Autora: Mirian Carla de França Martins 1 Autor: Valtuir Soares Filho 2 RESUMO:

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1 PLANEJAMENTO FINANCEIRO FAMILIAR COMO INSTRUMENTO DE PREVENÇÃO AO ENDIVIDAMENTO DO INDIVÍDUO CASE DE UM CONJUNTO HABITACIONAL NA REGIÃO AMAZÔNICA DO BRASIL. RESUMO: Autora: Mirian Carla de França Martins 1 Autor: Valtuir Soares Filho 2 Este trabalho teve como objetivo verificar a prática e a importância do Planejamento Financeiro, buscando evidenciar a importância do Planejamento Financeiro familiar correlacionando com o Planejamento Financeiro Empresarial, bem como analisar as características e formas de controle, verificar o hábito de poupar, controlar o impulso consumista, além de identificar os meios pelos quais os respondentes têm obtido informações sobre Planejamento Financeiro e o controle financeiro familiar, para não chegar a um endividamento descontrolado. As informações iniciais obtidas sobre o Planejamento Financeiro são frutos de pesquisas bibliográficas. Dados primários foram coletados por meio de questionário, aplicado em um Residencial com 128 apartamentos, na cidade de Palmas Tocantins, região norte do Brasil. E com analise de campo foi possível observa que a maioria da população, não efetuando o planejamento financeiro da família e nem pessoal. Com a falta do planejamento pode-se elevar o nível de endividamento das famílias, sendo que poderia ser evitado utilizando as ferramentas que a empresa usa, mantendo suas finanças organizadas, e tendo uma visão futura, a qualquer momento desejado. PALAVRAS-CHAVE: Planejamento Financeiro, Dinheiro e Endividamento ABSTRACT This study aimed to verify the practice and importance of Financial Planning, seeking to highlight the importance of Financial Planning correlating familiar with the Financial Planning Business, and analyze the characteristics and forms of control, check the habit of saving, consumerist impulse control, and identify the means by which the respondents have obtained information about financial Planning and financial Control family, not to reach a debt uncontrolled. Initial information obtained about the Financial Planning are the result of literature searches. Primary data were collected through a questionnaire applied in a residential with 128 apartments. And it was possible to 1 Autora: Egressa de Ciências Contábeis da Faculdade Católica do Tocantins FACTO. mirian_pgt@hotmail.com 2 Autor: Professor Pesquisador do Curso de Ciências Contábeis da Faculdade Católica do Tocantins - FACTO. valtuir@catolica-to.edu.br

2 analyze field notes that most people do not effecting financial planning and family or personal. With a lack of planning can raise the level of household debt, and could be avoided by using the tools that the company uses, keeping their finances organized, and having a future vision, anytime you want. KEYWORDS: Financial Planning, Money and Debt INTRODUÇÃO Atualmente a sociedade na sua quase totalidade passa por um momento de endividamento. As facilidades de compra, parcelamento fácil, cartão de crédito, cheque pré-datados, crédito direto, e consequentemente o consumismo vem aumentando entre todas as classes de pessoas. Consumir, querer sem ser necessário só porque é bonito, chamativo, e hoje o próprio mercado faz isto com o consumidor, seja criança, adulto ou idoso. E perante isso não se sobra tempo para cuidar da qualidade de vida e principalmente de como fazer uso do dinheiro que se ganha. Lidar com o dinheiro está cada dia mais complicado. Saber cuidar bem das finanças pessoais é fundamental para a qualidade de vida, é preciso saber administrar hoje para colher bons frutos no futuro. O Planejamento Financeiro é uma forma de organizar a finança familiar, objetivando criar reservas que possibilitem uma situação mais favorável ou até mesmo a aquisição de bens. O controle financeiro é uma importante ferramenta, pois aponta a origem e as aplicações. Para ter equilíbrio financeiro não depende de quanto se ganha, mas de como se gasta o que ganha, manter o equilíbrio financeiro e aumentar a qualidade de vida, reduzir os problemas e os estresses causados pela falta de dinheiro. Para realizar esta pesquisa foram traçados os seguintes objetivos específicos: demonstrar os pontos positivos que se obtém com um planejamento financeiro; apresentar os pontos convergentes entre planejamento financeiro empresarial e o planejamento financeiro familiar, apresentando um conjunto de rotinas e ferramentas gerenciais para auxiliar no equilíbrio financeiro da família. Justifica-se o desenvolvimento deste estudo pela necessidade de se apresentar mais conhecimento financeiro para as famílias; a melhoria da condição financeira é um

