t 1 Número 238 Quinzena de 01 a 15 de Setembro de 2010

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1 t 1 Número 238 Quinzena de 01 a 15 de Setembro de 2010 & Rua Dom Aguirre, 576. BL II 2º andar Jd. Marajoara CEP: São Paulo SP

2 2 Índice NOVIDADES...3 NOVA VERSÃO SPED - SISTEMA PÚBLICO DE ESCRITURAÇÃO FCONT...3 NOVA VERSÃO DO GUIA PRÁTICO DA ESCRITURAÇÃO FISCAL DIGITAL - EFD...3 CONTROLE IMPLEMENTAÇÃO DO SPED FISCAL...3 MAILING LIST...6 PW.SATI...6 INTERFACE...6 CIAP...7 APURAÇÃO RETIDOS - CONTABILIZAÇÃO...7 OBRIGAÇÃO FEDERAL SEFIP...8 GIA MENSAL SC...8 DCIP SC...9 NOTAS LIBERADAS NO PORTAL...11 NOTAS DE CORREÇÃO - SAP OSS...15 STATUS DAS OBRIGAÇÕES...16 LEGISLAÇÃO...17 FEDERAL...17 ESTADUAL...20 GOIÁS...20 MATO GROSSO...20 PARAÍBA...21 PARANÁ...22 PIAUÍ...23 RIO DE JANEIRO...23 RIO GRANDE DO SUL...24 RONDÔNIA...24 SANTA CATARINA...25 SÃO PAULO...25 TOCANTINS...26 HELP DESK...27

3 3 NOVIDADES Nova versão Sped - Sistema Público de Escrituração FCont Está disponível no sítio da RFB a versão 34 do Programa Validador da Escrituração FCont versão Java. O programa pode ser utilizado nos sistemas Windows e Linux, desde que a máquina virtual java (JVM), versão 1.5 ou superior, esteja instalada, pois os programas desenvolvidos em Java não podem ser executados sem a JVM htm Nova versão do Guia Prático da Escrituração Fiscal Digital - EFD Está disponível no sítio do SPED Fiscal a nova versão do Guia Prático da Escrituração Fiscal Digital - EFD. Controle Implementação do SPED Fiscal Apresentamos o Controle de implementação do SPED Fiscal por Unidade da Federação, o prazo de sua obrigatoriedade, a legislação relativa e outras informações. SPED Fiscal - Controle da Implementação nos Estados Legenda Data da Entrega: A - Até o último dia útil da quinzena do mês subsequente B - Até o dia 09 do mês subsequente C - Até o dia 10 do mês subsequente D - Até o 8º dia do mês subsequente F - Até o 5º dia do mês subsequente G - Ate o 20º dia do mês subsequente H - Até o dia 25 do mês subsequente Alterado veja abaixo do quadro a alteração ocorrida

4 4 Acre ESTADO REGULAMENTADO Decreto nº 4.333/09; Decreto nº 4.811/09 Alagoas IN nº 46/08 / Decreto nº 3.574/07 / IN nº 19/09 Amapá Decreto nº 4.662/07, nº 3.950/08, nº 1.952/09 / Decreto nº 3.784/09 Amazonas INÍCIO DA VIGÊNCIA PRAZO DE ENTREGA ACEITA SUBSTITUIÇÃO DISPENSA SINTEGRA 01/01/2009 H Sim Sim 01/01/2009 H Sim Sim 01/01/2009 A Sim Sim 01/01/2009 G Sim Sim Decreto nº /08 / Dec /09 Bahia Decreto nº /08 01/01/2009 B Sim Não Ceará Decreto nº /07 01/01/2009 A Sim Sim Distrito Federal Espírito Santo Goiás Maranhão Mato Grosso Mato Grosso do Sul Minas Gerais Decreto nº R/07 / R/09; Decreto tnº R/10 01/01/2009 G Sim Decreto nº 6.981/09 01/01/2009 A Sim Sim Decreto nº /07, /07 e Decreto Sim, se for 01/01/2009 G nº /08 dentro do prazo Não Decreto nº 1.525/08, Portaria SEFAZ Nº 166, Decreto nº 1.592/08, Decreto nº 01/01/2009 A Sim Sim 1.618/08; Decreto nº 2.739/10 01/01/2009 A Sim Sim Decreto nº /08 Decreto nº /08; Decreto nº /10 01/01/2009 H Sim Sim Pará Decreto nº 743/07 e Decreto nº 1.062/08; IN nº 33/09 Paraíba Decreto nº /08; /09; /09 Paraná NPF nº 89/08; Decreto nº 4.078/08; Decreto nº 5.137/09; Decreto nº 5.993/09 01/01/2009 A Sim 01/01/2009 H Sim Não 01/01/2009 H Sim Pernambuco Decreto nº /08 / Portaria nº 206/08 (Gestão do Malha Fina) Decreto nº /07, Decreto nº Piauí /07 e Decreto nº /08, Decreto nº /09 Rio de Janeiro Decreto nº /09; Resolução 242/09; Portaria nº 682/10 Rio Grande do Norte Rio Grande do Sul Decreto nº /08 / Portaria nº 109/08 / Decreto nº /09; Portaria nº 40/10 Decreto nº /08; IN DRP nº 01/09; IN nº 83/09, IN nº 89/09 Rondônia Decreto nº /08 e Decreto nº /08 e artigo 406-L do RICMS RO 01/01/2009 G Sim Sim 01/01/2009 A Sim 01/01/2009 A Sim Sim 01/01/2009 H Não 01/01/2009 A Sim Roraima Decreto nº E/07; Portaria nº 105/10; Portaria nº 245/10 Decreto nº 1.766/08, Portaria nº 166/08 e Santa Portaria nº 03/09; Decreto nº 2.472/09; Catarina Decreto nº 2.814/09 01/01/2009 G 01/01/2009 G Sim Sim

