Sistema Nota Fiscal Eletrônica. Nota Técnica Criação e Atualização de Regras de Validação

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1 Sistema Nta Fiscal Eletrônica Nta Técnica Criaçã e Atualizaçã de Regras de Validaçã Versã 1.00 Abril de 2019

2 Sumári Cntrle de Versões... 3 Históric de Alterações / Crngrama Resum Detalhament das Validações Regras de Validaçã Serviç de Autrizaçã NF-e Grup B. Identificaçã da NF-e Grup BA. Dcument Referenciad Grup E. Identificaçã d Destinatári Grup I. Prduts e Serviçs da NF-e Grup N. Item / Tribut: ICMS Grup W. Ttal da NF-e Banc de Dads: Emitente Banc de Dads: Destinatári Regras de Validaçã - Serviç Autrizaçã Event Prévi de Emissã em Cntingência Nvs Códigs de Rejeiçã

3 Cntrle de Versões Versã Publicaçã Descriçã 1.00 Abril/2019 Publicaçã da NT. 3

4 Históric de Alterações / Crngrama Versã Históric de atualizações Implantaçã Teste Implantaçã Prduçã 1.00 Criaçã de nvas regras de validaçã e alteraçã de regras existentes Até 01/07/ /09/2019 4

5 1 Resum Esta Nta Técnica divulga nvas regras de validaçã e atualiza regras existentes da NF-e/NFC-e versã 4.0, cm s seguintes bjetivs: Dificultar utilizaçã de códig de segurança frac Melhrar cntrle de dcuments referenciads e da identificaçã d destinatári Descrever benefícis fiscais e infrmações da tributaçã d ICMS cm mais precisã Criaçã de valr máxim para a base de cálcul d ICMS, pr unidade federada Melhr gerenciament de infrmações sbre destinatári, tant n serviç de autrizaçã de NF-e quant n serviç de registr de EPEC 5

6 2 Detalhament das Validações Grup B. Identificaçã da NF-e: criada a Regra de Validaçã B03-10, para dificultar a utilizaçã de um códig de segurança frac. Grup BA. Dcument Referenciad: alterada a Regra de Validaçã BA10-40, pssibilitand a utilizaçã d CNPJ 8 cm bjetiv de identificar que a nta fi emitida pel mesm cntribuinte, a critéri da unidade federada. criada a Regra de Validaçã BA10-50, exigind que uma cntranta de prdutr rural smente pssa referenciar uma nta emitida pr utr prdutr rural, a critéri da unidade federada. criada a Regra de Validaçã BA20-20, impedind que seja referenciad um dcument fiscal de us exclusiv para perações internas em uma peraçã destinada a utra unidade federada u para exterir. criada a Regra de Validaçã BA20-30, impedind referência a um Cupm Fiscal, a critéri da unidade federada. Grup E. Identificaçã d Destinatári: criada a Regra de Validaçã E03a-30, impedind us simultâne de IE e de identificaçã de estrangeir para destinatári. criada a Regra de Validaçã E14-30, impedind infrmaçã de país de destin Brasil em perações destinadas a estrangeir. criada a Regra de Validaçã E16a-40, exigind a indicaçã de peraçã cm cnsumidr final quand se indica que a peraçã é destinada a nã cntribuinte. Grup I. Prduts e Serviçs da NF-e: criadas regras de validaçã trnand brigatória a infrmaçã d Mtiv da Desneraçã e d Valr d ICMS desnerad, cas seja infrmad Códig d Benefíci Fiscal: criada a Regra de Validaçã I05f-10, impedind a infrmaçã de um códig de benefíci fiscal juntamente cm um CST que nã prevê benefíci fiscal, a critéri da unidade federada. criada a Regra de Validaçã I05f-20, impedind a infrmaçã de um códig de benefíci fiscal que nã crrespnda a CST utilizad, a critéri da unidade federada. criada a Regra de Validaçã I05f-30, exigind que seja infrmad valr d ICMS desnerad u mtiv de desneraçã quand se utiliza um códig de benefíci fiscal, a critéri da unidade federada Grup N. Item / Tribut: ICMS: criada a Regra de Validaçã N07-10, exigind infrmações sbre diferiment quand se utiliza um CST de diferiment, a critéri da unidade federada. criada a Regra de Validaçã N12-84, exigind códig de benefíci fiscal quand se utiliza um CST de benefíci fiscal, a critéri da unidade federada. criada a Regra de Validaçã N12-88, exigind que CST crrespnda a tip de códig de benefíci fiscal infrmad, a critéri da unidade federada. criada a Regra de Validaçã N12-90, exigind valr d ICMS desnerad e mtiv da desneraçã, a critéri da unidade federada. 6