3 desafio para todos nós nos tempos atuais. No entanto, muitas são as ciladas ou até mesmo oportunidades para reverter à situação atual de cada um nesse assunto. Diante do exposto, o objetivo geral foi alcançado no decorre deste trabalho apresentado um estudo bibliográfico junto com uma pesquisa de campo referente ao Planejamento Financeiro Familiar correlacionando com o Planejamento Financeiro Empresarial. A qualidade de vida está relacionada a uma boa saúde financeira. Problemas nessa área podem refletir-se na qualidade da alimentação e do lazer, por exemplo. Quanto à vida corriqueira de cada um, é comum encontrarmos pessoas com alto grau de insatisfação e estresse, gerados por problemas familiares, não raro com origem na má administração dos recursos financeiros disponíveis. 1 REFERENCIAL TEÓRICO A INFLUÊNCIA DA EDUCAÇÃO FINANCEIRA NA INFÂNCIA. Nós dias de hoje é inevitável que crianças e jovens tenham contato com questões financeiras. Afinal, eles pedem, querem e cobram sempre mais, exigem marcas e tipos de brinquedos, roupas, calçados, celulares e até lugares a serem frequentados. É por isso que é imprescindível, desde cedo, direcioná-los bem para lidar com o dinheiro. A educação financeira tem sido uma prática interdisciplinar, não uma disciplina específica na escola, conforme Cerbasi (2004, p. 49), os pais e educadores vão citandos exemplos no dia a dia, aproveitando ganchos como na aula de matemática, na hora de dar uma mesada, comprar algo muito desejado pela criança, Neste exato momento eles aproveitam e começam a explicando que se deve ter um planejamento sobre o que eles desejam. A educação sobre dinheiro não é impor a criança que não se deve gasta. É estimular a organização pessoal para que desejos de consumo não extrapolem limites. É exercitar a disciplina para ter qualidade de consumo por toda a vida, não apenas como recompensa de sacrifícios presentes A Importância da Educação Financeira A importância da educação financeira pode ser vista sob diversas perspectivas: sob a perspectiva de bem estar pessoal e financeiro; Jovens e adultos podem tomar

4 decisões que comprometem seu futuro; as consequências vão desde desorganização das contas domésticas, até a inclusão do nome em sistemas como, SPC/ SERASA (Serviço de Proteção ao Crédito), que prejudicam não só o consumo como, em muitos casos, a carreira profissional. A educação financeira tem fator importante na formação do indivíduo, mais consciência em suas finanças. As pessoas passaram a conhecer melhor os produtos financeiros disponíveis no mercado, ao fazer escolhas inteligentes na aplicação do que ganham, podendo proporcionar ao indivíduo o alívio de anos e anos economizado PLANEJAMENTO FINANCEIRO FAMILIAR Através de um planejamento financeiro é possível estabelecer metas de consumo realistas, planejar aquisições de médio e longo prazo. A realização de sonhos como a compra da casa própria, de veículos, todo o planejamento do futuro da família passa pelo controle financeiro. De acordo com o manual de orientação financeira Credirhodia (2003, p. 5): Segundo números da última Pesquisa de Orçamentos Familiares divulgada pelo Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE), de cada 100 famílias brasileiras, 85 tiveram algum tipo de dificuldade em manter o orçamento familiar equilibrado. O Planejamento Financeiro Familiar segundo relatos de Nakata (2012) tem como objetivo auxiliar a criar estratégia para acumulação de recursos que irão formar o patrimônio de uma pessoa ou de uma família. Conquistando etapas importantes da vida como acumular recursos para a faculdade dos filhos, para a compra de imóveis, para iniciar um negócio próprio ou proteger sua família contra eventualidades. Podendo assim visualizar melhor para onde está indo o dinheiro e passar a gasta-lo melhor, além de organizar suas dívidas com o objetivo de liquidá-las. Controlar aquilo que se ganha e o que se gasta é fundamental para ter sucesso financeiro. É fato que, com controle financeiro é possível ter uma renda não muito alta e qualidade de vida. O contrário também ocorre, pessoas com rendimentos altos e nenhum controle parecem ver seu dinheiro escorrer entre os dedos devido o mau uso deste. Tendo se o objetivo de se ter uma vida organizada e equilibrada é uma característica que se mistura com o curto, médio e longo prazo. Nesse caso as pessoas

