REGULARIZAÇÃO DE OB S CANCELADAS (Conta ) NO NOVO SIAFI

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1 1 REGULARIZAÇÃO DE OB S CANCELADAS (Conta ) NO NOVO SIAFI Arquivo atualizado em 22/10/2013.

2 Sumário 2 Tópico Página Fluxo normal de execução da despesa 3 Fluxo de cancelamento da OB 4 Contabilização da OB cancelada 5 Caso prático 6 Inclusão de documento para gerar a OB 12 Inclusão de saldo na conta (ambiente de treinamento) 28 Hipóteses de Regularização da conta Regularização - Valor devido 38 Regularização - Valor não devido (voltar para o empenho) 57 Regularização - Valor não devido (Recolher ao Tesouro ou à UG) 74

3 Fluxo normal de execução da despesa 3 Empenho (NE) Liquidação (NS) Pagamento (OB) Credor

4 Fluxo de cancelamento da OB 4 Empenho (NE) Liquidação (NS) Pagamento (OB) CANCELAMENTO DA OB APÓS REMESSA AO BANCO: DOMICÍLIO BANCÁRIO INVÁLIDO FALTA DE AUTORIZAÇÃO (>ATUREMOB) OB PAGAMENTO NÃO SACADA APÓS 7 DIAS OB FOLHA ETC. Credor OBS.: O CANCELAMENTO da OB ANTES DA REMESSA AO BANCO (>CANOB) RESTABELECE O COMPROMISSO, NÃO CRIANDO SALDO NA CONTA

5 Contabilização da OB cancelada 5 Ao ser cancelada, após remessa ao banco, o saldo da OB é contabilizado da seguinte forma: Conta (ORDENS BANCARIAS CANCELADAS) Conta (LIMITE DE SAQUE COM VINC. DE PAGAMENTO) Fonte Vinculação 990

6 Caso prático no NOVO SIAFI 6 UG: Empresa: ENE TREINAMENTOS, CURSOS E EVENTOS LTDA CNPJ: Empenho: 2012NE Subitem: 48 Situação: DSP001 Valor: R$ 10,00 OBS.: para fins de treinamento, o pagamento será feito sem dedução.

7 Acesse o NOVO SIAFI, ambiente de treinamento: 7

8 8

9 Observações: 9 Mudar UG para Anotar o número do documento hábil e da NS, ao fim da liquidação Anotar o número da OB, após realização (pagamento) no GERCOMP

10 Passos para trocar UG 10

11 Passos para trocar UG 11

12 12 Acessar a transação INCLUIR DOCUMENTO HÁBIL (INCDH) por meio do MENU GERAL ou da Barra de transações (Mnemônico) OU

13 13 Inicialmente, incluiremos uma NP, partindo do pressuposto de que a OB correspondente a este documento será cancelada

14 NP: Aba dados básicos 14

15 NP: aba Principal com Orçamento (PCO) (aqui será utilizada a situação DSP001) 15

16 NP: aba Principal com Orçamento (PCO) continuação (dados do empenho) 16

17 17 Para tornar o exemplo mais didático, optamos por fazer um pagamento sem deduções, avançando diretamente à aba Dados de Pagamento, para preencher os dados do credor

18 NP: Aba Dados de Pagamento 18

19 19 NP: Aba Dados de Pagamento (Pré-doc) preencher Domicílio Bancário do Favorecido (credor) e Observação (o tipo de OB utilizado no exemplo foi OB Crédito, porém a unidade pode utilizar outros tipos, conforme a necessidade)

20 NP: Aba Dados de Pagamento (indicação de que o Pré-doc foi incluído) 20

21 21

22 Pagamento: GERCOMP (essa transação também pode ser acessada por meio do Menu ou da Barra de Transações (Mnemônico) OU 22

23 Pagamento: GERCOMP 23

24 Pagamento: GERCOMP 24

25 25 Pagamento: GERCOMP (realizar com a opção R )

26 26 Pagamento: GERCOMP (vinculação utilizada no exemplo: 400)

27 27 Pagamento: GERCOMP (anotar o número da OB, a fim de treinarmos a regularização)

28 Inclusão de saldo na conta Como estamos trabalhando no ambiente de treinamento, será necessário emitir uma NL para criação de saldo na conta Mudar UG para: Favorecido: /00001 Evento: Inscrição 1: fonte + vinculação + cat. gasto Inscrição 2: número da OB Valor: valor da OB Obs.: Esse procedimento é somente para fins de treinamento, no ambiente operacional o valor é lançado na conta automaticamente quando do cancelamento da OB.