7 criada a Regra de Validaçã N18-10, exigind a infrmaçã d percentual da margem de valr Adicinad d ICMS ST Infrmada cas a mdalidade de determinaçã da BC da ST seja MVA, a critéri da unidade federada. criada a Regra de Validaçã N18-20, nã permitind infrmaçã d percentual da margem de valr Adicinad d ICMS ST Infrmada cas a mdalidade de determinaçã da BC da ST nã fr MVA, a critéri da unidade federada. Grup W. Ttal da NF-e: Criada a Regra de Validaçã W03-20, impedind a infrmaçã de um valr de Base de Cálcul superir a valr máxim estabelecid pela respectiva SEFAZ. Banc de Dads: Emitente: Criada a Regra de Validaçã 1C03-10, impedind a infrmaçã de Razã Scial d emitente diferente da existente n cadastr da Sefaz. Banc de Dads: Destinatári: Criadas as Regras de Validaçã 5E17-10, 5E17-20, 5E17-30, 5E17-40, 5E17-43, 5E17-46, 5E17-50, 5E17-60, 5E17-63, 5E17-70 e 5E17-80, para verificar se destinatári está send infrmad crretamente u se está em situaçã que impeça de cnstar na NF-e cm destinatári na peraçã cm mercadria u prestaçã de serviçs. Serviç Autrizaçã EPEC: Criadas as Regras de Validaçã 6P31-10, 6P31-20, 6P31-30, 6P31-40, 6P31-43, 6P31-46, 6P31-50, 6P31-60 e 6P31-63, para verificar se destinatári está send infrmad crretamente u se está em situaçã que impeça de cnstar na NFe cm destinatári na peraçã cm mercadria u prestaçã de serviçs. 7

8 3 Regras de Validaçã Serviç de Autrizaçã NF-e 3.1 Grup B. Identificaçã da NF-e Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err B /65 Verificar frmaçã d cnf: Obrig. 897 Rej. Rejeiçã: Códig numéric em frmat inválid - cnf nã pde ser igual a , , , , , , , , , , , , , , , , , , , cnf nã pde ser igual a nnf (id: B08). 8

9 3.2 Grup BA. Dcument Referenciad Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err BA Cntranta de Prdutr referencia smente Nta Fiscal de utr emitente. Nã existe nenhuma das crrências Facult. 320 Rej. Rejeiçã: Cntranta de Prdutr referencia smente NF de utr emitente abaix: - IE da NF de Prdutr referenciada (tag: refnfp/ie) idêntica à IE d Emitente (tag: emit/ie) u d Remetente (tag: dest/ie); - IE d emitente da NF referenciada (tag: emit/ie) idêntica à IE d Emitente (tag: emit/ie) u d Remetente (tag: dest/ie). Observaçã 1: Identificaçã de Cntranta de Prdutr cnfrme Observaçã 1 da regra BA Observaçã 2: A utilizaçã e cntrle da Cntranta de Prdutr é pcinal, a critéri da UF. Observaçã 3: A critéri da UF, a validaçã da IE d emitente da NF referenciada (tag: emit/ie) pde ser substituída pr: - CNPJ-8 d emitente da NF referenciada (tag:emit/cnpj) idêntic a CNPJ-8 d Emitente (tag: emit/cnpj) u d Remetente (tag: dest/cnpj). BA Cntranta de Prdutr só pde referenciar NF-e (tag: refnfe) u NF de Prdutr Mdel 4 (tag: refnfp): Facult. 922 Rej. Rejeiçã: Cntranta de Prdutr só pde referenciar NF-e u NF de Prdutr Mdel 4 Observaçã 1: Identificaçã de Cntranta de Prdutr cnfrme Observaçã 1 da regra BA Observaçã 2: Regra pcinal, a critéri da UF. BA Infrmad Cupm Fiscal referenciad (tag: refecf) u infrmad NF mdel 1 u 2 referenciada (tag: refnf) em NFe de peraçã interestadual u cm exterir (tag: iddest<>1) BA /65 Infrmad Cupm Fiscal referenciad (tag: refecf) em UF que nã permite essa referência. Facult. 923 Rej. Rejeiçã: Referenciad dcument de peraçã interna em peraçã interestadual u cm exterir Facult. 924 Rej. Rejeiçã: Infrmad Cupm Fiscal referenciad Observaçã: Regra de validaçã pcinal, a critéri da UF. 9