5 5 São Paulo Decreto nº /08; Portaria CAT nº 147/09 01/01/2009 H Sim Sergipe Decreto nº /07, Decreto nº /08 e Decreto nº /08 e Portaria nº 1.128/08, Portaria nº 780/09 Tocantins Decreto nº 3.519/08, Portaria nº 78/08 / Portaria nº 2.196/08, Portaria nº 1.415/09 01/01/2009 G Sim Sim 01/01/2009 B Sim Os contribuintes localizados nos Estados que não se manifestaram poderão observar as disposições do Ajuste Sinief nº 02/09, que define a entrega do arquivo entre os dias 05 e 15 do mês subsequente ao período informado. Sefaz AC Sefaz AL Sefaz AP Sefaz ES Sefaz MG Sefaz PR Sefaz RS Sefaz SC Sefaz SE Sefaz PE Antes - Decreto nº 4.333/09 - entrega até 9º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 4.811/09 - entrega até 25º dia mês subsequente Antes - IN nº 19/09 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual - IN nº 62/09 - entrega até 25º dia mês subsequente Antes - Decreto nº 1.952/09 - entrega até 5º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 3.784/09 - entrega até 15º dia mês subsequente Antes - Decreto nº R/09 - Entrega até 10º dia mês subsequente Atual - Decreto nº R/10 - entrega até 20º dia mês subsequente Antes - Decreto nº /08 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual - Decreto nº /10 - entrega até 25º dia mês subsequente Antes - Decreto nº 5.137/09 - entrega até 15º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 5.993/09 - entrega até 25º dia mês subsequente Antes - Não havia determinação para data de entrega do arquivo Atual - IN nº 89/09 - entrega até 25º dia mês subsequente Antes - Decreto nº 1.766/08 - Entrega até 10º dia mês subsequente Atual - Decreto nº 2.814/09 - entrega até 20º dia mês subsequente Antes - Portaria nº 367/09 - Entrega até 25º dia mês subsequente Atual - Portaria nº 780/09 - entrega até 20º dia mês subsequente Antes - Decreto nº /09 - Entrega até 10º dia mês subsequente Atual - Portaria nº 61/10 - entrega até 25º dia mês subsequente

6 6 Mailing List Para inclusões e alterações no mailing list da Sonda Procwork referentes ao envio dos Informativos e Comunicados dos Produtos PW.SATI e PW.IRPJ, favor encaminhar solicitação para portaldeprodutos@sondaprocwork.com.br, com o assunto Mailing List Clientes, informando Nome do Recebedor, endereço de , cargo e telefone de contato. Os itens citados neste informativo relativos a desenvolvimentos e alterações no sistema estão disponíveis no portal. PW.SATI Interface Tratamento realizado na Interface de Indiretos para movimentar a data de desembaraço eletrônico, das notas fiscais de importação, para as tabelas de notas e importação. Essa funcionalidade está disponível através da Nota Tratamento realizado para corrigir o erro em tabela, quando da alteração de notas fiscais de saída exportação, via tela de notas do PW.SATI. Essa funcionalidade está disponível através da Nota Alterações realizadas na Interface para atender ao Bloco G do Sped Fiscal, conforme detalhamento abaixo. Criados os campos abaixo e a movimentação dos mesmos pelos programas Extratores de Indiretos (ZLFR000) e Complemento do Ativo (ZLFR062):

