Adeque-se à EFD Reinf

Transcrição

1 Começaremos em instantes... Adeque-se à EFD Reinf às 9h

2 Sejam bem-vindos!

3 Observações Use preferencialmente o navegador Chrome; Identifique-se com seu Nome e Nome da Empresa; Para tirar dúvidas e use # antes da pergunta; Para interagir com alguém em específico, Clique no botão DOWNLOAD SLIDES para baixar a apresentação; O vídeo ficará disponível no Eventials e no YouTube; Ao preencher a pesquisa de satisfação você concorre ao sorteio de brindes, participe!

4 Realização

5 Eflow Com 25 anos de experiência no mercado, oferece às PMEs de diversos segmentos as melhores soluções em gestão empresarial, alinhadas com as melhores práticas, normatizadas e documentadas para maximizar a produtividade e resultados, favorecendo assim, uma gestão de alta performance.

6 Portfolio

7 Programação Abertura O que é EFD-Reinf? Como é Informado? Informações Prestadas Obrigatoriedade e Prazos Funcionamento Eventos/Registros Perguntas e respostas

8 Ataíde Silva Especialista em BPM e bacharel em Sistemas para Web pela Universidade Salvador com mais de 20 anos de experiência na implantação de ERPs.

9 Adeque-se à EFD Reinf

10 O Que é a EFD-REINF? Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais é uma nova declaração que faz parte de um dos módulos do SPED (Sistema Público de Escrituração Digital) que vem complementar o esocia (Sistema de Escrituração Digital das Obrigações Fiscais, Previdenciárias e Trabalhistas).

11 O Que é a EFD-REINF? O EFD-Reinf realiza cruzamento com informações de outras declarações: EFD-Reinf x EFD Contribuições: as informações referentes à Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta (CPRB) apresentadas no bloco P do EFD Contribuições também são apresentadas no arquivo R-2060; EFD Reinf X DIRF: as retenções de IRRF e contribuições sociais apresentadas anualmente na DIRF passam a ser apresentadas mensalmente no registro R- 2070; EFD-Reinf X DCTF-WEB: todos os valores apresentados no EFD-Reinf (contribuição social, retenções de IRRF e contribuições sociais) serão gerados para a DCTF-WEB.

12 Como é Informado a Reinf? Esta nova escrituração está caracterizada pelo envio de eventos de informações e não possuirá validador para autenticar o arquivo. As empresas enviarão arquivos por eventos em formato XML com a possibilidade de múltiplas transmissões em períodos distintos, de acordo com a obrigatoriedade legal, e não somente um arquivo único a ser enviado mensalmente como hoje é realizado no Sped.

13 Informações prestadas pelo EFD-Reinf Retenções na fonte (IR, CSLL,COFINS, PIS/PASEP) incidentes sobre os pagamentos diversos efetuados a pessoas físicas e jurídicas; Contribuições previdenciárias (INSS) das empresas que se sujeitam à CPRB (cf. Lei /2011); Comercialização da produção substituída pelas agroindústrias e demais produtores rurais Pessoa Jurídica; Serviços tomados/prestados mediante cessão de mão de obra ou empreitada; Recursos recebidos ou repassados para associação desportiva que mantenha equipe de futebol profissional; Receitas de espetáculos desportivos (federações e confederações);

14 Obrigatoriedade e Prazos Todas as empresas pessoas jurídicas, inclusive as imunes e isentas, que prestam e contratam serviços realizados mediante cessão de mão de obra e que forem responsáveis pela retenção do impostos (IR, CSLL, COFINS, PIS/PASEP e INSS), estão sujeitas à entrega da Reinf seguindo as datas estipuladas pelo governo: No mês de Maio de 2018: as pessoas jurídicas cujo faturamento no ano-calendário de 2016 tenha ultrapassado R$ 78 milhões devem entregar a Reinf no dia 20 de Junho de 2018; No mês de Novembro de 2018: as demais pessoas jurídicas, incluindo contribuintes do Simples Nacional, devem entregar dia 20 de Dezembro de 2018;

15 Obrigatoriedade e Prazos

16 Como funciona? No Gestão Empresarial ERP a estrutura de geração dos registro da EFD-Reinf está presente no módulo de Tributos. A integração das informações que compõe a EFD-Reinf são oriundas de notas fiscais de entrada e saída, que são os serviços prestados e tomados e também os títulos do contas a pagar e receber. As informações dos registros são enviadas a base do Fisco através da solução de mensageria da Senior, o edocs. A EFD-Reinf é composta por 14 registros enviados de forma mensal ou esporádicos, de acordo de tipo de registro, via arquivo XML. Ou seja, cada registro equivale a um arquivo XML. Os registros são divididos em três categorias, sendo esses 14 registros: 2 de Cadastros, 8 de Movimentações e 4 de Controles.

