Oficina 65 - Análise e Regularizações contábeis no SIAFI

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1 Oficina 65 - Análise e Regularizações contábeis no SIAFI ABOP Slide 1

2 Oficina Nº 65 - Análise e Regularizações Contábeis no SIAFI Pré-requisitos desejáveis: Oficina SIAFI básico Oficina CPR Subsistema de Contas a Pagar e a Receber Oficina Auditores Contábeis Carga Horária: 4h Conteúdo 1.Inconsistências apresentadas na transação CONDESAUD e BALANCETE e suas respectivas regularizações. Objetivo Realizar análise das rotinas contábeis objetivando promover as respectivas regularizações. Desenvolvimento: Aula expositivo-participativa Recursos utilizados: Slides. Público-alvo: Servidores que atuem nas áreas de execução orçamentária, financeira e setoriais contábeis. ABOP Slide 2

3 Roteiro da Oficina Cancelamento de OB Devolução de financeiro para estorno de despesa Reclassificação de despesa Saque por cartão de pagamento Bloqueio de crédito Devolução de financeiro não orçado Estorno de cancelamento de restos a pagar Transação ALTDOC ABOP Slide 3

4 Fases da Despesa EMPENHO [L. 4320: arts ] LIQUIDAÇÃO [L. 4320: art. 63] PAGAMENTO [L.4320: arts. 62/64-67] Rotina geral Documento Hábil (CPR) GERCOMP: Documento Hábil REALIZA Nota de Empenho Nota de Lançamento de Sistema - NS Ordem Bancária - OB Prestador ABOP Slide 4

5 CANCELAMENTO DE ORDEM BANCÁRIA EQUAÇÃO 063 ABOP Slide 8

6 Ordens Bancárias Canceladas ATENÇÃO!! 1 OB de cancelamento - Retorna o saldo para a obrigação original. O COMPROMISSO SERÁ REESTABELECIDO! 2 OB de Cancelamento ou NS Nota de sistema - Cria saldo na conta OB Cancelada NÃO REESTABELECE O COMPROMISSO! ABOP Slide 9

7 CONTA ORIGINAL DO PAGAMENTO SIAFI2015-DOCUMENTO-CONSULTA-CONOB (CONSULTA ORDEM BANCARIA) 11/03/15 14:59 USUARIO : DAERCIO NUMERO : 2015OB DATA EMISSAO : 12Jan15 LANCAMENTO : 12JAN15 PAGINA : 001 / 002 UG/GESTAO EMITENTE : / CAMARA DOS DEPUTADOS EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R N 2014NE ,00 D N ,00 D N 2014NE ,00 C N ,00 C F ,00 D N -387,00 D F ,00 C N D ,00 C F ,00 D N ,00 D N ,00 C F ,00 C LANCADO POR : 12JAN15 18:07 PF1=AJUDA PF3=SAI PF8=AVANCA PF12=RETORNA ABOP Slide 10

8 FASES DA DESPESA EMPENHO [L. 4320: arts ] LIQUIDAÇÃO [L. 4320: art. 63] PAGAMENTO [L.4320: arts. 62/64-67] Rotina de Cancelamento de OB Nota de Empenho Nota de Lançamento de Sistema Documento Hábil (GERCOMP) Ordem Bancária S I A F I GERCOMP: UG Documento Hábil PENDENTE OU NÃO GERCOMP: Documento Hábil PENDENTE OU NÃO ABOP Slide 11

9 Ordens Bancárias Canceladas O cancelamento de OB ocorre por meio da emissão de uma OB de cancelamento ou por NS Nota de Sistema, nos seguintes casos: 1 OB de cancelamento - Retorna o saldo para a obrigação original. D (fonte+vinculação original) C (por exemplo) ou 2 OB de Cancelamento ou NS Nota de Sistema - Cria saldo na conta OB Cancelada D ( fonte+ vinculação /990) C ABOP Slide 12

10 ROTINA DE CANCELAMENTO DE OB Nota de Empenho Nota de Lançamento de Sistema Ordem Bancária UG Transação >CONDESAUD Equação 063 Saldo na Conta ABOP Slide 13

11 ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS Essa conta é utilizada na rotina de cancelamento de OB quando não ocorrer o crédito na conta bancária do beneficiário e o sistema não consegui fazer os lançamentos de estorno da OB original (por exemplo OB com lista de credores). O registro é feito por meio de uma OB Ordem Bancária do tipo de cancelamento ou por NS Nota de Sistema. No final do exercício não deverá apresentar saldo, devendo ser transferido para a conta específica de obrigação a pagar. A regularização deverá ser feita da seguinte forma: ABOP Slide 14

