NÚMERO 312 QUINZENA DE 01 A 15 DE OUTUBRO DE 2013 & INFORMATIVO Página 1 de 22
ÍNDICE 1. NOVIDADES... 3 1.1. NOVA VERSÃO DO PVA EFD ICMS/IPI, VERSÃO 2.0.33.... 3 1.2. NOVA VERSÃO SEF 2012-1.0.9.15... 3 1.3. NOVA VERSÃO EDOC 2012-1.0.7.3... 3 1.4. NOVA VERSÃO DIEF -1.8.6... 3 1.5. ATUALIZAÇÃO DA VERSÃO DCIP - 4.0... 3 1.6. NOVA VERSÃO VALIDADOR SINTEGRA - 5.2.18... 4 1.7. CONTROLE DE IMPLEMENTAÇÃO SPED FISCAL... 4 2. PW.SATI... 8 2.1. INTEGRAÇÃO... 8 2.1.1. Interface de Indiretos - ABAP... 8 2.1.2. Carga de Saldos - LALUR... 8 2.2. OBRIGAÇÕES ESTADUAIS... 8 2.2.1. DIA - AM... 8 2.2.2. GIA Mensal - BA... 9 2.2.3. SEF II - PE... 11 2.3. OBRIGAÇÕES MUNICIPAIS... 13 2.3.1. São Gonçalo - RJ... 13 2.4. OIL... 13 2.4.1. SCANC REFINARIA... 13 3. NOTAS LIBERADAS NO PORTAL... 14 3.1. NOTAS DE CORREÇÃO - SAP OSS... 17 3.2. STATUS DAS OBRIGAÇÕES... 17 4. LEGISLAÇÃO... 18 4.1. FEDERAL... 18 4.1.1. Lei nº 12.865 de 09.10.2013 - D.O.U.: 10.10.2013... 18 4.1.2. Instrução Normativa RECEITA FEDERAL DO BRASIL - RFB nº 1.401 de 09.10.2013 - D.O.U.: 11.10.2013.... 19 4.2. ESTADUAL... 20 4.2.1. Paraíba... 20 4.3. MUNICIPAL... 20 4.3.1. Itumbiara - GO... 20 4.3.2. Nova Lima - MG... 20 4.3.3. Palmas - TO... 20 4.3.4. Rio Verde - GO... 21 4.3.5. Santa Luzia - MG... 21 5. HELP DESK... 22 5.1.1. Consultoria... 22 5.1.2. Manutenção... 22 5.1.3. Outras Regionais... 22 Página 2 de 22
1. NOVIDADES 1.1. NOVA VERSÃO DO PVA EFD ICMS/IPI, VERSÃO 2.0.33. Nova versão para download do PVA 2.0.33 da EFD ICMS/IPI. Esta versão corrige erros apresentados na versão 2.0.32 com relação aos registros E210 (apuração ST), e registro 1110 (UF destinatário). Além disso, esta nova versão deixa de validar o primeiro dígito das IE da Bahia para inscrições estaduais com nove dígitos. Permitindo a apresentação do registro 0150 - campo 7 iniciados com 0. A versão 2.0.31 ainda poderá ser utilizada para a transmissão das EFD ICMS/IPI. http://www.receita.fazenda.gov.br/sped/download/spedfiscal/progspedfiscalwindows.ht m 1.2. NOVA VERSÃO SEF 2012-1.0.9.15 Nova versão da SEF 2012 - Versão 1.0.9.15, disponibilizada pela Secretaria de Fazenda do Estado de Pernambuco em 30.09.2013. http://www.sefaz.pe.gov.br/sefaz2/sef/downloads/sef_2012_v1.0.9.15_instalador.exe 1.3. NOVA VERSÃO EDOC 2012-1.0.7.3 Nova versão da edoc 2012 - Versão 1.0.7.3, disponibilizada pela Secretaria de Fazenda do Estado de Pernambuco. http://www.sefaz.pe.gov.br/sefaz2/sef/downloads/edoc_2012_v1.0.7.3_instalador.exe 1.4. NOVA VERSÃO DIEF -1.8.6 Nova versão da DIEF, versão 1.8.6, disponibilizada pela Secretaria de Fazenda do Estado do Piauí, em 02.10.2013. http://portal.sefaz.pi.gov.br/arquivos/dief/diefv1.8.6-atualizacao.exe 1.5. ATUALIZAÇÃO DA VERSÃO DCIP - 4.0 Atualização da versão da DCIP 4.0, disponibilizada pela Secretaria de Fazenda do Estado de Santa Catarina, atualizado em 30.09.2013. http://www.sef.sc.gov.br/sites/default/files/layoutarquivocargamassivadcip- 20130930.doc Página 3 de 22
1.6. NOVA VERSÃO VALIDADOR SINTEGRA - 5.2.18 Nova versão do Validador Sintegra, versão 5.2.18, disponibilizada pela Secretaria de Fazenda do Estado do Rio Grande do Sul, em 08/10/2013. http://www.sefaz.rs.gov.br/asp/download/sat/sintegra/instalavalidadorsintegra2013-5.2.18.exe 1.7. CONTROLE DE IMPLEMENTAÇÃO SPED FISCAL Apresentamos o Controle de implementação do SPED Fiscal por Unidade da Federação, o prazo de sua obrigatoriedade, a legislação relativa e outras informações. SPED Fiscal - Controle da Implementação nos Estados Legenda Data da Entrega: A - Até o último dia útil da quinzena do mês subseqüente B - Até o dia 09 do mês subseqüente C - Até o