Desafios de Implementação Avaliação e Reflexões. Alexandre Carneiro Cerqueira Banco do Brasil S/A

Transcrição

1 Desafios de Implementação Avaliação e Reflexões Alexandre Carneiro Cerqueira Banco do Brasil S/A São Paulo (SP), 13 de abril de 2010

2 As opiniões expressas nesta apresentação representam as opiniões do autor e não refletem necessariamente as do Banco do Brasil S/A

3 Agenda Banco do Brasil em Grandes Números Visão Societária e Organograma Resolução 3721 Panorâmica Calendário de Entregas Principais Pontos Reflexões Comentários Finais Página 3

4 Agenda Banco do Brasil em Grandes Números Visão Societária e Organograma Resolução 3721 Panorâmica Calendário de Entregas Principais Pontos Reflexões Comentários Finais Página 4

5 BB em Grandes Números 36,2 24,3 14,1 16,9 20,8 Página 5

6 BB em Grandes Números Lucro Líquido vs. RSPL Índice de Basiléia (IB) R$ bilhões RSPL Lucro Líquido 93% 52,7 milhões de clientes (correntistas e não correntistas); 103,9 mil funcionários; 17,9 mil pontos de atendimento; Atuação direta em 23 países (46 pontos de atendimento). Página 6

7 Agenda Banco do Brasil em Grandes Números Visão Societária e Organograma Resolução 3721 Panorâmica Calendário de Entregas Principais Pontos Reflexões Comentários Finais Página 7

8 BB - Conglomerado - Configuração Societária C O N T R O L A D A S Banco Múltiplo Tesouro Nacional 53,6502 % Previ 10,3681 % BNDESPAR 2,4285 % Pessoas Físicas 5,3836 % Pessoas Jurídicas 5,0108 % Capital Estrangeiro 11,7875 % Ações em Tesouraria 0,1101 % Fundo Garantidor PPP 2,3348% Fdo. Garantia a Exportação 8,9266 % COBRA BB-99,88% ON 99,94% Total BI-0,00653% ON 0,00327% Total BB LEASING BB - 100% ON BB DTVM BB -100% ON BESCVAL BESCREDI BESCLEASING BB -100% ON BB CARTÕES BB - 100% ON BB BI BB - 100% ON BANCO POPULAR DO BRASIL BB -100% ON BAMB BB -100% ON BB LEASING Co. LTD BB - 100% ON BANCO DO BRASIL AG VIENA BB -100% ON BB CONSÓRCIOS BB - 100% ON BB ALIANÇA PARTICIPAÇÕES BB 100% ON 100%Total BB CORRETORA BB - 100%ON BB SEGUROS PARTICIPAÇÕES BB 100% ON 100%Total NOSSA CAIXA ADM. DE CARTÕES BB 100% ON NOSSA CAIXA CAPITALIZAÇÃO BB 100% ON BANCO DO BRASIL SECURITIES LLC BB - 100% ON ATIVOS S.A. BB BI - 49% ON 74,50 % Total BAMB - 51% ON 25,50% Total BB SECURITIES BAMB -100% ON BB TURISMO BAMB - 99% ON BB Leasing - 1% ON BB USA HOLDING COMPANY, INC. BB AG -100% ON BB MONEY TRANSFERS, INC. BB USA HoldCo-100% ON 100% Total C O L I G A D A S / P A R T I C I P A Ç Õ E S BB ALIANÇA PARTICIPAÇÕES BB SEGUROS PARTICIPAÇÕES BB BI BANCO DO BRASIL Aliança do Brasil 100% ON Participações Estratégicas Grupo Seguridade BRASILCAP BB Seguros 49,99% ON 49,99% Total BRASILSAÚDE BB Seguros 49,99% ON 49,99% Total BRASILPREV BB Seguro 49,99% 49,99% Total BRASIL VEÍCULOS BB Seguros 40% ON 70% Total Participação Estratégica SBCE BB-BI 12,088% ON 12,088% Total Outras Participações EBP BB BI 11,11% ON 11,11 Total CIELO CIBRASEC Participações Não Estratégicas ITAPEBI BB-BI 19% ON 19% Total KEPLER WEBER BB-BI 18,94% ON 17,65% Total BBDTVM 0,0245% ON 0,0228% Total VISA VALE PRONOR BB 1,77% PN 1,05% Total BB-BI 5,51% PN 3,27% Total BBDTVM 29,51% ON 12,02% Total NEOENERGIA BB-BI 8,81% ON 11,99% Total TECBAN Participações Participação Estratégicas BANCO VOTORANTIM BB 49,99% ON BANCO 50% Total VOTORANTIM BB 49,99% ON 50% Total MAPFRE NOSSA CAIXA BNC 49% ON 49% Total Participação Não Estratégica Participação Não Estratégica CADAM CADAM BB BI 23,54% ON 23,54% Total BB-BI 9,09% ON 9,09% Total BB 3,03% ON 3,03 % Total Total BB BI 35,00% ON 40,35% BB BI 13,53% ON 13,53%% Total BB 56,19% PN BB 21,64% 56,19% Total PN 21,64% Total A D M I N I S T R A D A F U N D A Ç Ã O P A T R O C I N A D A S BB PREVIDÊNCIA Entidade Fechada de Previdência Privada FBB CASSI PREVI Página 8