29 29 Transação >MUDAUGO (usada para trocar UG no Siafi Educacional Tela preta)

30 Transação >MUDAUGO (alterar para a UG ) 30

31 Transação >NL: nesse caso, utilizada para lançar saldo na conta

32 32 Transação >NL: deve ser seguido o preenchimento abaixo

33 Transação >NL: registro concluído 33

34 34 Transação >CONRAZÃO: nesse exemplo, utilizada para verificar se a NL emitida realmente lançou saldos na conta

35 Transação >CONRAZÃO 35 Detalhar com F2

36 Transação >CONRAZÃO: tela indicando que a NL emitida realmente lançou saldos na conta NL000055; Crédito (C) de R$ 10,00 na conta

37 Hipóteses de Regularização da conta Valor devido: o valor será pago novamente (Procedimento para OB emitida e cancelada no exercício corrente e OB emitida no exercício anterior e cancelada no corrente). Valor não devido: o valor será estornado para o empenho (OB emitida e cancelada no exercício corrente). Valor não devido: o valor será recolhido ao Tesouro ou à UG (OB emitida e cancelada no exercício anterior). Obs.: A seguir simularemos os dois casos: foi feita uma NL no valor de R$ 10,00 e vamos regularizar R$ 5,00 como se fosse devido e R$ 5,00 como se não fosse.

38 Valor devido 38 INCLUIR DOCUMENTO HÁBIL "DT"; ABA "PRINCIPAL SEM ORÇAMENTO": INFORMAR A SITUAÇÃO PSO002, ONDE DEVERÃO SER INFORMADOS: FONTE: CATEGORIA DE GASTO: "P" NUMÉRO DA OB CANCELADA: OB QUE CONSTA NA CONTA O PRÉ-DOC, NA ABA DADOS DE PAGAMENTO, TAMBÉM DEVE SER PREENCHIDO. NA PARTE DE BAIXO DA TELA, NOS BOTÕES AZUIS, O USUÁRIO DEVE CLICAR EM "INFORMAR DOCUMENTOS" E INFORMAR A "NS" (OU "NL, SE FOR O CASO) DO DOCUMENTO DE LIQUIDAÇÃO. GERCOMP: DEVERÁ SER INFORMADA A VINCULAÇÃO 990

39 Valor Devido: na transação INCDH, incluir documento hábil DT 39

40 40 Preenchimento (nos dados do documento de origem deve ser incluído o CNPJ/CPF do credor da OB que foi cancelada. O documento de origem pode ser o número da OB cancelada)

41 41 Aba Principal SEM Orçamento (PSO): incluir a situação PSO002

42 42 No preenchimento da situação PSO002 devem ser incluídos: a fonte de recurso , categoria de gasto P e Número da OB cancelada (que consta na conta ) e valor

43 Após preenchimento da Aba PSO, preencher a Aba Dados de Pagamento 43

44 44 Aba Dados de Pagamento: preencher os dados do favorecido (CNPJ/CPF respectivo à OB cancelada). Após confirmar, preencher o pré-doc

45 Preenchimento do pré-doc da aba dados de pagamento 45

46 Após preencher o pré-doc, registrar 46

47 47

48 Para pagamento: acessar a transação GERCOMP 48 OU

49 GERCOMP: Filtro PAGAMENTO 49

50 50 GERCOMP: a pesquisa pode ser feita pelo número do documento hábil

51 GERCOMP: informar a opção R e clicar em 51 EXECUTAR

52 52 GERCOMP: nesse caso deve ser informada, OBRIGATORIAMENTE, a vinculação 990

53 GERCOMP: Número da OB 53

54 54 Transação >CONRAZAO: para consultar o saldo da conta após a realização da OB (efetuar o seguinte procedimento e teclar ENTER

55 Transação >CONRAZAO: Detalhar com F2 55

56 Transação >CONRAZAO: A OB emitida efetuou um débito na conta

57 Valor não devido (voltar para o empenho) INCLUIR DOCUMENTO HÁBIL "AJ"; ABA "DADOS BÁSICOS": NÃO É NECESSÁRIO PREENCHER: DATA DE VENCIMENTO, PROCESSO, DATA DE ATESTE, NEM DADOS DE DOCUMENTO DE ORIGEM. DEVEM SER INFORMADOS: O CREDOR DA OB QUE FOI CANCELADA, O VALOR E A OBSERVAÇÃO; ABA "OUTROS LANÇAMENTOS": DEVERÃO SER INCLUÍDAS DUAS SITUAÇÕES: AJU004: INFORMAR FONTE/ VINCULAÇÃO E CATEGORIA DE GASTO DA OB ORIGINAL. DEVE SER INFORMADA A OB CANCELADA (OB ORIGINAL), OU SEJA, A OB QUE CONSTA NA CONTA ; Continua no próximo slide 57