12 ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS Se a OB foi emitida e cancelada no exercício corrente: Valor devido: realizar novo pagamento. Incluir um documento hábil do tipo DT com a situação PSO002. O Limite de Saque, para o pagamento, deverá ser o da fonte e da vinculação 990. Valor não devido: estornar a despesa não incorrida Incluir novo documento hábil com uma das situações do tipo ESTXXX na aba de Outros Lançamentos, por exemplo: EST001 - REGULARIZAÇÃO OB CANC. ( )-VALOR NÃO DEVIDO C/ESTORNO DE DESP.DE CUSTEIO; EST002 - REGULARIZAÇÃO OB CANC. ( )-VALOR NÃO DEVIDO C/ESTORNO DE DESP. ANTECIP. EST003 - REGULARIZAÇÃO OB CANC. ( )-VALOR NÃO DEVIDO C/ESTORNO DE DESP. MAT.CONS. ABOP Slide 15

13 ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS Se a OB foi emitida no exercício anterior e corrente. cancelada no exercício Valor devido: Incluir um novo documento hábil com a situação PSO002. O Limite de Saque, para o pagamento, deverá ser o da fonte e da vinculação 990. Valor não devido: recolher o valor para o Tesouro Nacional ou classificar receita própria. incluir um novo documento hábil com a situação PSO002 e código do Credor a UG (utilizar o código de GRU , para fonte que gera cota ou 288xx-x, para fonte que não gera cota). O Limite de Saque, para o pagamento, deverá ser o da fonte e da vinculação 990. ABOP Slide 16

14 Razão da conta contábil SIAFI2015-CONTABIL-DEMONSTRA-BALANCETE (BALANCETE CONTABIL) 11/03/15 16:20 USUARIO : DAERCIO PAGINA : 1 UG EMITENTE : CAMARA DOS DEPUTADOS GESTAO EMITENTE : TESOURO NACIONAL POSICAO : MARCO - ABERTO CONTA CONTABIL : ORDENS BANCARIAS CANCELADAS CONTA CORRENTE SALDO EM R$ F OB ,90 C F OB ,69 C F OB ,08 C F OB ,76 C TOTAL COM ISF F - FINANCEIRO : ,43 C TOTAL DA CONTA : ,43 C PF1=AJUDA PF2=RAZAO PF3=SAI PF10= PF12=RETORNA ABOP Slide 17

15 Como regularizar a conta ? ABOP Slide 18

16 Como regularizar a conta ? 2º 1º ABOP Slide 19

17 Como regularizar a conta ? ABOP Slide 20

18 Como regularizar a conta ? ABOP Slide 21

19 Como regularizar a conta ? ABOP Slide 22

20 Como regularizar a conta ? ABOP Slide 23

21 Como regularizar a conta ? ABOP Slide 24

22 Como regularizar a conta ? ABOP Slide 25

23 Como regularizar a conta ? ABOP Slide 26

24 Como regularizar a conta ? ABOP Slide 27

25 Como regularizar a conta ? ABOP Slide 28

26 Como regularizar a conta ? SIAFI2013SE-DOCUMENTO-CONSULTA-CONDOC (CONSULTA DOCUMENTO) SIAFI2015-CONTABIL-DEMONSTRA-BALANCETE (BALANCETE CONTABIL) 11/03/15 16:30 USUARIO : DAERCIO DATA EMISSAO : 19Fev15 TIPO OB: 12 NUMERO : 2015OB UG/GESTAO EMITENTE: / CAMARA DOS DEPUTADOS BANCO : 001 AGENCIA : 1607 CONTA CORRENTE : FAVORECIDO : JOANA L. DANÇA BANCO : 001 AGENCIA : 3603 CONTA CORRENTE : X VALOR : 418,00 L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC VALOR OB , P 418,00 LANCADO POR : XXXXXXXXXXX - CHICO TRIPA UG : Fev15 18:23 PF1=AJUDA PF2=SN PF3=SAI PF4=ESPELHO PF12=RETORNA ABOP Slide 29

