) Análise de evidências e tomada de decisão

16 AS VANTAGENS DO CANAL DE DENÚNCIAS EXTRAPOLAM O CONTEXTO DA LEI ANTICORRUPÇÃO... Pontos de partida ou de ativação do Compliance/Gestão da Ética na organização Agenda e alinhamento executivo Mecanismo pragmático, com footprint tangível e verificável Ganhos rápidos à organização Alinhado à sustentabilidade e valores (viés qualitativo) Benefícios práticos Inibição Correção/ruptura Conformação ( Ética se aprende! ) Prevenção (ações estruturais)