7 7 CAMPO ORIGEM ABAP DESTINO -TABELA PW.SATI COD_CTA_COMPONENTE ZLFT_CIAP LF_CIAP_LIV_NF_COMPL_SAP FUNCAO_BEM ZLFT_CIAP LF_CIAP_LIV_NF_COMPL_SAP DESCR_IMOB_DEF ZLFT_ENT_ITM_SEQ LF_NF_ENTRADA_ITEM_SEQ_SAP Essa funcionalidade está disponível através da Nota CIAP Efetuada melhoria na abertura do período CIAP, com inclusão da mensagem para informar ao usuário se o período de INDIRETOS está fechado. A mensagem será exibida para alertar o usuário que alterações efetuadas no CIAP, podem alterar o valor do ajuste que foi gerado no módulo de Indiretos, se este já estiver fechado. Essa funcionalidade está disponível através da Nota Apuração Retidos - Contabilização Melhoria efetuada nas Contabilizações dos Diretos para considerar no campo Data de Documento a Data de Vencimento ou de Pagamento das guias de ISS, DARF ou GPS. Essa funcionalidade está disponível através da Nota

8 8 Obrigação Federal SEFIP Desenvolvimento efetuado para atender a necessidade de agrupar o Registro Tipo 12 em outro arquivo magnético, pois a entrega da Obrigação será composta de arquivos gerados em sistemas diferentes. Também foi efetuada melhoria na tela de geração, onde foram retirados os campos referentes à tela de SEFIP Cadastro de Parâmetros. Essa funcionalidade está disponível através da Nota GIA Mensal SC Efetuado tratamento no arquivo magnético e relatório da Gia Mensal do Estado de Santa Catarina para atender a versão Foi incluído o código '159 Intangível no quadro '81 - Ativo' do registro tipo 81 e no quadro '91 - Ativo (Encerramento de Atividades) do registro tipo 91. Para atender as inclusões acrescentamos o código ' Intangível' na aba 'Regs Anuais' e o código ' Intangível' na aba 'Encerramento Ativ.' da tela Informações Complementares da GIA SC conforme ilustrado abaixo:

9 9 Para gerar o arquivo magnético da Gia Mensal SC, seguir o caminho do Menu: Obrigações > Estaduais > GIAS > Gerar Informações > Complementar Informações > Gerar Arquivo Magnético/ Imprimir. Esta funcionalidade está disponível através da Nota DCIP SC Efetuado tratamento no arquivo magnético da DCIP do Estado de Santa Catarina para atender a versão 2.4 atualizada em Foram inclusos os códigos abaixo, demonstrados conforme seus registros e tabelas: Registro ''40'' Outros Créditos Tabela DCIP Genérica 2 45 Crédito do ICMS ST próprio e retido decorrente das saídas destinadas à detentores de pró-emprego; 46 Crédito relativo ao pagamento do ICMS antecipado de períodos anteriores informados na DIEE (Código de receita 1953); 47 Crédito ICMS da entrada de gás natural decorrente de aquisição por empresa concessionária. Registro ''60'' Crédito Presumido Tabela DCIP Genérica 3 62 Saída interna de vinho, exceto os do subtipo 53, promovida por estabelecimento industrial - AN2, art. 21, XII;

10 10 63 Estabelecimento industrial na saída de produtos em que o vime corresponda a 75% do custo - exigido regime especial - AN2, art. 21, XIV. Registro ''80'' Estorno de Débitos Tabela DCIP Genérica 4 10 Estorno de débito decorrente da emissão por concessionária de nota fiscal no mês seguinte ao da efetiva perda de gás natural. Acrescentamos os novos códigos na tela Parametrização dos Ajustes DCIP conforme abaixo: Código Crédito do ICMS ST próprio e retido decorrente das saídas destinadas à detentores de pró-emprego; Código Crédito relativo ao pagamento do ICMS antecipado de períodos anteriores informados na DIEE (Código de receita 1953); Código Crédito ICMS da entrada de gás natural decorrente de aquisição por empresa concessionária; Código Saída interna de vinho, exceto os do subtipo 53, promovida por estabelecimento industrial - AN2, art. 21, XIII; Código Estabelecimento industrial na saída de produtos em que o vime corresponda a 75% do custo - exigido regime especial - AN2, art. 21, XIV; Código Estorno de débito decorrente da emissão por concessionária de nota fiscal no mês seguinte ao da efetiva perda de gás natural. Alterada a descrição do código 53 do Registro 60 Crédito Presumido Tabela DCIP Genérica 3, assim, alteramos o código na tela Parametrização dos Ajustes DCIP conforme abaixo: Código Saída de vinho, exceto composto, promovida por estabelecimento industrial - AN2, art. 21, X. Para acessar a tela Parametrização dos Ajustes DCIP, seguir o Menu: Obrigações > Estaduais > SC > DCIP > Parâmetros > Ajustes. Esta funcionalidade está disponível através da Nota