5 estão dispostas a concentrar seus esforços para conseguirem formar e manter um patrimônio. Para melhor entendimento é bom definir quais os objetivos que encaixa com cada indivíduo de acordo com sua necessidade, se será de curto, médio e longo prazo. Instituto Akatu (2014, p.19) Define o como: Curto Prazo (menos de 1 ano), É preciso definir quais as necessidades a serem satisfeitas no consumo do dia a dia, como compra de roupas e alimentos, gastos de água e energia elétrica, pagamento de aluguel e outras contas de consumo corrente. Médio Prazo (De 1 a 5 anos), É o tempo para o qual se estabelecem metas relativas a itens de consumo durável, como, por exemplo, a compra ou troca do carro, ou a reforma da casa. Longo Prazo (Acima de 5 anos), Envolve planos para a compra de bens duráveis, como um imóvel ou a acumulação de recursos para a aposentadoria. Cada meta deverá ter um prazo determinado para ser alcançada. Esses prazos vão direcionar as necessidades de poupança e, com isso, definir as possibilidades efetivas de gastos cotidianos, de forma que não comprometam o cumprimento das metas A IMPORTÂNCIA DO PLANEJAMENTO EMPRESARIAL De acordo com SEBRAE (2014), planejamento empresarial refere-se às decisões presentes que tem implicações nos rumos futuros da empresa. É ferramenta essencial para a empresa que deseja definir o seu futuro, mobilizar recursos em direção aos propósitos de curto e longo prazo, assumir o controle do seu destino, enxergar oportunidades, introduzir a disciplina de pensar a longo prazo, gerar compromisso e direcionar as atividades dos colaboradores. Planejar é uma das tarefas mais importantes do gestor. Através do planejamento é que se realiza uma gestão eficaz. Se não planejar suas atividades, o gestor corre o risco de ser surpreendido por imprevistos e colocar a empresa em grandes dificuldades, ou até mesmo levá-la à falência. O planejamento se faz necessário em todas as atividades da empresa, mas, principalmente nas atividades da área financeira. O planejamento é resultado de um processo contínuo de exercício mental realizado pelos dirigentes de uma empresa. Ele representa a necessidade de um processo decisório que ocorrerá antes, durante e depois de sua elaboração e implementação. Este

