METODOLOGIA DE CÁLCULO E CENÁRIO MACROECONÔMICO

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Catarina Sequeira
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1 METODOLOGIA DE CÁLCULO E CENÁRIO MACROECONÔMICO A metodologia utilizada para a projeção das Metas Fiscais Anuais, seguiu a progressão histórica da arrecadação municipal, a evolução da Dívida Pública e do Patrimônio Público, assim como as oscilações econômicas ocorridas e previstas para os anos em projeção, e ainda, acantando as diretrizes administrativas e o planejamento tributário para os anos propostos. O valores constantes foram calculados com base no índice de inflação IPCA, acumulado dos últimos 12 meses, refletindo às projeções das metas anuais a situação econômica atual, conforme cenário macroeconômico apresentado, nos dois anos seguintes, conforme determina 1 do art. 4 da Lei de Responsabilidades Fiscal Inflação Média anual projetada com base em Índice Oficial 1,044 1,09 1,13 Nota: O cálculo das metas acima descritas foi realizado considerando-se o seguinte cenário macroeconômico Variáveis PIB real (crescimento % anual) 1,50 3,00 3,50 Inflação média (% anual) pelo IPCA 4,42 4,00 4,00 Inflação média (% anual) pelo IGP-DI 1,49 2,80 2,80 Câmbio (R$ / US$ - Final do ano) 2,25 2,30 2,35 Projeção do PIB nacional - R$ Bilhões Fonte: Relatório Focus do Banco do Brasil de 08 de abril de 2009.

2 Tabela 1 (LRF, art. 4, 1 ) ESPECIFICAÇÃO Corrente (a) DEMONSTRATIVO I METAS ANUAIS Constante % PIB (a/pib)/ 100 Corrente (b) Constante % PIB (b/pib)/ 100 Corrente (c) Constante Receita Total , , ,002 Receitas Primárias (I) , , ,002 Despesa Total , , ,002 Despesasa Primárias (II) , , ,001 Resultado Primário III = (I-II) , , ,000 Resultado Nominal , , ,000 Dívida Pública Consolidada , , ,000 Dívida Consolidada Líquida , , ,000 % PIB (c/pib)/ 100

3 DEMONSTRATIVO II AVALIAÇÃO DO CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS DO EXERCÍCIO ANTERIOR AMF - Tabela 2 (LRF, art. 4, 2, inciso I) VARIAÇÃO ESPECIFICAÇÃO Metas Previstas em 2008 (a) % PIB Metas Realizadas em 2008 (b) % PIB (c) = (a) - (b) % (c / a)* 100 Receita Total , , ,86 Receitas Não-Financeira (I) , , ,90 Despesa Total , , ,68 Despesa Não-Financeira (II) , , ,31 Resultado Primário (I-II) , , ,37 Resultado Nominal , , ,28 Dívida Pública Consolidada , , ,03 Dívida Consolida Líquida , , ,03 Fonte: Relatório da LRF ESPECIFICAÇÃO Previsão do PIB Nacional para 2008 efetivo (realizado) do PIB Nacional para 2008 VALOR R$ Bilhões Nota: Os valores de avaliação utlizados para o presente relátorios, foram elaborados em referência a mesma metodologia para as Metas Anuais, desconsiderando as transferências Intragovernamentais.