9 Organograma Assembléia Geral de Acionistas Conselho Fiscal Conselho de Administração Comitê de Auditoria Auditoria Interna Conselho Diretor Presidente Vice-Presidente de Negócios Internacionais e Atacado Vice-Presidente de Negócios de Varejo Vice-Presidente de Varejo e Distribuição Vice-Presidente de Agronegócios Vice-Presidente de Governo Vice-Presidente de Finanças, Mercado de Capitais e RI Vice-Presidente de Tecnologia e Logística Vice-Presidente Gestão de Pessoas e Desenvolvimento Sustentável Vice-Presidente de Crédito, Controladoria e Risco Global Comércio Exterior Cartões Distribuição e Canais de Varejo Crédito Agronegócios Governo Finanças Logistica Gestão de Pessoas Controladoria Controles Internos Comercial Internacional Empréstimos e Financiamentos Seguros, Previdência e Capitalização Varejo Micro e Pequenas Empresas Riscos * Mercado de Capitais e Investimentos Relações com Investidores Tecnologia Desenvolvimento de Aplicativos Relações com Funcionários e Entidades Patrocinadas Desenvolvimento Sustentável Crédito Gestão de Riscos Estratégia e Organização Gestão da Segurança Gestão Previdenciária Distribuição São Paulo Infra-Estrutura de TI Reestruturação de Ativos Operacionais Jurídica Alta Renda Recuperação Suporte Operacional Contadoria Marketing e Comunicação Gestão de Canais Diretorias Unidades Secretaria Executiva Página 9

10 Organograma Conselho Diretor Vice-Presidente Vice-Presidente Vice-Presidente de Negócios de Negócios de de Varejo e Internacionais Varejo Distribuição e Atacado Vice-Presidente de Agronegócios Assembléia Geral de Acionistas Conselho de Administração Presidente Vice-Presidente de Governo Vice-Presidente de Finanças, Mercado de Capitais e RI Conselho Fiscal Comitê de Auditoria Vice-Presidente Vice-Presidente Gestão de de Tecnologia e Pessoas e Logística Desenvolvimento Sustentável Auditoria Interna Vice-Presidente de Crédito, Controladoria e Risco Global Comércio Exterior Cartões Distribuição e Canais de Varejo Agronegócios Crédito Governo Finanças Logistica Gestão de Pessoas Controladoria Controles Internos Comercial Internacional Empréstimos e Financiamentos Seguros, Previdência e Capitalização Varejo Micro e Pequenas Empresas Riscos * Mercado de Capitais e Investimentos Relações com Investidores Tecnologia Desenvolviment o de Aplicativos Relações com Funcionários e Entidades Patrocinadas Desenvolviment o Sustentável Crédito Gestão de Riscos Estratégia e Organização Gestão da Segurança Gestão Previdenciária Distribuição São Paulo Alta Renda Recuperação Infra-Estrutura de TI Suporte Operacional Reestruturação de Ativos Operacionais Contadoria Jurídica Marketing e Comunicação Gestão de Canais Secretaria Executiva Diretori as Unidade s Diretoria de Crédito Limites de exposição por cliente e operação; Operacionalização das estratégias de exposição por carteiras; Metodologias de avaliação do risco de clientes e operações; Cadastro. Diretoria de Gestão de Riscos Gestão da carteira de crédito; Diversificação do risco de crédito; Mensuração do risco e do retorno da carteira; Metodologias para a gestão da carteira; Alocação de capital. Diretoria de Reestruturação de Ativos Operacionais Cobrança e recuperação de créditos inadimplidos; Modelos e metodologias de reestruturação de ativos; Terceirização de cobrança; Ajuizamento de dívidas. Página 10

11 Organograma Governança Organograma Governança Página 11

12 Agenda Banco do Brasil em Grandes Números Visão Societária e Organograma Resolução 3721 Panorâmica Calendário de Entregas Principais Pontos Reflexões Comentários Finais Página 12

13 Resolução Cronograma 30/abr/2009 Publicação da Norma 31/out/2009 Definição da estrutura e indicação do diretor responsável 30/abr/2010 Definição de políticas, processos, procedimentos e sistemas 30/out/2010 Efetiva implementação da estrutura de GRC. Página 13