11 11 Notas liberadas no Portal Segue relação das Notas publicadas no Portal, distribuídas por funcionalidades, facilitando assim a visualização e identificação das atualizações. As notas devem ser atualizadas seguindo a ordem crescente de Data de Publicação, ou isoladamente, desde que obedecidos os pré-requisitos dos pacotes de atualização. As Notas com maior importância estão destacadas em negrito, sendo recomendada pelo Produto. As Notas destacadas em azul são pré-requisitos para o PW.SATI - SPED FISCAL. Recomendamos manter o ambiente Produtivo atualizado, visando assim agilidade no atendimento. Obs: Na relação não constam os desenvolvimentos customizados Integrações Nota Funcionalidade Descrição Interface Oracle Interface Oracle Interface Oracle Correção realizada na interface oracle para movimentar a informação da Data de Desembaraço eletrônico das notas fiscais de importação. Correção realizada na interface oracle quando da alteração de nota fiscal de Saída, via tela de notas do PW.SATI, com CFOP de Exportação (7xx), ocorria o erro: " table LF.LF_NF_EXPORTACAO is mutanting, trigger/function may not see it" Criação de campos e tratamento dos mesmos pelos programas Extratores de Indiretos (ZLFR000) e Complemento do Ativo (ZLFR062) em atendimento ao bloco G do SPED. Data Publicação Tipo 03/09//2010 Correção 13/09//2010 Correção 15/09/2010 Legislação

12 12 Cadastros Nota Funcionalidade Descrição Data Publicação Tipo Contabilização (MultiplasContas) Tratamento na tela de Contabilização de Ajustes Múltiplas Contas para demonstrar os dados cadastrados na Aba Pré-Editado. 13/09/2010 Correção CIAP Nota Funcionalidade Descrição Data Tipo Abertura de Período Manutenção de Fichas Baixa do Ativo Baixa do Ativo Interface Tratamento efetuado na Abertura do Período CIAP, com inclusão de mensagem para informar ao usuário se o período de INDIRETOS estiver fechado. Tratamento efetuado na Manutenção de Fichas, para não carregar valor de parcela de ICMS/ST, quando a nota não possuir esse imposto. Tratamento efetuado na Baixa por Transferência do ativo imobilizado, que não considerava as casas decimais. Tratamento efetuado na tela de baixa do ativo, que apresentava erro no momento de efetuar a baixa. Tratamento efetuado na estrutura das tabelas do PW SATI. Criação de campo na tabela LF_CIAP_LIVRO_NF. 02/09/2010 Melhoria 03/09/2010 Correção 06/09/2010 Correção 13/09/2010 Correção 15/09/2010 Melhoria Indiretos Nota Funcionalidade Descrição Data Tipo Fundo de Pobreza Zona Franca de Manaus Livros Fiscais Efetuada melhoria na mensagem demonstrada na geração relatório FUNDO DE POBREZA (FECP GERAL), quando não for localizado vencimento do imposto. Tratamento efetuado nas regras da Apuração do ICMS Zona Franca de Manaus Detalhada, que apresentava valores incorretos no Saldo a Recolher, na página de resumo da apuração incentivada. Tratamento efetuado nas regras de cálculo do Diferencial de Alíquota do Estado de Tocantins, que apresentava erro no crédito sobre devolução de Frete. 08/09/2010 Melhoria 10/09/2010 Correção 14/09/2010 Correção

13 13 OIL & GAS Nota Funcionalidade Descrição Data Tipo Não houve disponibilização de Notas. PIS/COFINS Nota Funcionalidade Descrição Data Publicação Tipo Parâmetros Grupos- Itens-Regras-Standard Melhoria na regra 05 para considerar o filtro por código de IVA. 13/09/2010 Melhoria Apuração Retidos Nota Funcionalidade Descrição Contabilização de Ajustes Foi criado o parâmetro trata_data_docto para manutenção da Data de Documento. Data Publicação Tipo 02/09/2010 Melhoria Obrigações Federais Nota Funcionalidade Descrição Data Tipo DIF Papel Imune SEFIP Desenvolvimento realizado para não considerar as notas fiscais eletrônicas Desenvolvimento efetuado para geração individual do Registro Tipo /09/2010 Legislação 15/09/2010 Melhoria Obrigações Estaduais Nota Funcionalidade Descrição Data Tipo Sintegra Tratamento no relatório Sintegra - Divergência Capa/Item para considerar os impostos 11 e /09/2010 Melhoria CAT 95 Tratamento para a parametrização automática de centralização de filiais. 08/09/2010 Correção