dia 10 do mês subseqüente D - Até o 8º dia do mês subseqüente F - Até o 5º dia do mês subseqüente G - Ate o 20º dia do mês subseqüente H - Até o dia 25 do mês subseqüente I - Até o 14ª dia do mês subseqüente Alterado Veja abaixo do quadro a alteração ocorrida. ESTADO REGULAMENTADO INÍCIO DA VIGÊNCIA PRAZO DE ENTREGA ACEITA SUBSTITUIÇÃO DISPENSA SINTEGRA DISPENSA ou SUBSTITUI GIA Acre Alagoas Amapá Decreto nº 4.333/09; Decreto nº 4.811/09 01/01/2009 H Sim Sim IN nº 46/08 / Decreto nº 3.574/07 / IN nº 19/09; IN nº 07/11 01/01/2009 H Sim Sim Decreto nº 4.662/07, nº 3.950/08, nº 1.952/09 / Decreto nº 3.784/09 01/01/2009 A Sim Não Amazonas Decreto nº 27.770/08 / Dec. 28.841/09 01/01/2009 G Sim Sim Bahia Decreto nº 11.381/08 01/01/2009 H Sim Sim Ceará Decreto nº 29.041/07 01/01/2009 A Sim Não Distrito Federal Página 4 de 22
Espírito Santo Goiás Decreto nº 1.979-R/07 / 2.276-R/09; Decreto nº 2.517- R/10 01/01/2009 G Sim Não Decreto nº 6.981/09; IN nº 1.006/10 01/01/2009 A Sim Sim Sim Maranhão Decreto nº 23.257/07, 23.653/07 e Decreto nº 24.432/08 01/01/2009 G Sim, se for dentro do prazo Sim Mato Grosso Mato Grosso do Sul Minas Gerais Decreto nº 1.525/08, Portaria SEFAZ Nº 166, Decreto nº 1.592/08, Decreto nº 1.618/08; Decreto nº 2.739/10 01/01/2009 A Sim Sim Sim Decreto nº 12.680/08; Decreto nº 13.296/11 01/01/2009 G Sim Sim Decreto nº 44.992/08; Decreto nº 45.328/10; Decreto nº 45.439/10. 01/01/2009 H Sim Sim Pará Paraíba Decreto nº 743/07 e Decreto nº 1.062/08; IN nº 33/09; Decreto nº 2.661/10 01/01/2009 A Sim Decreto nº 30.142/08; 30.228/09; 30.478/09; Decreto nº 32.139/11 01/01/2009 A Sim Sim Paraná Pernambuco Piauí Rio de Janeiro Rio Grande do Norte Rio Grande do Sul NPF nº 89/08; Decreto nº 4.078/08; Decreto nº 5.137/09; Decreto nº 5.993/09 01/01/2009 H Sim Não Decreto nº 32.716/08 / Portaria nº 206/08 (Gestão do Malha Fina) Instrução Normativa nº 1.371/2013 01/01/2013 G Decreto nº 12.644/07, Decreto nº 12.930/07 e Decreto nº 13.117/08, Decreto nº 13.714/09 01/01/2009 G Sim Não Decreto nº 41.747/09; Resolução 242/09; Portaria nº 682/10 01/01/2009 A Sim Não Decreto nº 20.752/08 / Portaria nº 109/08 / Decreto nº 21.126/09; Portaria nº 40/10 01/01/2009 A Sim Sim Decreto nº 45.919/08; IN DRP nº 01/09; IN nº 83/09, IN nº 89/09 01/01/2009 A Sim Página 5 de 22
Rondônia Roraima Decreto nº 13.763/08 e Decreto nº 13.995/08 e artigo 406-L do RICMS RO; Decreto nº 17.797/13 01/01/2009 I Sim Decreto nº 8.505-E/07; Portaria nº 105/10; Portaria nº 245/10 01/01/2009 G Não Santa Catarina São Paulo Decreto nº 1.766/08, Portaria nº 166/08 e Portaria nº 03/09; Decreto nº 2.472/09; Decreto nº 2.814/09 01/01/2009 G Sim Sim Decreto nº 53.934/08; Portaria CAT nº 147/09 01/01/2009 H Sim Sim Sergipe Decreto nº 24.913/07, Decreto nº 24.984/08 e Decreto nº 25.335/08 e Portaria nº 1.128/08, Portaria nº 780/09; Decreto nº 969/10 01/01/2009 G Sim Não Tocantins Decreto nº 3.519/08, Portaria nº 78/08 / Portaria nº 2.196/08, Portaria nº 1.415/09 01/01/2009 B Sim ALTERAÇÕES Sefaz AC Antes - Decreto nº 4.333/09 - entrega até 9º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 4.811/09 - entrega até 25º dia mês subsequente Sefaz AL Antes - IN nº 19/09 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual - IN nº 62/09 - entrega até 25º dia mês subsequente Sefaz AP Antes - Decreto nº 1.952/09 - entrega até 5º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 3.784/09 - entrega até 15º dia mês subsequente Sefaz BA Antes - Decreto nº 11.381/08 - entrega até 9º dia mês subsequente Depois - Decreto nº 11.806/09 - entrega até 25º dia do mês subsequente Sefaz ES Antes - Decreto nº 