6 processo de tomada de decisões deve conter ao mesmo tempo componentes individuais e organizacionais, para um planejamento eficaz Os Benefícios do Planejamento Empresarial Com a realização do Planejamento empresarial permitira aos gestores e responsáveis formularem claramente o caminho a ser seguido pela organização tendo vários benefícios, as empresas que criam a cultura de utilizar o planejamento empresarial são empresas de sucesso, ela usa estes dados voltados para os negócios, e podendo melhorar a qualidade do empreendimento, e tendo um maior controle dos processos Planejamento Financeiro Empresarial O planejamento financeiro determina as mudanças, que devem acontecer nas empresas, é são necessárias para estabelecer metas, motivar e organizar, gerando dados de referência para a avaliação de desempenho, tomadas de decisão sobre investimento e financiamento não sendo independentes, fazendo se necessário identificar sua interação. O sucesso das empresas depende da capacidade do empresário administrar os recursos financeiros de modo a garantir o capital de giro mesmo diante de situações adversas entre a saída e a entrada de capital. O resultado é visível, negócios bem administrados financeiramente geram maiores lucros. Isto, no entanto, demanda envolvimento e dedicação por parte do administrador. Observa-se que o planejamento financeiro, além de indicar caminhos que levam a alcançar os objetivos da empresa, tanto a curto, como a longo prazo, é criar mecanismos de controle que envolvem todas as suas atividades operacionais e nãooperacionais. O planejamento e o controle orçamentário, quando realizado juntamente com o controle financeiro, possibilitam mudanças táticas rápidas para tratar de eventos estranhos ao processo administrativo, os quais colocam em risco o alcance das metas estabelecidas, aumentos inesperados no índice de inadimplência no recebimento de créditos ou dificuldades na obtenção de recursos de terceiros são rapidamente

7 identificados, com um controle financeiro eficaz, a empresa poderá sempre adotar uma postura proativa em relação a tais eventos. A gestão financeira, para ser eficaz precisa estar sustentada e orientada por um planejamento de suas disponibilidades. Para isso o gestor precisa de instrumentos confiáveis que o auxiliem a otimizar os rendimentos dos excessos de caixa ou a estimar as necessidades futuras de financiamentos, para que possa tomar decisões certas e oportunas. Segundo Grodiski (2008, p. 23),os controles financeiros são os instrumentos que permitem ao administrador planejar, organizar, coordenar, dirigir e controlar os recursos financeiros de sua empresa em determinado período. Podendo utilizar varias ferramentas, como conciliação bancária, fluxo de caixas e vários outros Conciliação Bancária A conciliação bancária, e o controle de caixa e bancos, de suma importância. Por meio dos registros realizados, pode-se conhecer a origem e o destino de todo o dinheiro movimentado pela empresa diariamente, ou seja, sua própria história. A forma mais correta de identificar estes lançamentos e através da conciliação. Sendo o confronto entre os saldos, as entradas e as saídas bancárias registradas no sistema de controle financeiro e a movimentação da conta corrente informada pelo banco. Após a conciliação bancaria será possível identificar vários itens que irá auxiliar nas tomadas de decisão, como: Possibilitará a visualização de valores a receber de cliente no dia desejável; total de contas que tem a pagar da empresa; e controlar as contas vencidas e a vencer de clientes que não pagam em dia Fluxo de Caixa E o fluxo de caixa é uma ferramenta que auxilia o empresário sobre a situação da movimentação diária dos recursos financeiros, disponibilizando as informações pertinentes aos pagamentos, recebimentos e ao saldo, realizados e a se realizarem, de forma diária e acumulada.

8 Tendo como objetivo básico, a projeção das entradas (receitas) e saídas (custos, despesas e investimentos) de recursos financeiros por um determinado período de tempo. Com o fluxo de caixa, o empreendedor terá condições de identificar se haverá excedentes ou escassez de caixa durante o período em questão, de modo que este constitui um importante instrumento de apoio ao planejamento da empresa (especialmente na determinação de objetivos e estratégias) Objetivo das ferramentas auxiliadoras do Planejamento Empresarial Com essas ferramentas será possível proporcionar o levantamento de recursos financeiros necessários, para as operações econômico-financeiras da empresa; possibilitando utilizar, da melhor forma possível, os recursos financeiros disponíveis na empresa, para que não fiquem ociosos; com esse estudo antecipadamente, a melhor aplicação o tempo e a segurança dos mesmos; saldando as obrigações da empresa nas datas de vencimento para não pagar juros; analisando as fontes de crédito que proporcionam empréstimos menos onerosos, em caso da empresa necessitar de recursos; buscando o perfeito equilíbrio entre ingressos e desembolsos de caixa da empresa, para que se possa manter a empresa em permanente situação de solvência PLANEJAMENTO FINANCEIRO APLICADO A PESSOA FÍSICA. A contabilidade enquanto ciência social estuda os fenômenos que causam a mutação do patrimônio das entidades e com isso verifica a obtenção de recursos e aplicação dos mesmos. Esse mesmo conceito pode ser aplicado ao cotidiano familiar, pois, a Contabilidade doméstica ou familiar tem como objetivo administrar os recursos econômicos familiares de forma que se possa apurar e demonstra o equilíbrio entre os rendimentos e os gastos familiares ou individuais Batista (2010, p 10). Na vida familiar, grandemente caracterizado por laços de afeto, a questão financeira pode influenciar de forma negativa nas relações que se estabelecem, visto que o descontrole orçamentário e a falta de planejamento e comunicação sobre gastos são capazes de gerar desarmonia e conflitos. Tudo gira em torno do consumo. As facilidades com cartões de crédito, cheques pré-datados, crédito direto, são alternativas para gastar o dinheiro que não se tem. Para