14 DAC AL Efetuado tratamento na geração do registro /09/2010 Correção Gia Mensal SC Tratamento no arquivo magnético e relatório para atender a versão /09/2010 Legislação DCIP SC Tratamento no arquivo magnético para atender a versão 2.4 atualizada em /09/2010 Legislação Obrigações Municipais Nota Funcionalidade Descrição Data Tipo Gerar Arquivo Magnético VARGINHA - MG. Desenvolvimento efetuado para atender ao programa GISS On-line. 14/09/2010 Legislação Relatórios Nota Funcionalidade Descrição Data Tipo Não houve disponibilização de Notas. DIPJ Nota Funcionalidade Descrição Não houve disponibilização de Notas. Data Publicação Tipo LALUR Nota Funcionalidade Descrição Data Publicação Interface de Dados Criação de campos em tabelas do PW.IRPJ. 15/09/2010 Melhoria Relatórios de Apoio Definição do tratamento dos sinais no relatório 15/09/2010 Correção Demonstrativo do IRPJ Diferido e CSLL Diferida Apuração Lucro Real CSLL - IRPJ Tratamento efetuado na tela Apuração IRPJ, para a inclusão da EXIT. 15/09/2010 Melhoria Tipo

15 15 Notas de Correção - SAP OSS Segue abaixo as Notas de Correção mais atuais do Sistema SAP referentes aos assuntos abordados. Ressaltamos que nosso intuito é apenas informar e que a fonte oficial de informação continua sendo a SAP e seu serviço de Online Service System. A coluna Vers é a versão das Notas de Correção e indica o número de vezes que a nota foi publicada. Num Dt Change Short Text Vers /09/2010 Warning Message 8B 686 is raised during the billing process /09/2010 This is a system addition for the note /09/2010 NF-e: SCAN - ERP part /09/2010 New XML Layout Version 2.00: Functionality /09/2010 NF-e Numbering Skip /09/2010 Function correction: NF-e Gap Skipping - Request Status Upd /09/2010 Nf-e: Incoming prerequisites III /09/2010 NF-e: Adjustment for PIS and COFINS tax situation (CST = 05) /09/2010 CFOP Field needs to be enabled for NF Model /09/2010 NF-e: Check- and Random Number are shown for Cancelled NF-is /09/2010 NF-e: Validation error for CFOP codes in old format /09/2010 Nf-e: Very bad performance upon cancellation of documents /09/2010 NF-e: Authorization Timestamp not filled correctly /09/2010 NF-e:"Posted Cont." flag not set when switch to contingency /09/2010 NF-e: Different PO Numbers are not correct in the XML (2.0) 1

16 16 Status das Obrigações OBRIGAÇÕES Analisadas sem Alteração Em Desenvolvimento Liberadas Federal Estadual Compra Legal BA Versão Decreto n.º R/2010 ES Decreto n.º R/2010 ES GIA Mensal PB Versão GIA Mensal PI Versão GIA Mensal TO Versão 9.3 Portaria n.º 188/2010 MT PosValid PB Versão Decreto n.º /2010 PE. DCIP SC Versão 2.4 atualizada em Gia Mensal SC Versão Municipal Nova versão DIM - São Luís/MA Nova versão DEISS - Gaspar/SC Nova versão DMS - Campinas/SP Nova versão S 41 P ISS-Curitiba - Curitiba/PR

17 17 Legislação FEDERAL Decreto nº 7.293, de 6 de setembro de DOU de Altera o Decreto nº 6.842/2009, que regulamenta a concessão de alíquota zero, até 30 de abril de 2012 ou até que a produção nacional atenda a oitenta por cento do consumo interno, da Contribuição para o PIS/PASEP, da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social - COFINS, da Contribuição para o PIS/PASEP-Importação e da COFINS-Importação incidentes sobre a receita bruta decorrente da venda no mercado interno e sobre a importação de papel. Decreto nº de D.O.U.: Acresce dispositivo ao Decreto nº 6.759/2009, que regulamenta a administração das atividades aduaneiras, e a fiscalização, o controle e a tributação das operações de comércio exterior. Decreto nº 7.297, de 10 de setembro de DOU de Acresce dispositivo ao Decreto nº 6.582/2008, que estabelece as relações de máquinas, equipamentos e bens de que tratam os 7o e 8o do art. 14 da Lei nº /2004, aos quais é aplicável o Regime Tributário para Incentivo à Modernização e Ampliação da Estrutura Portuária - REPORTO. Instrução Normativa RECEITA FEDERAL DO BRASIL - RFB nº de D.O.U.: Altera a Instrução Normativa RFB nº 844/2008, que dispõe sobre a aplicação do regime aduaneiro especial de exportação e importação de bens destinados às atividades de pesquisa e de lavra das jazidas de petróleo e de gás natural (Repetro).