2.276-R/09 - Entrega até 10º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 2.517-R/10 - entrega até 20º dia mês subsequente Sefaz MG Antes - Decreto nº 44.992/08 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 45.328/10 - entrega até 25º dia mês subsequente Sefaz MS Antes - Decreto nº 12.680/08 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 13.296/11 - entrega até 20º dia mês subsequente Sefaz PE Antes - Atual IN nº 1371/2013 entrega até 20º dia do mês subsequente Sefaz PR Antes - Decreto nº 5.137/09 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 5.993/09 - entrega até 25º dia mês subsequente Sefaz RS Antes - Não havia determinação para data de entrega do arquivo Atual - IN nº 89/09 - entrega até 25º dia mês subsequente Sefaz RO Antes - Decreto nº 13.995/08 - entrega até 10º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 17.797/13 - Entrega até o 14ª dia do mês subsequente Página 6 de 22
Sefaz SC Sefaz SE Sefaz PB Antes - Decreto nº 1.766/08 - Entrega até 10º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 2.814/09 - entrega até 20º dia mês subsequente Antes - Portaria nº 367/09 - Entrega até 25º dia mês subsequente Atual - Portaria nº 780/09 - entrega até 20º dia mês subsequente Antes - Decreto nº 61/10 - Entrega até 25º dia mês subsequente Atual - Portaria nº 101/12 - entrega até 15º dia mês subsequente Página 7 de 22
2. PW.SATI Os itens citados neste informativo relativos a desenvolvimentos e alterações no sistema estão disponíveis no Portal de Produtos. 2.1. INTEGRAÇÃO 2.1.1. INTERFACE DE INDIRETOS - ABAP Melhoria no processamento de notas fiscais canceladas eletrônicas para aguardar o Código de Retorno do SEFAZ. Essa funcionalidade está disponível na Nota 003905. 2.1.2. CARGA DE SALDOS - LALUR Melhoria realizada na Interface de Saldos Contábeis (ZLFR043), possibilitando a parametrização do período extraordinário (13 a 16). Essa funcionalidade está disponível na Nota 003930. 2.2. OBRIGAÇÕES ESTADUAIS 2.2.1. DIA - AM Efetuada melhoria no campo B07 nfeinformadapelocontribuinte, esta TAG só constará no arquivo quando informado o S na TAG. O sistema estava gerando esta TAG mesmo com a informação vazia <nfeinformadapelocontribuinte> </nfeinformadapelocontribuinte> (nesta condição não precisa informar). Foi efetuada também a melhoria nos Arquivos Matriz Nacional (MATRI-NAC) e Declaração Mensal com o tratamento para retirar caracteres especiais e acentos dos campos com tipo de preenchimento C, para que não haja inconsistência de caracter inválido encontrado no texto ao processar o arquivo no validador. Para atender ao preenchimento dos campos C08 valormultiplicador" e C09 valorimpostodeclarado" no arquivo de declaração mensal, foram criados no pw.sati os impostos I2 (ICMS ANTECIP. DIA), I3 (ICMS DIFAL - DIA), e I4 (ICMS ST DIA). Página 8 de 22
Atenção: É necessária a criação dos novos impostos no SAP, para que as informações sejam processadas pela interface e carregadas para o pw.sati. As notas fiscais a serem consideradas no arquivo de Declaração Mensal devem ser lançadas com os novos impostos para que as informações possam ser devidamente preenchidas nos campos C08 valormultiplicador" e C09 valorimpostodeclarado". Os impostos I2, I3 e I4 também podem ser lançados manualmente nas notas no pw.sati, até que seja feita a criação dos impostos no SAP. Para geração do Arquivo de Declaração Mensal acessar o menu Obrigações -> Estaduais -> AM > DIA - Declaração de Ingresso no Amazonas > Arquivo de Declaração Mensal. Essa funcionalidade está disponível na Nota 003881. 2.2.2. GIA MENSAL - BA O sistema estava gerando sempre os registros TIPO 30 CS-DMA - Entradas e TIPO 31 CS-DMA - Saídas, sendo que a obrigação de preenchimento da CS-DMA não é para todos os contribuintes de acordo com o art. 3º do manual de Instruções de transmissão e preenchimento da Declaração e Apuração Mensal do ICMS - DMA, estão obrigados a apresentar a CS-DMA juntamente com a respectiva DMA, os contribuintes: Página 9 de 22