27 Como regularizar a conta ? SIAFI2015-CONTABIL-DEMONSTRA-BALANCETE (BALANCETE CONTABIL) 11/03/15 16:33 USUARIO : DAERCIO NUMERO : 2015OB DATA EMISSAO : 19Fev15 LANCAMENTO : 19FEV15 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : / CAMARA DOS DEPUTADOS EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R F OB ,00 D N ,00 D N ,00 C N 418,00 D F ,00 C N P ,00 C F ,00 D N ,00 D N ,00 C F ,00 C LANCADO POR : XXXXXXXXXXX - CHICO TRIPA 19FEV15 18:23 PF1=AJUDA PF3=SAI PF12=RETORNA ABOP Slide 30

28 DEVOLUÇÃO DE RECURSO PARA ESTORNO DE DESPESA EQUAÇÃO 29 E 126 ABOP Slide 31

29 Fluxo obrigatório para realização do pagamento EMPENHO [L. 4320: arts ] LIQUIDAÇÃO [L. 4320: art. 63] PAGAMENTO [L.4320: arts. 62/64-67] Fluxo obrigatório para devolução do recurso ANULAÇÃO DO EMPENHO ESTORNO DA DESPESA DEVOLUÇÃO ABOP Slide 32

30 DEVOLUÇÃO DE RECURSO PARA ESTORNO DE DESPESA O reconhecimento do compromisso de recebimento deverá ser feito no momento em que for identificado que a despesa não ocorreu, pela emissão do documento hábil DD pela transação INCDH utilizando situações conforme rotina utilizada no pagamento da despesa. A inclusão do DD resultará no registro de um direito a receber, caso isso não tenha ocorrido na fase da execução da despesa. A contabilização do estorno da despesa ocorrerá no momento da realização do compromisso do DD, pela transação GERCOMP. Atenção à transação >CONFECMES para regularizações com datas retroativas; ABOP Slide 33

31 Acessar transação INCDH ABOP Slide 34

32 2º 1º ABOP Slide 35

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34 Pesquisar as situações a utilizar de acordo com a utilizada no ato de liquidação da despesa dentre as do tipo DVLXXX. ABOP Slide 37

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39 SIAFI2015-DOCUMENTO-CONSULTA-CONNS (NOTA LANCAMENTO DE SISTEMA) 11/03/15 17:05 USUARIO : DAERCIO NUMERO : 2015NS DATA EMISSAO : 05Mar15 LANCAMENTO : 05MAR15 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : / CAMARA DOS DEPUTADOS EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R P ,07 D N Apropriação do ativo 0,07 C LANCADO POR : XXXXXXXXXXX - DONA CHICA 05MAR15 15:24 PF1=AJUDA PF3=SAI PF12=RETORNA ABOP Slide 42

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44 SIAFI2015-DOCUMENTO-CONSULTA-CONNS (NOTA LANCAMENTO DE SISTEMA) 11/03/15 17:09 NS USUARIO : DAERCIO DATA EMISSAO : 05Mar15 VALORIZACAO : 05Mar15 NUMERO : 2015NS UG/GESTAO EMITENTE: / CAMARA DOS DEPUTADOS FAVORECIDO : / SANTA HELENA SEGURANCA TOTAL SA TITULO DE CREDITO : 2015DD DATA VENCIMENTO : 31Mar15 L EVENTO INSCRICAO CLAS.CONT CLAS.ORC V A L O R NE , C 0, NE ,07 LANCADO POR : XXXXXXXXXXX - TIRIRICA UG : Mar15 15:45 PF1-AJUDA PF3=SAI PF4=ESPELHO PF12=RETORNA ABOP Slide 47

45 SIAFI2015-DOCUMENTO-CONSULTA-CONNS (NOTA LANCAMENTO DE SISTEMA) 11/03/15 17:11 USUARIO : DAERCIO NUMERO : 2015NS DATA EMISSAO : 05Mar15 LANCAMENTO : 05MAR15 PAGINA : 003 / 003 UG/GESTAO EMITENTE : / CAMARA DOS DEPUTADOS EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R N ,07 C F Regularização 0,07 D N do limite de 0,07 D N saque 0,07 C F ,07 D N ,07 D F ,07 C N ,07 C N C ,07 D N Baixa do Ativo 0,07 C P ,07 C LANCADO POR : XXXXXXXXXXX - DAVID BLAINE 05MAR15 15:45 PF1=AJUDA PF3=SAI PF7=RECUA PF12=RETORNA ABOP Slide 48