10 3.3 Grup E. Identificaçã d Destinatári Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err E03a-30 55/65 Se infrmad idestrangeir nã pde ser infrmada IE d destinatári (tag: dest/ie). Obrig. 925 Rej. Rejeiçã: NF-e cm identificaçã de estrangeir e inscriçã estadual infrmada para destinatári E /65 Se endereç d destinatári é n Exterir (tag: dest/uf = EX"): - Códig d país cpais (id: E14) nã pde ser 1058 (Brasil). Obrig 926 Rej Rejeiçã: Operaçã cm Exterir e país de destin igual a Brasil E16a Infrmad indicadr de IE d Destinatári nã-cntribuinte (tag: indiedest=9) e nã é peraçã cm cnsumidr final (tag: indfinal<>1) em peraçã de saída (tag: tpnf=1) que nã é cm exterir (tag:iddest<>3). Obrig. 696 Rej. Rejeiçã: Operaçã cm nã cntribuinte deve indicar peraçã cm cnsumidr final 3.4 Grup I. Prduts e Serviçs da NF-e Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err I05f-10 55/65 Infrmad códig de benefíci fiscal (tag: cbenef) para CST sem benefíci fiscal (CST = 00, 10, 60), cnfrme Tabela de api publicada n Prtal Nacinal da NF-e Observaçã: Implementaçã a critéri da UF, pr CST e pr mdel de DF-e. I05f-20 55/65 Se infrmad códig de benefíci fiscal (tag: cbenef): - verificar se tip de códig d benefíci crrespnde a CST cm benefíci fiscal. Exempl: Códig de benefíci fiscal de isençã deve ser utilizad cm CST de isençã. Observaçã 1: Implementaçã a critéri da UF, pr mdel de DF-e. Observaçã 2: Tabela de códig de benefíci fiscal pr UF publicada n Prtal Nacinal da NF-e I05f-30 55/65 Se infrmad códig de benefíci fiscal (tag: cbenef), brigatóri infrmar valr d ICMS desnerad (tag: vicmsdesn) e mtiv de desneraçã (tag: mtdesicms) Observações: Implementaçã a critéri da UF Facul. 928 Rej Rejeiçã: Infrmad códig de benefíci fiscal para CST sem benefíci fiscal [nitem: nnn] Facult. 931 Rej. Rejeiçã: CST nã crrespnde a tip de códig de benefíci fiscal [nitem: nnn] Facult. 934 Rej. Rejeiçã: Nã infrmad valr d ICMS desnerad u Mtiv de desneraçã [nitem: nnn] 10