I - optantes pela manutenção de inscrição única; II - autorizados a manter, mediante regime especial, escrituração centralizada; III - enquadrados na Classificação Nacional de Atividades Econômicas/Fiscal (CNAE- Fiscal) como serviços de transportes ou de telecomunicações. Para atender com as regras de preenchimento dos Registros 30 e 31, foram realizadas as alterações descritas abaixo: Na aba Dados da tela Informações Complementares da GIA BA, foi retirado o campo Inscrição Única e substituído pelo campo Obrigação de Preenchimento CS-DMA com um combo e as opções abaixo; Sem Obrigação; Regime Especial; Inscrição Única; Atividade de Transporte. Ao salvar as informações do combo com a opção Sem Obrigação selecionada, o sistema preenche N no campo "Informação se o contribuinte possui Inscrição Única, se possuiu código de atividade referente a transporte, ou se tem Regime Especial de Escrituração Centralizada" do Registro TIPO 01 e não gera os Registros 30 e 31 no arquivo magnético. Página 10 de 22
Ao salvar as informações do combo com uma das opções Regime Especial, Inscrição Única e Atividade de Transporte selecionada o sistema preenche S no campo "Informação se o contribuinte possui Inscrição Única, se possuiu código de atividade referente a transporte, ou se tem Regime Especial de Escrituração Centralizada" do Registro TIPO 01 e gera os Registros 30 e 31 no arquivo magnético e relatório. Para gerar o arquivo magnético da Gia Mensal BA, acessar ao Menu: Obrigações > Estaduais > ICMS > Gerar Informações > Complementar Informações > Gerar Arquivo Magnético/ Imprimir. Essa funcionalidade está disponível na Nota 003896. 2.2.3. SEF II - PE Alterações na linha 0150 do bloco 0, linhas E100, E120 e E350 do bloco E, linha H030 do bloco H e linha 8030 do bloco 8 do arquivo magnético. Bloco 0 Alteração para informar na linha 0150 os dados da filial conforme alteração realizada na linha H030. Tratamento na linha 0150 para considerar os participantes das notas fiscais com modelo 21, 22 e status 01. Bloco E Alteração para informar o campo 10 - IND_AP da linha E350 vazio. Tratamento no campo 22 - VL_ICMS_ST da linha E100 para informar vazio quando não houver valores a serem informados. Tratamento na linha E120 para que não ocorra a mensagem ORA-01001 ao gerar a linha para notas fiscais de saídas. Página 11 de 22
Bloco H Melhoria para informar automaticamente no campo 03 - COD_PART da linha H030 o código da filial quando o indicador de posse for igual a 0. Conforme as regras de validação quando o item de propriedade do informante estiver em sua posse, a IE deve ser igual à IE do contribuinte de referência. Para essa condição será informado na linha 0150 os dados da empresa filial. Bloco 8 Inclusão da geração do indicador de detalhamento 3 do campo 04 - IND_DET da linha 8030. Para geração será necessário parametrizar o CFOP da nota fiscal no Grupo 01 com Direção = Saída da tela Parametrização de CFOP s, no menu: Obrigações > Estaduais > PE > SEF II > Parâmetros > CFOP. Tratamento na tela Prodepe para não solicitar o Tipo de Enquadramento quando não for Contribuinte de Prodepe. Página 12 de 22