46 GRU-VALORES EM TRÂNSITO PARA ESTORNO DESPESA (Equação CONDENSAUD 29) O saldo representa os valores recebidos por GRU a título de estorno de despesa (códigos de GRU iniciados com o dígito 6(seis)). Não deverá conter saldo no encerramento do exercício. A regularização ocorre no momento da realização do compromisso do documento hábil DD em contrapartida o estorno da despesa. Valores devolvidos após o dia 25 do mês podem ser regularizados no decorrer do mês seguinte (Macrofunção , item 4.2.4) ABOP Slide 49

47 PROBLEMAS MAIS COMUNS Realização de DD no período em que o mês encontra-se aberto para registro retroativo consultar transação CONFECMES. Exemplo: Mês do ingresso do financeiro: Janeiro (aberto para registro) Mês da realização do DD: Fevereiro Regularização: Estornar a realização por meio da transação GERCOMP, opção S estorno de compromisso realizado por NS DE COMPROMISSO REALIZADO POR NS ABOP Slide 50

48 Caso a UG detecte que não deveria realizar o documento DD poderá estorná-lo por meio da opção S na GERCOMP ABOP Slide 51

49 Caso a UG detecte que não deveria realizar o documento DD poderá estorná-lo por meio da opção S na GERCOMP ABOP Slide 52

50 e informar a data da emissão desejada ABOP Slide 53

51 COMPROMISSO REALIZADO POR NS ABOP Slide 54

52 PROBLEMAS MAIS COMUNS A apropriação do documento DD e ingresso do financeiro pela RA ocorreram no exercício anterior ao da realização. O gestor deverá incluir novo documento hábil do tipo DT com a situação PSO001 para devolver o recurso ao Tesouro Nacional ou contabilizar receita própria, conforme a fonte de recursos utilizada no pagamento. Cancelar o compromisso do DD emitido no exercício anterior por meio da transação CONDH ABOP Slide 55

53 PROBLEMAS MAIS COMUNS A apropriação do documento DD ocorreu no exercício anterior e o ingresso do financeiro pela RA no exercício corrente. Fazer uma RETIFICAGR para substituir o código 688XX-X pelo 188XX-X, para fonte de recursos do Tesouro Nacional ou 288XX-X para fonte de recursos próprios. Realizar o compromisso do DD emitido no exercício anterior por meio da transação GERCOMP. ABOP Slide 56

54 RECLASSIFICAÇÃO DA DESPESA ABOP Slide 57

55 RECLASSIFICAÇÃO DE DESPESA, EXCETO SUPRIMENTO DE FUNDOS EMPENHO 2013NE NE LIQUIDAÇÃO 2013NE RECLASSIFICAÇÃO PARA: 2013NE Na UG D C D C D C Na UO D C D 3X.XXX.XX.XX ou Ativo C D C D C D C D C D C Na UO D C D 3X.XXX.XX.XX ou Ativo C D C D C D C D C D C Na UO D C RECLASSIFICAÇÃO DE: 2013NE D 3X.XXX.XX.XX ou Ativo -C D C D C D C D C D C Na UO -D C ABOP Slide 58

56 RECLASSIFICAÇÃO DE DESPESA REALIZADA, EXCETO SUPRIMENTO DE FUNDOS A reclassificação da despesa deverá ser feita no documento hábil de liquidação, por meio da aba Outros lançamentos, utilizando as situações DSEXXX e DSNXXX de acordo com as situações utilizadas no ato do pagamento Emitir novo empenho ou reforçar a NE anterior com a classificação correta. Informar o empenho correto para a situação DSNXXX e o que deverá ser estornado na situação DSEXXX. ABOP Slide 59

57 RECLASSIFICAÇÃO DE DESPESA DE SUPRIMENTO DE FUNDOS EMPENHO 2013NE LIQUIDAÇÃO 2013NE RECLASSIFICAÇÃO PARA: 2013NE XX Situação SPNXXX Na UG D C D C D C Na UO D C D C D C D C D C D C D C D C D C D C Na UO D C D C D 3X.XXX.XX.XX C D C D D RECLASSIFICAÇÃO DE: 2013NE Situação SPEXXX C C ABOP Slide 60

58 RECLASSIFICAÇÃO DE DESPESA FUNDOS DE SUPRIMENTO DE Atenção à MACROFUNÇÃO Rotina de Suprimento de Fundos A reclassificação da despesa deverá ser feita no próprio documento hábil de liquidação SF, utilizando as situações SPEXXX e SPNXXX, na aba de Outros Lançamentos; Os empenhos indicados para ambas as situações deverão ser os mesmos, havendo apenas a troca dos subitens. ABOP Slide 61