11 3.5 Grup N. Item / Tribut: ICMS Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err N Nã infrmads camps de valres d CST 51 (Diferiment): - mdbc (id: N13), predbc (id: N14), vbc (id: N15), picms (id: N16), vicmsop (id: N16a), pdif (id: N16b), vicmsdif (id: N16c), vicms (id: N17) Facult. 929 Rej. Rejeiçã: Infrmad CST de diferiment sem as infrmações de diferiment [nitem: nnn] Observações: Implementaçã a critéri da UF N /65 Se infrmad CST cm benefíci fiscal (CST = 20, 30, 40, 41, 50, 51, 60, 70 u 90): - Obrigatóri infrmar códig de benefíci fiscal (tag: cbenef) Observaçã 1: Implementaçã a critéri da UF, pr mdel de DF-e e pr CST. Observaçã 2: Tabela de códig de benefíci fiscal pr UF publicada n Prtal Nacinal da NF-e Exceçã: Nã se aplica esta regra de validaçã n cas de CST=90 e: - Percentual de Reduçã de Base de Cálcul (tag: predbc) igual a zer; - e (Percentual de Reduçã de Base de Cálcul d ICMS- ST (tag: predbcst) igual a zer e peraçã interna (iddest=1). N /65 Se infrmad códig de benefíci fiscal (tag: cbenef): - verificar se tip de códig d benefíci crrespnde a CST cm benefíci fiscal. Facult. 930 Rej. Rejeiçã: CST cm benefíci fiscal e nã infrmad códig de benefíci fiscal [nitem: nnn] Facult. 931 Rej. Rejeiçã: CST nã crrespnde a tip de códig de benefíci fiscal [nitem: nnn] Exempl: Códig de benefíci fiscal de isençã deve ser utilizad cm CST de isençã. Observaçã 1: Implementaçã a critéri da UF, pr mdel de DF-e e pr CST. Observaçã 2: Tabela de códig de benefíci fiscal pr UF publicada n Prtal Nacinal da NF-e 11

12 Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err N /65 Se CST de ICMS = (20, 30, 40, 41, 50, 70 u 90): - Obrigatóri infrmar valr d ICMS desnerad (tag:vicmsdesn) e Mtiv da Desneraçã (tag: mtdesicms). Facult. 934 Rej. Rejeiçã: Nã infrmad valr d ICMS desnerad u Mtiv de desneraçã [nitem: nnn] Observaçã 1: Implementaçã a critéri da UF, pr mdel de DF-e e pr CST. Observaçã 2: Tabela de códig de benefíci fiscal pr UF publicada n Prtal Nacinal da NF-e Exceçã: Nã se aplica esta regra de validaçã n cas de CST=90 e: - Percentual de Reduçã de Base de Cálcul (tag: predbc) igual a zer; - e (Percentual de Reduçã de Base de Cálcul d ICMS-ST (tag: predbcst) igual a zer e peraçã interna (iddest=1). N Se camp mdbcst = 4 Margem Valr Agregad, brigatóri preenchiment d camp pmvast N Se camp mdbcst <> 4 Margem Valr Agregad, nã deverá ser preenchid camp pmvast Obrig 932 Rej. Rejeiçã: Infrmada mdalidade de determinaçã da BC da ST cm MVA e nã infrmad camp pmvast [nitem: nnn] Obrig 933 Rej. Rejeiçã: Infrmada mdalidade de determinaçã da BC da ST diferente de MVA e infrmad camp pmvast [nitem: nnn] 3.6 Grup W. Ttal da NF-e Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err W /65 Valr ttal da base de cálcul tag vbc (id:w03) superir a valr limite estabelecid pela SEFAZ. Facult. 935 Rej. Rejeiçã: Valr ttal da Base de Cálcul superir a valr limite estabelecid [Valr Limite: R$ XXX.XXX,XX] (valr definid pela UF) 3.7 Banc de Dads: Emitente 12