Essa funcionalidade está disponível na Nota 003887. 2.3. OBRIGAÇÕES MUNICIPAIS 2.3.1. SÃO GONÇALO - RJ Tratamento efetuado para desenvolver o layout do Sistema Integrado de Gerenciamento do Imposto Sobre Serviços SIGISS, composto pelos registros de Serviços Prestados e Serviços Tomados. Essa funcionalidade está disponível na Nota 003902. 2.4. OIL 2.4.1. SCANC REFINARIA Para atendimento à versão 3.0.45 do SCANC Módulo Refinaria, foram incluídos no arquivo magnético e relatório ANEXO VI, os quadros A6Q43, A6Q63, A6Q73, A6Q93 a partir de agosto de 2013, conforme versão 3.0.45 do SCANC módulo refinaria. Para os meses anteriores os dados permaneceram com layout anterior. Essa funcionalidade está disponível na Nota 003889. Página 13 de 22
3. NOTAS LIBERADAS NO PORTAL Informativo Quinzenal Segue relação das Notas publicadas no Portal, distribuídas por funcionalidades, facilitando assim a visualização e identificação das atualizações. As notas devem ser atualizadas seguindo a ordem crescente de Data de Publicação, ou isoladamente, desde que obedecidos os pré-requisitos dos pacotes de atualização. As Notas com maior importância estão destacadas em negrito, sendo recomendada pelo Produto. As Notas destacadas em azul são pré-requisitos para o PW. SPED Fiscal e/ou SPED Contribuições. ATENÇÃO Recomendamos manter o ambiente Produtivo atualizado, visando assim agilidade no atendimento. Nesta relação não constam os desenvolvimentos customizados. INTEGRAÇÃO 003905 003930 Interface de Indiretos - ABAP Carga de Saldos LALUR Melhoria no processamento de notas fiscais canceladas eletrônicas para aguardar o Código de Retorno do SEFAZ. Melhoria realizada na Interface de Saldos Contábeis (ZLFR043), possibilitando a parametrização do período extraordinário (13 a 16). CADASTROS BÁSICOS 04/10/2013 Melhoria 15/10/2013 Melhoria 003903 Notas Fiscais de Serviço Inclusão do campo DT_PREST_SERVICO nas tabelas LF_NF_SAIDA_SAP e LF_NF_SAIDA_ISS. 03/10/2013 Melhoria CIAP CIAP NOVO - ACOMPANHAMENTO DE CRÉDITO 003895 Relatórios e Livros (CIAP0001) - Tratamento efetuado para que fichas Correção 03/10/2013 bloqueadas não sejam consideradas no Saldo Acumulado do Crédito Efetivo. 003915 003911 Manutenção de Fichas Manutenção de Fichas Criado o Parâmetro "Carrega o ciap de acordo com o código do iva", na tabela LF_PARAM_DIVERSOS. Tratamento realizado para que o sistema considere a abertura de fichas por filtros de parametrização por IVA ou CFOP e agora também por Matriz/filial. 08/10/2013 Melhoria 08/10/2013 Melhoria Página 14 de 22
PIS/ COFINS Não houve disponibilização de Notas. INDIRETOS Não houve disponibilização de Notas. RETIDOS Não houve disponibilização de Notas. OIL 003889 SCANC Refinaria Alteração para considerar no arquivo magnético e relatório ANEXO VI, somente os quadros A6Q43, A6Q63, A6Q73, A6Q93 a partir de agosto de 2013, conforme versão 3.0.45 do SCANC módulo refinaria. 02/10/2013 Legislação OBRIGAÇÕES FEDERAIS Não houve disponibilização de Notas. OBRIGAÇÕES ESTADUAIS 003881 DIA - AM Melhoria efetuada no arquivo de Declaração Mensal com a criação dos impostos I2, I3 e I4, para atender ao preenchimento dos campos C08 "valormultiplicador" e 01/10/2013 Melhoria C09 "valorimpostodeclarado", e na regra de geração do campo B07 "nfeinformadapelocontribuinte". 003896 GIA Mensal BA Alteração na tela Informações Complementares da Gia BA, para atender com a regra de preenchimento dos Registros TIPO 30 "CS-DMA - Entradas" e TIPO 31 "CS- 03/10/2013 Melhoria DMA - Saídas". 003887 SEF II - PE Alterações na linha 0150 do bloco 0, linhas E100, E120 e E350 do bloco E, linha H030 do bloco H e linha 8030 08/10/2013 Melhoria do bloco 8 do arquivo magnético. 003921 GIA Mensal - SC Tratamento para geração correta do item 130 do quadro 11 do arquivo magnético e relatório para valores da DCIP inseridos na tela Informações Complementares da GIA SC. 10/10/2013 Correção Página 15 de 22