4 DEMONSTRATIVO III METAS FISCAIS ATUAIS COMPARADAS COM AS FIXADAS NOS TRÊS EXERCÍCIOS ANTERIORES AMF - Tabela 3 (LRF, art. 4, 2, inciso II) VALORES A PREÇOS CORRENTES ESPECIFICAÇÃO % 2009 % % 2011 % 2012 % Receita Total , , , , ,03 Receitas Primárias (I) , , , , ,03 Despesa Total , , , , ,03 Despesa Primárias (II) , , , , ,03 Resultado Primário III = (I-II) , , , , ,03 Resultado Nominal , , , , ,97 Dívida Pública Consolidada , , , , ,97 Dívida Consolida Líquida , , , , ,97 VALORES A PREÇOS CONSTANTES ESPECIFICAÇÃO % 2009 % % 2011 % 2012 % Receita Total , , , , , ,00 Receitas Primárias (I) , , , , , ,00 Despesa Total , , , , , ,00 Despesa Primárias (II) , , , , , ,00 Resultado Primário III = (I-II) , , , , , ,00 Resultado Nominal , , , , , ,93 Dívida Pública Consolidada , , , , , ,93 Dívida Consolida Líquida , , , , , ,93 METODOLOGIA DE CÁLCULO DOS VALORES CONSTANTES 2007 VALOR CORRENTE X 1, VALOR CORRENTE X 1, VALOR CORRENTE VALOR CORRENTE / 1, VALOR CORRENTE / 1, VALOR CORRENTE / 1,1294

5 DEMONSTRATIVO IV EVOLUÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO AMF - Tabela 4 (LRF, art. 4, 2, inciso III) PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2008 % 2007 % 2006 % Patrimônio / Capital , , ,68 Reservas , , ,32 Resultado Acumulado TOTAL Fonte: Balanço Contábil

6 DEMONSTRATIVO V ORIGEM E APLICAÇÃO DOS RECURSOS OBTIDOS COM A ALIENAÇÃO DE ATIVOS AMF - Tabela 5 (LRF, art. 4, 2, inciso III) RECEITAS REALIZADAS 2008 (a) 2007 (d) 2006 RECEITAS DE CAPITAL Receita de Alienação de Ativos Alienação de Bens Móveis Alienação de Bens IMóveis DESPESAS REALIZADAS 2008 (b) 2007 (e) 2006 APLIACAÇÕES DOS RECURSOS DA ALIENAÇÃO DE ATIVOS Despesas de Capital Investimentos Inversões Financeiras Amortização da Dívida DESPESAS CORRENTES DOS REGIMES PREVIDENCIÁRIOS Regime Geral de Previdência Social Regimes Próprios dos Servidores Públicos TOTAL Fonte: Relatórios LRF (c) = (a-b) + (f) (f) = (d-e) + (g) (g) SALDO FINANCEIRO

7 LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIA ANEXOS DE METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO VI AVALIAÇÃO DA SITUAÇÃO FINANCEIRA E ATUARIAL DO RPPS AMF - Tabela 6 (LRF, art. 4, 2, inciso IV, alinea "a") RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS RECEITAS CORRENTES Receita de Contribuições Pessoal Civil Receitas Imobiliárias Receitas de es Mobiliários Outras Receitas Patrimoniais Receita de Serviços Outras Receitas Correntes Compensação Previdenciária do RGPS para o RPPS Receita Patrimonial Outras Receitas Correntes RECEITAS DE CAPITAL Alienação de Bens Amortização de Empréstimos Outras Receitas de Capital OUTROS APORTES AO RPPS TOTAL DAS RECEITAS PREVIDÊNCIÁRIAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS ADMINISTRAÇÃO Despesas Correntes Despesas de Capital PREVIDÊNCIA SOCIAL Pessoal Civil Aposentadoria Pensões Outros Beneficios Previdenciários Outras Despesas Previdenciárias 4-19 Compensação Previdenciária do RPPS para o RGPS Demais despesas Previdenciárias TOTAL DAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS (II) RESULTADO PREVIDENCIÁRIO (III) = (I-II) DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS DO RPPS Fonte: Instituto de Previdência e Assistência Social do Servidor Público do Município de Petrópolis

8 ANEXOS DE METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO VII PROJEÇÃO ATUARIAL DO RPPS AMF - Tabela 7 (LRF, art. 4, 2, inciso IV, alin ea "a") EXERCÍCIO RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS RESULTADO PREVIDENCIÁRIO SALDO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO (a) (b) c=(a-b) (d) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,32 TOTAL , , , ,56 Fonte: Instituto de Previdência e Assistência Social do Servidor Público do Município de Petrópolis (Ano Base 2007)

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