18 18 Instrução Normativa COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS - CVM nº 485 de D.O.U.: Altera a Instrução CVM Nº 457/2007, que dispõe sobre a elaboração e divulgação das demonstrações financeiras consolidadas, com base no padrão contábil internacional emitido pelo International Accounting Standards Board - IASB. As alterações referem-se à observância aos Pronunciamentos do CPC, referendados pela CVM; à adoção antecipada dos pronunciamentos internacionais; à indicação, em nota explicativa, da observância das normas internacionais. Protocolo ICMS CONSELHO NACIONAL DE POLÍTICA FAZENDÁRIA - CONFAZ nº 128 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com materiais de construção, acabamento, bricolagem ou adorno. Protocolo ICMS CONSELHO NACIONAL DE POLÍTICA FAZENDÁRIA - CONFAZ nº 129 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações interestaduais com autopeças. Protocolo ICMS CONSELHO NACIONAL DE POLÍTICA FAZENDÁRIA - CONFAZ nº 130 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com cosméticos, perfumaria, artigos de higiene pessoal e de toucador.

19 19 Protocolo ICMS CONSELHO NACIONAL DE POLÍTICA FAZENDÁRIA - CONFAZ nº 131 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com produtos eletrônicos, eletroeletrônicos e eletrodomésticos. Protocolo ICMS CONSELHO NACIONAL DE POLÍTICA FAZENDÁRIA - CONFAZ nº 132 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com materiais elétricos. Protocolo ICMS CONSELHO NACIONAL DE POLÍTICA FAZENDÁRIA - CONFAZ nº 133 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com bicicletas. Protocolo ICMS CONSELHO NACIONAL DE POLÍTICA FAZENDÁRIA - CONFAZ nº 134 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com brinquedos. Protocolo ICMS CONSELHO NACIONAL DE POLÍTICA FAZENDÁRIA - CONFAZ nº 135 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com colchoaria.

20 20 ESTADUAL Goiás Instrução Normativa SECRETARIA DE FAZENDA DO ESTADO DE GOIÁS nº de DOE-GO: Altera a Instrução Normativa nº 389/99-GSF, que dispõe sobre procedimentos aplicáveis ao contribuinte usuário de Sistema Eletrônico de Processamento de Dados - SEPD -, ou de equipamento Emissor de Cupom Fiscal ECF; relativamente à encadernação e autenticação de livros fiscais escriturados por SEPD, a partir do início da utilização da Escrituração Fiscal Digital - EFD. Instrução de Serviço SECRETARIA DE FAZENDA DO ESTADO DE GOIÁS nº 3 de DOE-RO: Obs.: Aguardando publicação oficial. Institui o Programa Especial de Cotejamento de Conformidade Legal na Implantação da Escrituração Fiscal Digital - CLIEFD, com o objetivo de cotejar a escrituração fiscal digital realizada pelo contribuinte. Mato Grosso Decreto do Estado do Mato Grosso nº de DOE-MT: Altera o Regulamento do ICMS relativamente à aplicação do diferimento do imposto nas saídas com caroço de algodão, algodão em caroço, algodão em pluma e fibrilha de algodão de produção mato-grossense; à isenção do ICMS incidente na importação do exterior, de máquinas, aparelhos, equipamentos, suas partes, peças e outros materiais destinados a construção, operação, exploração e conservação do sistema ferroviário de transporte; ao crédito presumido nas operações interestaduais com caroço de algodão, realizadas por produtores primários; ao crédito presumido nas operações interestaduais com algodão em