9 ajudar a controlar os gastos pode ser utilizar os mesmos métodos usados na gestão empresarial, o orçamento para verificar preços, utilizando como uma ferramenta para obter dados das despesas e gastos mantendo equilibrada, a caderneta para anotar todas as despesas que acontecer no momento, a conciliação para ter dados concretos para utilizar no fluxo, a análise do salário e das despesas, colocar tudo no fluxo de caixa para fazer uma análise mais completa com os dados já consolidadas como: gastos com água, energia elétrica, alimentação, gasolina e transporte, usando estes métodos terá condição de tomar qualquer decisão Orçamento Pessoal ou Familiar O orçamento pessoal ou familiar é uma previsão de receitas e despesas num determinado período de tempo, sendo, mês, trimestre e ano. Esta previsão permite que a pessoa visualize de forma organizada como esta suas contas hoje, e como elas ficarão num determinado período de tempo à frente, podendo ser escrito ou não. Um orçamento escrito indica a existência de um maior interesse pela sua utilização a fim de fornece informações de melhor qualidade. Se o orçamento não está escrito, sua efetiva utilidade será bem menor. É comum uma pessoa saber quanto recebe mensalmente, basta olhar no contra cheque. Despesas fixas também são de fácil identificação, como a conta de luz, do telefone e do condomínio, pois vêm em faturas. Já as despesas variáveis, do dia-a-dia normalmente escapam do controle, com isso começa uma reação em cadeia, com as pessoas gastando mais do que ganham, entram assim no cheque especial, utilizam o limite do cartão de crédito disponível para saques e contraindo empréstimos. O erro mais comum que as pessoas cometem, está em não fazer o controle de toda e qualquer quantia gasta diariamente, tais como refeições, presentes, doações a pedintes e estacionamento. Essas atitudes acabam por contribuir no aumento ainda maior das despesas. O orçamento pessoal ou familiar é único para cada pessoa ou família, com o orçamento é possível identificar e provisionar para onde está ou estará indo os seus recursos e quais são as categorias de gastos. Ao fazer este orçamento mensalmente em uma planilha eletrônica ou em seu caderno de anotações a pessoa é capaz de se autoavaliar. Ela passa a enxergar os gastos desnecessários e como consequência passa a