14 Resolução 3721 Principais Pontos Qual é de fato a mensagem da norma? Ameaça ou oportunidade? Página 14

15 (...) Principais Pontos conceito escopo políticas processos Avaliação de clientes e operações rating produtos concessão procedimentos sistemas informação relatórios EGRC Adequação (PR e PCLD) recuperação validação Testes de estresse Página 15

16 Resolução 3721 Reflexões Definição do Risco de Crédito (Art. 2º) conceito Possibilidade de perda pelo descumprimento das obrigações financeiras pelo tomador ou contraparte, desvalorização do contrato face à deterioração do risco, redução de ganhos ou remunerações, vantagens concedidas na renegociação e recuperação; Compreende: Tomador/contraparte (inclusive em derivativos); Risco país/transferência; avais, fianças, coobrigações, compromissos de crédito; correspondente / intermediadora / convenente. Página 16

17 Resolução 3721 Reflexões conceito Definição do Risco de Crédito (Art. 2º) Página 17

18 Resolução 3721 Reflexões conceito Definição do Risco de Crédito (Art. 2º) Página 18

19 Resolução 3721 Reflexões escopo Escopo (Art. 3º) - EGRC deve permitir [...] Página 19

20 Resolução 3721 Reflexões escopo Escopo (Art. 3º) Acesso à informação (granularidade, periodicidade, formatação, integridade e consistência); Mínima padronização de modelos; Estabelecimento e controle de limites gerenciais; Enquadramentos regulatórios; Grau de influência x interferência sobre a governança. Página 20

21 Resolução 3721 Reflexões políticas Definição das Políticas (Art. 4º - item I) Qual a configuração e escopo? única x fragmentada; (crédito, gestão do risco de crédito e recuperação) (como garantir harmonização? conceitos, informações, modelos, impactos sobre processos, sistemas etc) 4040 x 4050 (existe conflito? Há governança suficiente? Até onde vai a responsabilidade do CA nas participações societárias?) Página 21

22 Resolução 3721 Reflexões políticas Definição das Políticas (Art. 4º - item I) Definição de apetite a risco Crédito é risco intencional (busca-se exposição); Quanto? Alinhado à estratégia? Há conflito?; Como quantificar? (%PL, %PR, CE, PE, Exposição); Que critério usar para alocação às áreas de negócio? Devidamente comunicado? Página 22

23 Resolução 3721 Reflexões políticas Página 23

24 Resolução 3721 Reflexões políticas Definição das Políticas (Art. 4º - item I) Concentração Qual metodologia (Gini, Herfindahl etc)? Para que variável (exposição, PE, CE)? Quais dimensões? Qual a tolerância? Existe regulamentação específica? Testes de Estresse Quais os critérios? Homogêneo x heterogêneo? Para tudo ou portifólios específicos? Qual periodicidade? Quais os drivers? Integrado? Qual o impacto na gestão? Página 24

25 Resolução 3721 Reflexões Definição dos Processos (Art. 4º) processos Estrutura de gerenciamento do risco: é independente e sem vinculação às áreas de negócio; entende e reporta risco da estrutura e ambiente de negócios; evita silos de controle e supervisão; tem orçamento definido de forma independente; provê facilitador para escalar temas; incentiva capacitação continua; disseminadora da governança corporativa de risco. Página 25

26 Resolução 3721 Reflexões processos Definição dos Processos (Art. 4º) Segregação de funções responsabilização quem e o que; definição dos pontos de corte / sobreposições; alinhamento ao estratégico; conflito de interesse; Harmonizar conceito, informação e modelos Página 26

27 Resolução 3721 Reflexões governança EGRC Programa de incentivos (EAP nº35) Validação Página 27

28 Agenda Banco do Brasil em Grandes Números Visão Societária e Organograma Resolução 3721 Panorâmica Calendário de Entregas Principais Pontos Reflexões Comentários Finais Página 28

29 Comentários Finais Não existe uma única resposta para a 3721 Complexidade de produtos e serviços e natureza das operações; Magnitude da exposição ao risco de crédito; Porte da instituição. Conceito, amplitude e abrangência do risco de crédito têm impacto relevante; Não subestime a discussão do escopo; Clareza da política e adequada responsabilização; Independência da EGRC; Alinhamento do apetite a risco e programa de incentivos; Comunicação e Transparência. Página 29

30 Perguntas? Página 30

31 Obrigado! Alexandre Carneiro Cerqueira Gerente Executivo Diretoria de Gestão de Riscos Gerência de Gestão do Risco de Crédito Tel (61) Fax (61) SBS - Ed.Sede III 16º andar Brasília DF acc@bb.com.br Página 31