59 SUPRIMENTO DE FUNDOS Cartão de Pagamento do Governo Federal Concessão DH tipo SF Aba Principal com Orçamento Reclassificação do Subitem DH tipo SF Aba Outros Lançamentos Devolução DH tipo DU Aba Principal com Orçamento Pagamento da Fatura DH tipo SF Aba Dedução Baixa de Valores Não Utilizados DH tipo SF Aba Despesa a Anular Situação Modalidade de SF Situação (+) Tipo de Despesa Reclassificada Situação (-) Situação Situação Situação SPF003 SPF005 SPF006 Despesas Correntes e de Capital - Saque e Fatura Despesas Correntes e de Capital - Saque e Fatura - Sigiloso Despesas Correntes e de Capital - Somente Fatura SPN003 SPN022 SPN023 SPN003 SPN022 SPN023 SPN003 SPN022 SPN023 Despesas Correntes Despesa de Capital - Bens Imóveis Despesa Corrente com ingresso em estoque ou Despesa de Capital - Bens Móveis Despesas Correntes Despesa de Capital - Bens Imóveis Despesa Corrente com ingresso em estoque ou Despesa de Capital - Bens Móveis Despesas Correntes Despesa de Capital - Bens Imóveis Despesa Corrente com ingresso em estoque ou Despesa de Capital - Bens Móveis SPE003 SPE005 SPE003 DSF003 DSF006 DSF004 DOB029 DOB029 DOB029 ASP003 ASP002 ASP006 ABOP Slide 62

60 Conta Tipo "B" Concessão DH tipo SF Aba Principal com Orçamento Reclassificação do Subitem DH tipo SF Aba Outros Lançamentos Devolução DH tipo DU Aba Principal com Orçamento Situação Modalidade de SF Situação (+) Tipo de Despesa Reclassificada Situação (-) Situação SPN003 Despesas Correntes SPN022 Despesa de Capital - Bens Imóveis SPF002 Despesas Correntes e de Capital Despesa Corrente com ingresso em SPE003 SPN023 estoque ou Despesa de Capital - Bens Móveis SPN003 Despesas Correntes SPF004 SPN022 Despesa de Capital - Bens Imóveis Despesas Correntes e de Capital - Despesa Corrente com ingresso em Sigiloso SPN023 estoque ou Despesa de Capital - Bens Móveis SPE005 SPN003 Despesas Correntes SPF023 SPN022 Despesa de Capital - Bens Imóveis Despesas Correntes e de Capital - Despesa Corrente com ingresso em Moeda Estrangeira SPN023 estoque ou Despesa de Capital - Bens Móveis SPE003 DSF002 DSF001 DSF009 ABOP Slide 63

61 SAQUE POR CARTÃO DE PAGAMENTO DO GOVERNO FEDERAL ABOP Slide 64

62 EQUAÇÃO SAQUES POR CARTÃO DE PAGAMENTO A CLASSIFICAR Não deverá conter saldo, no encerramento do exercício, uma vez que se refere as OB de Cartão de Pagamento do Governo Federal que foram acatadas sem a respectiva apropriação da despesa. Este cenário deve ser evitado a todo custo, pois demonstra a execução do saque antes da autorização do ordenador. A regularização ocorrerá com a devida apropriação da despesa, por meio da inclusão do documento hábil SF, com a situação SPFXXX, correspondente ao tipo de gasto realizado e a situação DED009. Caso o saque ocorra em fonte diversa da fonte da NE, emitir nova NE na fonte em que ocorreu o saque e regularizar a conta por meio da situação LDV045. ABOP Slide 65

63 BLOQUEIO DE CRÉDITO ABOP Slide 66

64 EQUAÇÃO CRÉDITO BLOQUEADO PARA REMANEJAMENTO Registra o valor da indisponibilidade de créditos orçamentários pela Setoriais de Orçamento para remanejamento de dotação orçamentária, tais como: fonte, grupo de despesa. Não poderá conter saldo invertido no final do exercício. O bloqueio do crédito deverá ser feito pela transação >NB, evento A célula da despesa deverá estar sem detalhamento. Se o bloqueio ocorrer com célula detalhada o ajuste pode ser feito utilizando os eventos para a célula detalhada e para a célula não detalhada pela transação >ND ABOP Slide 67