58 Valor não devido (voltar para o empenho) 58 A SEGUNDA SITUAÇÃO A SER INFORMADA DEPENDERÁ DA SITUAÇÃO QUE FOI UTILIZADA PARA PAGAMENTO DA OB ORIGINAL E DEVERÁ SER UMA SITUAÇÃO DE ESTORNO: DSEXXX, DPEYYY OU TREWWW-, QUE, POSSUEM CORRESPONDENTES COM SITUAÇÕES DE LIQUIDAÇÃO- DSPXXX, DPGYYY E TRFWWW -, RESPECTIVAMENTE (O NÚMERO QUE SE SEGUE ÀS LETRAS É O MESMO NAS SITUAÇÕES DE LIQUIDAÇÃO E DE ESTORNO). DEVEM SER INDICADOS O EMPENHO E O SUBITEM INFORMADOS NO DOCUMENTO DE LIQUIDAÇÃO, A FIM DE QUE O SALDO RETORNE PARA ESTES. Obs.: Por se tratar de um documento de ajuste, não é necessário realizar no GERCOMP.

59 Acessar a transação INCDH 59 OU

60 Informar o tipo de documento AJ 60

61 61 AJ: preenchimento da aba dados dásicos. Nesse documento só existem 2 abas a serem preenchidas: Dados Básicos e Outros Lançamentos

62 Na aba Outros Lançamentos, incluir a 1ª Situação: AJU004 62

63 63 1ª Situação: AJU004 devem ser informados a fonte, vinculação e categoria de gasto da OB original e o nº da OB cancelada

64 64 Após inclusão da 1ª Situação (AJU004), deve-se clicar novamente em INCLUIR para que se faça a inclusão da 2ª Situação

65 65 A 2ª Situação dependerá da situação informada no documento de liquidação original. Como utilizamos DSP001, então a 2ª Situação será DSE001

66 66 Na 2ª situação, que é de estorno, deverão ser informados os dados do empenho do pagamento original, ou seja, os dados do empenho para o qual o saldo irá retornar

67 67 Após inclusão das 2 situações, pode-se registrar. Por ser um documento de ajuste, não precisa ser realizado no GERCOMP

68 68 Após registro, são gerados o número do documento AJ, bem como sua NS respectiva. Essa NS faz a contabilização da baixa da conta , com o retorno de seu saldo para o empenho

69 69 Transação >CONRAZAO: consulta do saldo da conta após emissão do documento AJ

70 Transação >CONRAZAO: Detalhar com F2 70

71 A NS gerada pelo documento AJ fez um débito na conta

72 72 Após emissão dos dois documentos de regularização (DT para valor devido e AJ para não devido) o saldo da conta foi zerado

73 Quanto ao empenho, por meio do espelho contábil da NS gerada 73 pelo documento AJ, pode-se perceber que o saldo retornou para o empenho 2012NE subitem 48 (foi gerado um crédito na conta )

74 Caso peculiar de Valor não devido (Recolher ao Tesouro ou à UG) 74 Incluir um documento hábil "DT" com a situação "PSO006" na aba "Principal sem Orçamento". Credor (aba Dados Básicos): Própria UG Na aba "Principal sem Orçamento", informar a fonte , Categoria de gasto "P", e "Número da OB cancelada" (número da OB que consta na conta ); e o código de recolhimento (se a despesa foi custeada por fonte Tesouro) e ou (se a despesa foi custeada por fonte própria); Realizar no "GERCOMP" com a vinculação "990".

75 INCDH: incluir documento hábil DT 75

76 Aba dados Básicos: Credor Própria UG 76

77 Aba PSO: incluir a situação PSO006 77

78 78 Preenchimento da Situação PSO006: fonte , categoria de gasto P, código de recolhimento de GRU, Número da OB cancelada (que consta na ) e valor

79 Aba Dados de Pagamento: basta preencher o pré-doc 79

80 Preenchimento do Pré-doc: Nesse caso, como o recolhimento é para a STN, pode-se colocar a própria UG como UG Favorecida, pois o código faz a contabilização na STN; Porém, caso a devolução fosse para uma outra UG, deveria ser preenchido o número da UG correspondente 80

81 Ao final, preencher observação e clicar em CONFIRMAR 81

82 Após preenchimento do pré-doc, pode-se REGISTRAR 82

83 Surgirá o número da DT, que poderá ser realizada no GERCOMP 83

84 84 Acessar o GERCOMP e localizar o documento DT respectivo

85 Realizar no GERCOMP com a opção R 85

86 Deve ser utilizada a vinculação

87 Após confirmação, surgirá o número da GRU de realização 87

88 88 OBRIGADO! Dúvidas, críticas e sugestões entrar em contato pelo spo.contabilidade@mec.gov.br