13 Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err 1C /65 Razã Scial (tag: emit\xnme) d emitente diverge d infrmad n cadastr da SEFAZ. Facult. 936 Rej Rejeiçã: Razã Scial d emitente diverge d infrmad n cadastr da SEFAZ Observaçã: Regra de validaçã pcinal, a critéri da UF. 3.8 Banc de Dads: Destinatári Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err 5E Se infrmada IE d Destinatári: Obrig. 233 Rej. Rejeiçã: IE d destinatári nã cadastrada Acessar Cadastr de Cntribuinte da UF (Chave: UF Dest, IE Dest.) (*5) IE destinatári nã cadastrada (*7) 5E Se infrmad CNPJ d destinatári e IE destinatári nã Obrig. 234 Rej. Rejeiçã: IE d destinatári nã vinculada a CNPJ vinculada a CNPJ (tratar Regime Especial de IE Única) 5E Se infrmad CPF d destinatári e IE destinatári nã Obrig. 624 Rej. Rejeiçã: IE Destinatári nã vinculada a CPF vinculada a CPF (*7) 5E Destinatári em situaçã irregular perante Fisc, vedada Obrig. 302 Den. Us Denegad: Irregularidade fiscal d destinatári peraçã na UF (CCC.cSitCNPJ=3-Vedad) 5E Destinatári blquead na UF (CCC.cSitCNPJ=2- Obrig. 305 Rej. Rejeiçã: Destinatári blquead na UF Blquead) 5E IE d Destinatári nã está ativa na UF (CCC.cSitIE=0-Nã Obrig. 306 Rej. Rejeiçã: IE d destinatári nã está ativa na UF habilitad) (*7) 5E Se IE Destinatári nã infrmada e infrmad CNPJ d Obrig. 232 Rej. Rejeiçã: IE d destinatári nã infrmada destinatári: - Acessar Cadastr Cntribuinte da UF (Chave: UF-Dest, CNPJ-Dest) (*6) Destinatári pssui IE ativa na UF (CCC.cSitIE=1- Habilitad) e CCC.IndIEDestOpc = 0 Obrigatóri 5E Destinatári cm CNPJ vedad na UF (CCC.cSitCNPJ=3- Obrig. 303 Den. Us Denegad: Destinatári nã habilitad a perar na UF Vedad) 5E Destinatári blquead na UF (CCC.cSitCNPJ=2- Blquead) Obrig. 305 Rej. Rejeiçã: Destinatári blquead na UF 13

14 Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err 5E Mensagens pcinais se infrmada IE d destinatári e IE nã vinculada a CNPJ/CPF. - Acessar Cadastr de Pessa Jurídica u Pessa Física: Facult. 246 Rej. CNPJ destinatári nã cadastrad Rejeiçã: CNPJ Destinatári nã cadastrad 5E CPF destinatári nã cadastrad (*7) Facult. 623 Rej. Rejeiçã: CPF Destinatári nã cadastrad (*5) Validaçã pssível na peraçã interestadual, u n ambiente da SEFAZ Virtual, utilizand CCC-Cadastr Centralizad de Cntribuintes. (*6) Validaçã pssível na peraçã interestadual, u n ambiente da SEFAZ Virtual, utilizand CCC. Pesquisar tdas as IE vinculadas cm CNPJ infrmad. (*7) Algumas UF ainda nã cadastraram n CCC s Cntribuintes Pessa Física (IE e CPF). Prtant, as SEFAZ Autrizadras que utilizam CCC para validar destinatári smente pderã efetuar as validações assinaladas se Cntribuinte (IE e CPF) existir n CCC. 14