OBRIGAÇÕES MUNICIPAIS CONTAGEM - MG - Tratamento efetuado no arquivo Gerar Arquivo 003879 magnético sem movimento em atendimento ao 02/10/2013 Correção Magnético programa DEISS. 003892 003902 Gerar Arquivo Magnético Gerar Arquivo Magnético CAMPO GRANDE - MS - Tratamento efetuado nos campos Valor Bruto da Nota Fiscal e Alíquota do Registro Tipo R e no campo Inscrição Municipal do Registro Tipo H em atendimento a obrigação DMS. SÃO GONÇALO - RJ - Tratamento efetuado para desenvolver o layout da obrigação SIGISS. 02/10/2013 Correção 03/10/2013 Legislação RELATÓRIOS 003878 Solicitar Relatórios Tratamento efetuado na Central de Relatórios, para atualização da versão dos Parâmetros Específicos. EXTRATORES IN Não houve disponibilização de Notas. 04/10/2013 Melhoria DIPJ Não houve disponibilização de Notas. LALUR 003880 003923. Cadastro Geral Apuração CSLL / IRPJ Tratamento efetuado na tela de Cadastro Geral, para possibilitar a replicação de novas contas para todas as divisões. IMPORTANTE: Apenas para empresas do segmento de Construção Civil. APURACAO DO LUCRO REAL (SATI5008) - Tratamento efetuado no relatório, para desconsiderar as adições RET no subtotal das exclusões. IMPORTANTE: Apenas para empresas do segmento de Construção Civil. 01/10/2013 10/10/2013 Correção Correção Página 16 de 22
3.1. NOTAS DE CORREÇÃO - SAP OSS Informativo Quinzenal Abaixo as Notas de Correção atuais do Sistema SAP referentes aos assuntos abordados. Ressaltamos que nosso intuito é apenas informar e que a fonte oficial de informação continua sendo a SAP e seu serviço de Online Service System. A coluna Vers é a versão das Notas de Correção e indica o número de vezes que a nota foi publicada. Num Dt Change Short Text Vers Não houve disponibilização de OSS. 3.2. STATUS DAS OBRIGAÇÕES OBRIGAÇÕES Analisadas sem Alteração Em Desenvolvimento Liberadas Municipal Não houve Análise Não houve desenvolvimento. Não houve Liberação Estadual DIEF Versão 1.8.6 PI Decreto nº 34.357/13 PB Validador Sintegra Versão 5.2.18 RS DMD_2012 Versão 6.0.1 W BA. Portaria nº 24/13 SP. edoc 2012 Versão 1.0.6.23 e 1.0.7.3 PE. SEF 2012 Versão 1.0.9.15 PE. Não houve Liberação Federal Não houve Análise Não houve desenvolvimento. Não houve Liberação Oil Não houve Análise Não houve desenvolvimento. Não houve Liberação Página 17 de 22
4. LEGISLAÇÃO 4.1. FEDERAL 4.1.1. LEI Nº 12.865 DE 09.10.2013 - D.O.U.: 10.10.2013 A Lei nº 12.865/2013 altera diversos atos correspondentes à legislação tributária, dentre os quais destacamos: PIS/PASEP e COFINS - Subvenção extraordinária e econômica - Alíquota zero Fica reduzida a 0 (zero) a alíquota do PIS/PASEP da COFINS incidentes sobre os valores efetivamente recebidos exclusivamente a título de subvenção extraordinária quando fornecidas aos produtores fornecedores independentes de cana-de-açúcar afetados por condições climáticas adversas referente à safra 2011/2012 na Região Nordeste, e de subvenção econômica quando fornecidas às unidades industriais produtoras de etanol combustível que desenvolvam suas atividades na Região Nordeste referente à produção da safra 2011/2012. PIS/PASEP - Importação e COFINS - Importação Foi alterado o art. 7º da Lei nº 10.865/2004, que trata da base de cálculo do PIS/PASEP importação e da COFINS - Importação, para determinar que quando o seu o fato gerador for a entrada de bens estrangeiros no território nacional, a base de cálculo das contribuições será o valor