21 21 pluma; à aplicação de margem de lucro nas operações realizadas com concessionário de veículo automotor novo. Paraíba Decreto do Estado da Paraíba nº de DOE-PB: Dispõe sobre a substituição tributária, nas operações interestaduais com autopeças, realizadas por contribuintes deste Estado e os dos Estados do Acre, Alagoas, Amapá, Bahia, Maranhão, Mato Grosso, Paraná, Pernambuco, Piauí, Rio Grande do Norte, Roraima, Sergipe e Tocantins, com efeitos desde 1º de setembro de 2010, determinando especialmente sobre a responsabilidade do remetente pela retenção e recolhimento do ICMS; a aplicação da substituição tributária aos produtos de uso especificamente automotivo; as hipóteses de inaplicabilidade do regime; a equiparação do estabelecimento atacadista de peças como fabricante; a base de cálculo da substituição tributária; o prazo para o recolhimento do imposto; a aplicação da substituição tributária também nas operações internas; a relação das mercadorias sujeitas ao regime html Decreto do Estado da Paraíba nº de DOE-PB: Altera o Regulamento do ICMS, relativamente à obrigatoriedade do emissor da NF-e disponibilizar o arquivo digital da NF-e para o destinatário e também para o transportador contratado; a emissão do DANFE em uma única via para acompanhar o trânsito da mercadoria ou para facilitar a consulta da NF-e; a guarda do arquivo digital da NF-e, com efeitos desde 1º de agosto de 2010; à possibilidade de emissão da NF-e em contingência; a Carta de Correção Eletrônica - CC-e; à escrituração do documento Controle de Créditos do ICMS do Ativo Permanente - CIAP pela Escrituração Fiscal Digital - EFD; à obrigatoriedade de indicar na NF-e, a partir de 1º de outubro de 2010, o Código de Regime Tributário - CRT e, quando for o caso, o Código de Situação da Operação no Simples Nacional CSOSN.

22 html Decreto do Estado da Paraíba nº de DOE-PB: Altera disposições do Decreto nº /09 que trata sobre a Escrituração Fiscal Digital - EFD para contribuintes do ICMS, especialmente em relação à escrituração do Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP, a partir de 1º de janeiro de 2011; à vedação ao contribuinte obrigado à EFD de escriturar os livros e o documentos em discordância com o citado Decreto; à determinação de que os livros e documento somente serão considerados escriturados no momento em que for emitido o recibo de entrega da EFD. Paraná Decreto do Estado do Paraná nº de DOE-PR: Altera o Regulamento do ICMS, em especial no que se refere ao crédito passível de ser apropriado pelo estabelecimento industrial ou que tenha encomendado a industrialização, que realizar operações interestaduais com os produtos resultantes da industrialização do leite; à não aplicabilidade do tratamento tributário especial em relação às importações de artigos para serviço de mesa ou de cozinha, produtos de ferro ou aços, construções e suas partes de ferro fundido, ferro ou aço e outros; à concessão de autorização para a fruição do benefício de isenção em relação a operações específicas; à concessão de crédito presumido do ICMS ao estabelecimento que realizar a industrialização de LEITE, ou ao que tenha encomendado a industrialização; à concessão de crédito presumido em relação às saídas internas e interestaduais de óleo de soja refinado resultante do processo de industrialização de soja não transgênica.

23 23 Decreto do Estado do Paraná nº de DOE-PR: Altera o Regulamento do ICMS, relativamente à transferência de crédito acumulado efetuada para estabelecimento de fornecedor, a título de pagamento de bens, exceto veículos leves produzidos em outros Estados; que o destinatário do crédito acumulado recebido em transferência de outra empresa deverá observar a tabela com o percentual correspondente à faixa que se enquadre o saldo devedor, que ser utilizado para encontrar o limite máximo de apropriação mensal de crédito em conta-gráfica. Piauí Decreto do Estado do Piauí nº de DOE-PI: Altera o Regulamento do ICMS relativamente à previsão de escrituração do documento Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP mediante a Escrituração Fiscal Digital - EFD, obrigatória a partir de 1º de janeiro de 2011; à vedação dos contribuintes obrigados a EFD de escriturar os livros fiscais e o documento de outra forma; determinação de que somente será considerado escriturado os livros fiscais e o documento pela EFD no momento em que for emitido o recibo de entrega. Rio de Janeiro Lei do Estado do Rio de Janeiro nº de DOE-RJ: Trata sobre as condições a serem observadas para a transferência de créditos de ICMS em projetos e investimentos nas indústrias lácteas do Estado do Rio de Janeiro. As novas determinações foram relativas ao seu prazo de vigência e ao reconhecimento da legitimidade do crédito na hipótese em que a entrega da GIA ter se dado fora do prazo original; a possibilidade de quitação ou compensação das multas e acréscimos pela entrega da GIA fora do prazo, diretamente no crédito a ser homologado.