10 otimizar os seus recursos. Para Cerbasi (2004. p, 63) é importante que a pessoa inclua em seu orçamento a meta mensal de investimentos para que os investimentos passem a ser a prioridade no orçamento especialmente se o planejamento estiver ligado a uma futura independência financeira Fluxo de Caixa Pessoal ou Familiar O fluxo de caixa pessoal ou familiar é um instrumento assim como o orçamento que auxilia no controle e na organização das receitas e despesas. O fluxo de caixa pessoal, como o de uma empresa é feito com base nos lançamento de entrada e saída de dinheiro. A entrada de dinheiro pode ser o salário, comissões, bônus, renda com aluguéis, entre outros. Já as saídas são os gastos. Entram nesta classificação as despesas de escola dos filhos, contas de telefone, água e energia elétrica. É recomendado elaborar o fluxo de caixa em uma planilha eletrônica, pois se tornam mais fácil os lançamentos de entrada e saída, transmitindo assim a situação real de sua posição financeira. Encontra-se disponíveis na internet vários modelos de planilha eletrônica, cabe a pessoa ajustar a sua necessidade, ou se preferir pode-se criar uma planilha própria adequada a sua realidade. Como o de uma empresa é feito com base nos lançamento de entrada e saída. O objetivo principal do fluxo de caixa está em aprender a administrar o próprio dinheiro, possibilitando as pessoas que fazem uso do fluxo de caixa a viver dentro das suas reais condições financeiras. 2. METODOLOGIA A elaboração desse artigo se fundamentou em pesquisa bibliográfica na área de Planejamento financeiro, em livros de Administração Financeira, livros e artigos científicos via internet em sites. A pesquisa buscou verificar, por indícios de ausência de planejamento financeiro. E se tal ausência prejudica o endividamento da família. Investigando ainda, como a ferramenta da contabilidade gerencial, por mínima que seja sua aplicação, aqui restringida ao planejamento financeiro, pode contribuir para a manutenção das receitas das famílias. No decorrer deste trabalho, serão apresentados teorias e conselhos práticos, como as ferramentas contábeis usadas nos planejamentos

11 empresariais que podem ser utilizadas, mantendo assim um controle financeiro da família, gerando melhores resultados e evitando o endividamento. 2.1 ESTUDO DE CASO EM UM RESIDENCIAL EM PALMAS TO O estudo foi executado em um Residencial de Palmas TO situado na 1304 sul, rua 01, com 08 blocos, sendo 16 apartamento em cada bloco, totalizando 128 apartamentos. O residencial localiza-se na região norte do Brasil no Estado do Tocantins. Para o desenvolvimento desta pesquisa, a fim de chegar ao objetivo geral e específico utilizou-se um questionário indicado pelo PEC (Pesquisa de Endividamento do Consumidor) que foi respondido pelas 128 famílias moradoras no Residencial de diversas classes sociais, estudante, profissional liberal, empresário, servidor público, do lar, trabalha em empresa privada, desempregada, aposentado. As informações a serem citadas descrevem a população do residencial na qual foi desenvolvida esta pesquisa e abordando o conhecimento sobre planejamentos financeiro dos moradores no período de Março a Abril de Na realização desta pesquisa foi feito um estudo bibliográfico e foram aplicadas questões objetivas com o propósito de alcançar o objetivo geral e todos os objetivos específicos e levantar as respostas do problema proposto ANÁLISE DOS DADOS COLETADOS As dificuldades em obter dados estatísticos que permitam avaliar a natureza e a real dimensão do endividamento das famílias são acompanhadas pela multiplicidade de indicadores, de conceitos e de metodologias indevidamente utilizadas na abordagem desta questão, não garantindo o rigor científico e a confiabilidade dos estudos realizados Resultado de algumas questões do questionário aplicado. A questão 1 referia-se ao número de moradores que possuem o hábito de utilizar um planejamento financeiro familiar ou pessoal, planilha, caderneta, orçamento, fluxo de caixa.

12 O Sr.(a) e as pessoas que moram em sua casa têm atualmente alguma forma de planejamento financeiro: Planilha, Caderneta? Total % Resp. Sim 15,63 20 Não 32,81 42 Já Tive, mais não consegui manter atualizada. 21,09 27 Não respondeu 30, Fonte: (autores do artigo) Grafico 1- Demostração em percentual do uso do Planejamento Financeiro. Uso do Planejamento Financeiro (%) Não respondeu 30% Sim 16% Já Tive, mais não consegui manter atualizada. 21% (autores da Fonte: (autores do artigo) Não 33% Fonte: A questão 2 informa o percentual das dívidas nos orçamentos de cada morador, sendo com contas, dívidas tais como com cheques pré-datados, cartões de crédito, carnês de lojas, empréstimo pessoal, compra de imóvel e prestações de carro e de seguros.