15 4 Regras de Validaçã - Serviç Autrizaçã Event Prévi de Emissã em Cntingência Camp- Mdel Regra de Validaçã Aplic. Msg Efeit Descriçã Err 6P Se infrmada IE d Destinatári: Obrig. 233 Rej. Rejeiçã: IE d destinatári nã cadastrada Acessar Cadastr de Cntribuinte da UF (Chave: UF Dest, IE Dest.) (*5) IE destinatári nã cadastrada 6P Se infrmad CNPJ d destinatári e IE destinatári nã Obrig. 234 Rej. Rejeiçã: IE d destinatári nã vinculada a CNPJ vinculada a CNPJ (tratar Regime Especial de IE Única) 6P Se infrmad CPF d destinatári e IE destinatári nã Obrig. 624 Rej. Rejeiçã: IE Destinatári nã vinculada a CPF vinculada a CPF (*7) 6P Destinatári em situaçã irregular perante Fisc, vedada Obrig. 302 Rej. Us Denegad: Irregularidade fiscal d destinatári peraçã na UF (CCC.cSitCNPJ=3-Vedad) 6P Destinatári blquead na UF (CCC.cSitCNPJ=2- Obrig. 305 Rej. Rejeiçã: Destinatári blquead na UF Blquead) 6P IE d Destinatári nã está ativa na UF (CCC.cSitIE=0-Nã Obrig. 306 Rej. Rejeiçã: IE d destinatári nã está ativa na UF habilitad) (*7) 6P Se IE Destinatári nã infrmada e infrmad CNPJ d Obrig. 232 Rej. Rejeiçã: IE d destinatári nã infrmada destinatári: - Acessar Cadastr Cntribuinte da UF (Chave: UF-Dest, CNPJ-Dest) (*6) Destinatári pssui IE ativa na UF (CCC.cSitIE=1- Habilitad) e CCC.IndIEDestOpc = 0 Obrigatóri 6P Destinatári cm CNPJ vedad na UF (CCC.cSitCNPJ=3- Obrig. 303 Den. Us Denegad: Destinatári nã habilitad a perar na UF Vedad) 6P Destinatári blquead na UF (CCC.cSitCNPJ=2- Blquead) Obrig. 305 Rej. Rejeiçã: Destinatári blquead na UF (*5) Validaçã pssível na peraçã interestadual, u n ambiente da SEFAZ Virtual, utilizand CCC-Cadastr Centralizad de Cntribuintes. Nta: A validaçã d destinatári d EPEC nã gera denegaçã, mas simplesmente uma rejeiçã. (*6) Validaçã pssível na peraçã interestadual, u n ambiente da SEFAZ Virtual, utilizand CCC. Pesquisar tdas as IE vinculadas cm CNPJ infrmad. (*7) Algumas UF ainda nã cadastraram n CCC s Cntribuintes Pessa Física (IE e CPF). Prtant, Ambiente de Cntingência EPEC que utiliza CCC para validar destinatári smente pderá efetuar as validações assinaladas se Cntribuinte (IE e CPF) existir n CCC. 15

16 5 Nvs Códigs de Rejeiçã CÓDIGO MOTIVO DE NÃO ATENDIMENTO DA SOLICITAÇÃO 305 Rejeiçã: Destinatári blquead na UF 306 Rejeiçã: IE d destinatári nã está ativa na UF 922 Rejeiçã: Cntranta de Prdutr só pde referenciar NF-e u NF de Prdutr Mdel Rejeiçã: Referenciad dcument de peraçã interna em peraçã interestadual u cm exterir 924 Rejeiçã: Infrmad Cupm Fiscal referenciad. 925 Rejeiçã: NF-e cm identificaçã de estrangeir e inscriçã estadual infrmada para destinatári 926 Rejeiçã: Operaçã cm Exterir e país de destin igual a Brasil. 927 Rejeiçã: Númer d item fra da rdem sequencial. 928 Rejeiçã: Infrmad códig de benefíci fiscal para CST sem benefíci fiscal [nitem: nnn] 929 Rejeiçã: Infrmad CST de diferiment sem as infrmações de diferiment [nitem: nnn] 930 Rejeiçã: CST cm benefíci fiscal e nã infrmad códig de benefíci fiscal [nitem: nnn] 931 Rejeiçã: CST nã crrespnde a tip de códig de benefíci fiscal [nitem: nnn] 932 Rejeiçã: Infrmada mdalidade de determinaçã da BC da ST cm MVA e nã infrmad camp pmvast [nitem: nnn] 933 Rejeiçã: Infrmada mdalidade de determinaçã da BC da ST diferente de MVA e infrmad camp pmvast [nitem: nnn] 934 Rejeiçã: Nã infrmad valr d ICMS desnerad u Mtiv de desneraçã [nitem: nnn] 935 Rejeiçã: Valr ttal da Base de Cálcul superir a valr limite estabelecid [Valr Limite: R$ XXX.XXX,XX] (valr definid pela UF) 936 Rejeiçã: Razã Scial d emitente diverge d infrmad n cadastr da SEFAZ 16