24 24 faf6e a717?opendocument Rio Grande do Sul Instrução Normativa DEPARTAMENTO DA RECEITA PÚBLICA ESTADUAL - RS nº 57 de DOE-RS: Altera a Instrução Normativa DRP nº 45/1998 relativamente ao Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica - DANFE, a ser utilizado para acompanhar o trânsito das mercadorias acobertadas por NF-e ou para facilitar a consulta da NF-e. Rondônia Decreto do Estado de Rondônia nº de D.O.U.: Cria o "Índice de Documentos do Anexo XVI", que relaciona por código e nome os arquivos eletrônicos que contêm os documentos e livros fiscais que compõem o Anexo XVI do RICMS/RO. CRIA_O_I NDICE_DE_DOCUMENTOS_DO_ANEXO_16.PDF Decreto do Estado de Rondônia nº de D.O.U.: Trata sobre a concessão de crédito presumido em relação ao fornecimento de alimentação e bebidas em bares e restaurantes; à concessão de isenção às importações e entradas interestaduais de bens destinados ao ativo imobilizado de estabelecimento industrial, agropecuário, de empresa de construção civil ou de empresa concessionária da prestação de serviços públicos de radiodifusão sonora e de sons e imagens de recepção livre e gratuita, com efeitos desde 20 de julho de

25 25 Santa Catarina Portaria SECRETÁRIO DE ESTADO DA FAZENDA - SC nº 134 de DOE-SC: Altera o Anexo Único da Portaria SEF nº 166/2008, que trata sobre o Manual de Orientação do Leiaute da Escrituração Fiscal Digital - EFD. Tais alterações referem-se especialmente a abertura do arquivo digital e Bloco 0, com efeitos a partir de 1º de janeiro de 2011; ao cadastro de bens ou componentes do ativo imobilizado, com efeitos a partir de 1º de janeiro de 2011; às informações sobre a utilização do bem, com efeitos a partir de 1º de janeiro de 2011; ao plano de contas contábeis, com efeitos a partir de 1º de janeiro de 2011; ao Controle do Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP, com efeitos a partir de 1º de janeiro de 2011; ao registro E116 referente às obrigações do ICMS a recolher - operações próprias; ao registro E250 referente às obrigações do ICMS s a recolher - substituição tributária. São Paulo Decreto do Estado de São Paulo nº de DOE-SP: Dispõe sobre o cancelamento por remissão de débitos, inscritos ou não na dívida ativa, ainda que ajuizados, relativos ao ICM e ao ICMS, que em 31/12/2009 estejam vencidos há 5 (cinco) anos ou mais e cujo valor, assim considerado a soma do principal, multas e juros e demais acréscimos previstos na legislação, seja igual ou inferior a R$ 3.170,00 (três mil cento e setenta reais). Portaria COORDENADOR DA ADMINISTRAÇÃO TRIBUTÁRIA - CAT nº 140 de DOE-SP: Disciplina o credenciamento de pessoa jurídica, na condição de sujeito passivo de tributos estaduais, para recebimento de comunicação eletrônica por meio do Domicílio Eletrônico do Contribuinte - DEC.

26 26 htm Portaria COORDENADOR DA ADMINISTRAÇÃO TRIBUTÁRIA - CAT nº 141 de DOE-SP: Obs.: Ret. DOE de Dispõe sobre o arquivo digital a ser elaborado pelo produtor rural para fins de transferência de crédito do ICMS, tratando sobre a data de início de aplicação da obrigatoriedade de elaboração do arquivo digital pelo produtor rural, para fins de transferência de crédito do ICMS, que passou abranger os créditos decorrentes de fatos geradores ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2011 e não 1º de janeiro de htm Tocantins Portaria SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDA - TO nº de DOE- TO: Institui formulários a serem utilizados para formalização do pedido de inclusão de nova versão do Programa Aplicativo Fiscal - PAF. Os formulários incluídos denominam-se Termo de Autenticação de Arquivos Fontes e Executáveis; e Termo de Lacração e Depósito de Arquivos Fontes e Executáveis.

27 27 Help Desk São Paulo Consultoria Célula Telefone Célula Telefone Primeiro Nível (11) PIS/Cofins (11) Integrações (11) PW.IRPJ DIPJ (11) Cadastros Básicos (11) PW.IRPJ - LALUR (11) Indiretos / Relatórios (11) PW.IN/PW.SVA/Estoque (11) Obrigações Estaduais (11) Customização (11) Obrigações Federais / Municipais / Retidos (11) OIL e Gás (11) CIAP (11) Manutenção Célula Telefone do Coordenador Integrações (11) maria.ferreira@sondaprocwork.com.br Indiretos / Relatórios/ OIL e Gás CIAP PW.IRPJ / Lalur (11) claudio.nakayama@sondaprocwork.com.br Obrigações Federais, Estaduais e Municipais Impostos Retidos Cadastros Básicos PIS/Cofins (11) andre.andrade@sondaprocwork.com.br PW.IN/PW.SVA/Estoque (11) helton.silva@sondaprocwork.com.br PW.SATI SPED (Fiscal / Contábil) (11) vivian.sanchez@sondaprocwork.com.br Outras Regionais Local Telefone Belo Horizonte (31) pwsati.bh@sondaprocwork.com.br Rio de Janeiro (21) pwsati.rj@sondaprocwork.com.br