13 2. Considerando o total da sua renda mensal e da sua família, qual é, aproximadamente, a parcela comprometida com dívidas mensais, como cartões de crédito, carnês de lojas, cheque prédatado,empréstimo pessoal, compra de imóvel e prestação de carro e seguro? Total % Resp. Até 10% 6,25 8 de 11% a 50% 34,38 44 mais de 50% 27,34 35 Não sabe 1,56 2 Não respondeu 30, % 128 Fonte: (autores do artigo) Demonstração em percentual das dividas no orçamento Porcentagem de Dividas no Orçamento (%) Não respondeu 31% Até 10% 6% de 11% a 50% 34% Não sabe 2% mais de 50% 27% Fonte: (autores do artigo)

14 3. CONSIDERAÇÕES FINAIS O estudo bibliográfico junto com estudo de campo demonstrou que o planejamento financeiro pessoal pode ser na mesma estrutura de um planejamento financeiro empresarial, onde a pessoa ou a família define os objetivos a serem atingidos no curto, médio e longo prazo. Verificou-se, também que o mercado financeiro tem diversos produtos financeiros no qual a pessoa tem acesso através dos bancos, das corretoras, entre outros. Entre as oportunidades de investimento tem-se: aplicações em ações, títulos públicos, CDB s e poupança. Podendo efetua compras, e uso do carão de forma planejada. O objetivo geral proposto por este trabalho foi atingido, já que o planejamento financeiro pessoal apresenta uma relevância significativa no que diz respeito à maximização da riqueza pessoal e o não acumulamento de dividas. É através do planejamento financeiro que as pessoas se organizam, deixando assim de desperdiçar recursos escassos, podendo utilizar todas as ferramentas usadas no planejamento de uma empresa, fazendo orçamentos, fluxo de caixa, uma conciliação de dados bancários com os valores gastos e recebidos. Outro aspecto a ser considerado de grande relevância é do fluxo de caixa, pois possibilita a pessoa a viver dentro das suas reais condições financeiras, administrando o seu dinheiro de forma eficiente e eficaz, sendo indispensável sua utilização. Diante a analise de campo foi possível observa que a maioria da população, não efetua o planejamento financeiro da família e nem pessoal. Com a falta do planejamento pode-se elevar o nível de endividamento das famílias, sendo que poderia ser evitado utilizando as ferramentas que uma empresa usa, mantendo suas finanças organizadas, e tendo uma visão futura, a qualquer momento desejado. 4. REFERÊNCIAS BATISTA, Alessandra. PLANEJAMENTO FINANCEIRO FAMILIAR E ORÇAMENTO DOMÉSTICO: prática e importância em um grupo no município de Cataguases MG - Cataguases MG, 2010, (Monografia).

15 CERBASI, Gustavo P. Dinheiro - os segredos de quem tem: como conquistar e manter sua independência financeira. São Paulo: Gente, CERBASI, Gustavo P. Casais inteligentes enriquecem juntos. São Paulo: Gente, CERBASI, Gustavo P. Disponível em < Acesso em 03 de Fevereiro de Consumo Consciente do Dinheiro e do Crédito, Desenvolvido em parceria com o Instituto Akatu Disponível em < acesso dia 24 de março de CREDIRHODIA, Manual de orientação financeira. Disponível em < Acesso 03 de outubro de Nakata, Rogério Planejamento Financeiro e O Planejamento Financeiro Familiar. Disponívelem< ar.asp> Acesso em 03 outubro de Nascimento, João. Como fazer uma Conciliação Bancária Disponível em < Acesso em 17 de março de SEBRAE, QUERO MELHORAR MINHA EMPRESA Disponível em< Acesso 04 de novembro de GRODISKI, Henrique R., A Importância Do Planejamento E Controle Financeiro Para O Desempenho Empresarial Disponível em < Acesso em 16 de março de 2014