17 Como funciona?

18 Eventos O Projeto Reinf conta com vários registros, sendo que a obrigatoriedade varia conforme o tipo de atividade e informação a ser declarada. Na EFD Reinf existem Eventos de Tabela e Eventos Periódicos: Eventos de Tabela (Iniciais): são eventos que identificam o contribuinte, contendo dados básicos de sua classificação fiscal e estrutura. Os eventos de dados cadastrais da empresa e tabelas de processos judiciais/administrativos serão transmitidos sempre que forem alterados pela empresa ou tiverem o status do processo alterados durante o seu andamento. Exemplos: R-1000 Informações do Contribuinte R-1070 Tabela de Processos Administrativos/Judiciais

19 Eventos Eventos Periódicos: são compostos por eventos que contém retenção de valores da contribuição previdenciária (CPRB). Os eventos periódicos serão transmitidos até o dia 20 de cada mês. Exemplos: R-2010 Retenção Contribuição Previdenciária por Serviços Tomados; R-2020 Retenção Contribuição Previdenciária por Serviços Prestados R-2070 Retenções na Fonte: IR, CSLL, Cofins, PIS/PASEP, Pagamentos diversos; R-2098 Reabertura dos Eventos Periódicos; R-2099 Fechamento dos Eventos Periódicos;

20 Principais Eventos 1. Registro R1000: INFORMAÇÕES DO CONTRIBUINTE O evento R-1000 deverá ser o primeiro a ser transmitido pois nele será fornecido as informações cadastrais do contribuinte, contendo os dados necessários para a validação dos próximos eventos da EFD Reinf, inclusive para apuração das retenções e contribuições devidas.

21 Principais Eventos 2. Registro R-1070: TABELA DE PROCESSOS ADMINISTRATIVOS JUDICIAIS O evento R-1070 deverá ser utilizado para informar os processos judiciais e administrativos que influenciam na escrituração das notas fiscais e no cumprimento das principais obrigações tributárias principais e acessórias. Será enviado com os dados cadastrais dos processos administrativos ou judiciais que o prestador ou o tomador de serviço apresente que o isente de recolher o INSS, juntamente com o processo em que ele foi embasado para não haver a retenção.

22 Principais Eventos 3. Registro R RETENÇÃO CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA TOMADORES DE SERVIÇO Neste evento deverá conter somente as informações das notas fiscais de serviços tomados na data de sua competência. Caso a pessoa jurídica faça a contratação de serviços, e nestes incida a retenção de contribuição previdenciária, estes deverão ser declarados na EFD Reinf, mesmo que o documento possua algum processo administrativo ou Judicial impedindo a retenção do INSS. Já as notas fiscais que não retiveram retenções, não devem ser entregues na EFD-Reinf.

23 Principais Eventos 4. R RETENÇÃO CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA PRESTADORES DE SERVIÇO Semelhante ao registro R-2010, neste evento deverá ser apresentado a relação das notas fiscais dos serviços prestados pela empresa, que possua retenção de INSS, tenha redução de base de INSS ou não possua valor de INSS devido a um processo administrativo ou judiciário que permita não reter esse valor do tomador, gerando um arquivo relacionando as notas fiscais emitidas.

24 Principais Eventos 5. R-2070 Retenções na Fonte IR, CSLL, COFINS, PIS/PASEP Pagamentos diversos Neste evento deve ser enviado as informações relativas às bases de cálculo e valores do Imposto Sobre a Renda Retido na Fonte (IRRF), da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins) e da Contribuição para o PIS/Pasep, não originadas de relação do trabalho. Devem ser prestadas as informações relativas a retenção do IRRF, da CSLL, da Cofins e do PIS/Pasep incidentes sobre os pagamentos efetuados a pessoas jurídicas pelo fornecimento de bens ou prestação de serviços.

25 Geração dos Eventos - ERP

26 Geração dos Eventos - MENSAGEIRO

27 Documentação PESQUISA NO GOOGLE: Portal documentação Senior

28 Adeque-se à EFD Reinf?

29 Considerações finais Apresentação Faça o download desta apresentação clicando no botão DOWNLOAD SLIDES abaixo deste vídeo. Gravação do webinar O vídeo ficará disponível no EVENTIALS e no YOUTUBE; Use o mesmo link para assistir novamente.

30 Considerações finais Pesquisa Não esqueça! Logo após o término da transmissão, você poderá preencher a pesquisa. ESPERAMOS SUA AVALIAÇÃO! Sorteio de Brindes A entrega do brinde está condicionada apenas aos que assistiram ao webinar e preencheram a pesquisa.

31 Obrigado! Fone: (71)