65 CRÉDITO BLOQUEADO PARA CONTROLE INTERNO Registra o valor da indisponibilidade de créditos orçamentários pelas Setoriais de Orçamento para controle pela própria Setorial. Não poderá conter saldo invertido no final do exercício. O bloqueio e o desbloqueio são registrados por meio da transação >ND, eventos ou , respectivamente. ABOP Slide 68

66 CRÉDITO CONTIDO PELA SECRETARIA DE ORÇAMENTO FEDERAL (SOF ) Registra o valor da indisponibilidade de créditos orçamentários para controle da SOF. Não poderá conter saldo invertido no final do exercício. O bloqueio e o desbloqueio são registrados transação >NDSOF, eventos por meio da ABOP Slide 69

67 DEVOLUÇÃO DE FINANCEIRO NÃO ORÇADO ABOP Slide 70

68 VALORES NÃO ORÇADOS E NÃO DIFERIDOS A devolução do financeiro ocorrerá por meio do Menu Movimentação Financeira, Devolver Recurso Financeiro, Situação PF TRF002; O Ministério da Saúde descentraliza o crédito e os recursos para o EB realizar a vacinação conta a GRIPE A O Exercito Brasileiro devolverá o recurso que recebeu do MS utilizando o Menu Movimentação Financeira código TRF002 ABOP Slide 71

69 VALORES NÃO ORÇADOS E DIFERIDOS A devolução do financeiro ocorrerá por meio do módulo PROGRAMAÇÃO FINANCIERA no Novo Siafi, transação CANCELAR SOLICITAÇÃO DE RECURSOS FINANCEIROS. DIF001 - RECURSOS DIFERIDOS DIF002 - RECURSOS DIFERIDOS - AJUSTE DE INSCRICAO DE EXERCICIO ANTERIOR ABOP Slide 72

70 ESTORNO DE CANCELAMENTO DE RESTOS A PAGAR ABOP Slide 73

71 RESTOS A PAGAR PROCESSADO O cancelamento da obrigação inscrita em restos a pagar processado é feito por meio da opção CANCELAR PENDENTES ou CANCELAR TUDO da transação CONDH. Eventuais cancelamento que tenham sido feitos equivocadamente deverão ter o estorno solicitado à CCONT, via Setorial Contábil de Órgão Superior, tendo em vista o evento não permitir estorno por NL. Em seguida, a UG deverá incluir novo documento hábil do mesmo tipo do original com uma situação BPV004, que não contabiliza, cria apenas um compromisso pendente para ser realizado. Caso o valor tenha de ser deduzido, deve ser utilizada as situações PDF011, PGP011, PDR011 ou POB011, de acordo com o documento de realização. ABOP Slide 74

72 RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADO As Notas de Empenho que estão na fase A Liquidar que foram indicadas pelo Ordenador de Despesas serão inscritas automaticamente em restos a pagar não processados no encerramento do exercício de sua emissão. O cancelamento do empenho inscrito em restos a pagar não processado, bem como o estorno desse cancelamento é feito por meio da transação >NE, pelas seguintes espécies: 13 - OUTROS CANCELAMENTOS DE RP 14 - CANCELAMENTO DE RP POR INSUFICIÊNCIA DE RECURSOS 15 - ESTORNO DE OUTROS CANCELAMENTOS DE RP 16 - ESTORNO DE CANCELAMENTO DE RP POR INSUFICIÊNCIA DE RECURSOS ABOP Slide 75

73 TRANSAÇÃO ALTDOC ABOP Slide 76

74 TRANSFERÊNCIAS VOLUNTÁRIAS Alteração do número original no documento orçamentário NE, NC, DARF e GPS relativos a transferências geradas a partir do SIAFI ou SIASG. Transação: ALTDOC Nota de Empenho UG Emitente; Nota de Crédito - Solicitar a UG CCONT/STN, por meio de comunica SIAFI (somente NC do exercício); DARF e GPS - Solicitar a UG COFIN/STN, por meio de comunica SIAFI; Após alterar o documento o gestor deve verificar as contas de controle que têm como conta corrente o número da transferência e realizar a regularização. ABOP Slide 77

75 Obrigado pela atenção. Secretaria do Tesouro Nacional - STN Coordenação-Geral de Contabilidade - CCONT ABOP Slide 78