aduaneiro. Foram revogados os 4º e 5º do mesmo artigo, que dispunham sobre o ICMS na composição da base de cálculo das referidas contribuições. PIS/PASEP e COFINS - Crédito presumido e suspensão da incidência Fica suspensa a incidência do PIS/PASEP e da COFINS sobre as receitas decorrentes da venda de soja classificada na posição 12.01 (soja, mesmo triturada) e dos produtos classificados nos códigos 1208.10.00 (de soja) e 2304.00 (tortas e outros resíduos sólidos, mesmo triturados ou em pellets, da extração do óleo de soja), da TIPI. Foi determinado que o desconto do crédito presumido do PIS/PASEP e da COFINS previsto no art. 8º da Lei nº 10.925/2004, bem como a suspensão das contribuições prevista no art. 9º da mesma lei, não mais se aplica aos produtos classificados nos códigos 12.01 (soja, mesmo triturada), 1208.10.00 (de soja), 2304.00 (tortas e outros resíduos sólidos, mesmo triturados ou em pellets, da extração do óleo de soja) e 2309.10.00 (alimentos para cães ou gatos, acondicionados para venda a retalho) Página 18 de 22
Foi alterado o art. 54 da Lei nº 12.350/2010, que trata da suspensão do PIS/PASEP e da COFINS, para dispor que fica suspenso o pagamento das contribuições incidentes sobre a receita bruta da venda, no mercado interno, de insumos de origem vegetal classificados nas posições 10.01 (trigo e mistura de trigo com centeio (méteil)) a 10.08 (trigo mourisco, painço e alpiste; outros cereais), exceto os dos códigos 1006.20 (Arroz descascado (arroz cargo ou castanho)) e 1006.30 (arroz semibranqueado ou branqueado, mesmo polido ou brunido), e na posição 23.06 (tortas e outros resíduos sólidos, mesmo triturados ou em pellets, da extração de gorduras ou óleos vegetais, exceto os das posições 23.04 e 23.05) da NCM, quando efetuada por pessoa jurídica, inclusive cooperativa, vendidos para as pessoas física e jurídicas que especifica. Por fim, foi revogado art. 47 da Lei nº 12.546/2011, que instituiu o Regime Especial de Reintegração de Valores Tributários para as Empresas Exportadoras (Reintegra). Este artigo determinava que a pessoa jurídica sujeita ao regime de apuração não cumulativa do PIS/PASEP e da COFINS poderia descontar dessas contribuições, devidas em cada período de apuração, crédito presumido calculado sobre o valor das matérias-primas adquiridas de pessoa física ou recebida de cooperado pessoa física e utilizados como insumo na produção de biodiesel. http://www.receita.fazenda.gov.br/legislacao/leis/2013/lei12865.htm 4.1.2. INSTRUÇÃO NORMATIVA RECEITA FEDERAL DO BRASIL - RFB Nº 1.401 DE 09.10.2013 - D.O.U.: 11.10.2013. A Instrução Normativa RFB nº 1.401/2013, dispõe sobre a nova fórmula para cálculo do PIS/PASEP - Importação e da COFINS - Importação, em virtude da alteração da base de cálculo das citadas contribuições pela Lei nº 12.865/2013. Os valores a serem pagos relativamente ao PIS/PASEP - Importação e à COFINS - Importação serão obtidos pela aplicação das seguintes fórmulas: a) na importação de bens sujeitos a alíquota específica, deve-se aplicar a alíquota da contribuição fixada por unidade do produto multiplicada pela quantidade importada; b) na importação de bens não sujeitos a alíquota específica, deve-se aplicar a alíquota da contribuição sobre o Valor Aduaneiro da operação; Sendo assim, ficam excluídas da base de cálculo das contribuições, as alíquotas do ICMS, do Imposto de Importação, do IPI e as alíquotas das próprias contribuições. O cálculo do PIS/PASEP - Importação e da COFINS - Importação, a serem pagos na importação de serviços em nada foi alterado, conforme descrito. O ato revoga a Instrução Normativa SRF nº 572/2005, que ora tratava do assunto. http://www.receita.fazenda.gov.br/legislacao/ins/2013/in14012013.htm Página 19 de 22
4.2. ESTADUAL 4.2.1. PARAÍBA Decreto do Estado da Paraíba nº 34.357 de 26.09.2013 - DOE-PB: 27.09.2013 Alteração do Anexo 06 do RICMS/PB, relativamente ao Manual de Orientação/Processamento de Dados, de forma a dispor sobre o preenchimento do: a) campo destinado ao código de situação tributária - CST do produto; b) Registro Tipo 61 para os documentos fiscais que especifica; b1) Registro Tipo 61R, relativo ao resumo mensal por item; c) campo relativo à Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica, modelo 65; d) Registro Tipo 60, relativo ao Cupom Fiscal. http://bpo.sondait.com.br/lists/noticiasbpo/dispform.aspx?id=701&contenttypeid=0x01 004D33B8B95DAF474DA1973D4063A48C72 4.3. MUNICIPAL 4.3.1. ITUMBIARA - GO Prefeitura de Itumbiara - Sistema Integrado de Gestão Publica - DMS - Versão 3.7.8 Nova versão do Sistema Integrado de Gestão Publica DMS, versão 3.7.8, disponibilizada pela Prefeitura Municipal de Itumbiara, Estado de Goiás. http://187.72.239.186:8083/dms/dmsresponsavel.html 4.3.2. NOVA LIMA - MG Prefeitura Municipal de Nova Lima - ISS ONLINE - Versão 4.07x Nova versão ISS ONLINE, versão 4.07x, disponibilizada pela Prefeitura Municipal de Nova Lima, Estado de Minas Gerais. http://issonline.pnl.mg.gov.br:8083/exec/0/1v50v2b0z346uc10dokj60mj5tgt 4.3.3. PALMAS - TO Prefeitura de Palmas - Sistema Integrado de Gestão Publica - DMS - Versão 3.7.8 Nova versão do Sistema Integrado de Gestão Publica DMS, versão 3.7.8, disponibilizada pela Prefeitura de Palmas, Estado de Tocantins em 09.10.2013.- http://prodata.palmas.to.gov.br/dms/dmsresponsavel.html Página 20 de 22
4.3.4. RIO VERDE - GO Prefeitura De Rio Verde - Sistema Integrado de Gestão Publica - DMS - Versão 3.7.8 Nova versão do Sistema Integrado de Gestão Publica DMS, versão 3.7.8, disponibilizada pela Prefeitura Municipal de Rio Verde, Estado de Goiás. http://online.rioverdegoias.com.br/dms/dmsresponsavel.html 4.3.5. SANTA LUZIA - MG Prefeitura de Santa Luzia - ISS ONLINE - Versão 4.07x Nova versão ISS ONLINE, versão 4.07x, disponibilizada pela Prefeitura de Santa Luzia, Estado de Minas Gerais. http://iss.santaluzia.mg.gov.br:8083/exec/0/1t7kczc0v2a2s61g7v4b81bodxpj Página 21 de 22
5. HELP DESK 5.1.1. CONSULTORIA Célula Telefone Célula Telefone Atendimento Moebius atendimento.rd@sondait.com.br (11) 5504-0698 Atendimento Joinville (47) 3435-5884 Primeiro Nível (11) 5504-0698 PIS/COFINS (11) 5504-0766 Integrações (11) 5504-0698 IRPJ DIPJ (11) 5504-0755 Cadastros Básicos (11) 5504-0698 IRPJ - LALUR (11) 5504-0755 Indiretos / Relatórios (11) 5504-0351 IN/PW.SVA/Estoque (11) 5504-0242 Obrigações Estaduais (11) 5504-0720 Customização (11) 5504-0766 Obrigações Federais / Municipais / Retidos (11) 5504-0766 OIL e Gás (11) 5504-0698 CIAP (11) 5504-0720 5.1.2. MANUTENÇÃO Célula Telefone E-mail do Coordenador Integrações (11) 5504-0699 maria.ferreira@sondait.com.br Retidos / Apuração PIS/COFINS / Obrigações Federais e Municipais (11) 5504-0733 andre.andrade@sondait.com.br Indiretos / Relatórios/ CIAP / IRPJ / Lalur (11) 5504-0713 claudio.nakayama@sondait.com.br Obrigações Estaduais / OIL & Gás / Extratores IN e Cadastros Básicos (11) 5504-0159 alessandra.nishihara@sondait.com.br SVA (11) 5504-0829 jose.freireneto@sondait.com.br SPED (Fiscal / Contábil / Contribuições) (11) 5504-0344 vivian.sanchez@sondait.com.br 5.1.3. OUTRAS REGIONAIS Local Telefone e-mail Belo Horizonte (31) 3323-3000 pwsati.bh@sondait.com.br Rio de Janeiro (21) 3722-1800 pwsati.rj@sondait.com.br Página 22 de 22