RELATÓRIO DA CONTROLADORIA ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO DEZEMBRO 2013 Distribuição: Luis Ricardo Martins Vice-Presidente Devanir Silva Superintendente Geral Conselho Fiscal
FLASH REPORT INDICADORES ECONÔMICOS E FINANCEIROS Resultado: déficit de R$ 32 mil (R$ 144 mil orçados) Índice de liquidez: 10,59 (10,72 em 2012) Saldo de caixa: R$ 562 mil (R$ 410 mil orçados) INDICADORES DE DESEMPENHO Ingresso de associadas: 11 (1 em 2012) Desligamentos de associadas: 1 (4 em 2012) Quadro associativo: 141 (131 em dezembro de 2012) Associadas Abrapp não Sindapp: 127 (130 em dezembro de 2012) Apólice coletiva de seguro D&O - adesões: 39 (36 até dezembro de 2012) 2
CONTEÚDO COMENTÁRIOS ESPECIAIS DE ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO, 4 I - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO II - BALANÇO PATRIMONIAL III - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA IV - INDICADORES DE DESEMPENHO BALANÇO PATRIMONIAL CALENDARIZADO, 11 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CALENDARIZADO, 12 COMPOSIÇÃO DAS DESPESAS E CUSTOS, 13 GASTOS COM SERVIÇOS DE TERCEIROS, 14 CONTROLE ORÇAMENTÁRIO POR CENTROS DE CUSTOS, 15 APLICAÇÕES FINANCEIRAS, 16 POSIÇÃO DAS CONTAS A RECEBER, 17 ESTATÍSTICA DOS EVENTOS, 18 INDICADORES DE DESEMPENHO, 19 ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP, 20, 20-A e 20-B RANKING DOS FUNDOS DE PENSÃO, 21 BALANCETE ANALÍTICO, 22 3
SINDAPP COMENTÁRIOS ESPECIAIS DE ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO I DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (*) Variação favorável (desfavorável) (Em milhares de reais) Dezembro acumulado 2012 2013 - Realizado x Orçado (*) 2013 x 2012 (*) Real. Orçado Real. Var. R$ Var. % Var. R$ Var. % CONTRIBUIÇÕES E CUSTEIO Receitas: Contribuições associativas 522 561 566 5 0,9 44 8,4 Receitas financeiras 46 35 36 1 2,9 (10) (21,7) Comissões apólice seguro D&O 41 43 45 2 4,7 4 9,8 Outras receitas 4-4 4-0 0,0 613 639 651 12 1,9 38 6,2 Despesas administrativas: Serviços de terceiros (144) (206) (98) 108 52,4 46 31,9 Viagens (161) (123) (136) (13) (10,6) 25 15,5 Despesas gerais (14) (24) (19) 5 20,8 (5) (35,7) Repasse Abrapp (400) (422) (424) (2) (0,5) (24) (6,0) (719) (775) (677) 98 12,6 42 5,8 Déficit (106) (136) (26) 110 80,9 80 75,5 EVENTOS Receitas de patrocínios - - 15 15-15 - Custo dos eventos (48) (8) (21) (13) (162,5) 27 56,3 Déficit (48) (8) (6) 2 25,0 42 87,5 DÉFICIT DO EXERCÍCIO (154) (144) (32) 112 77,8 122 79,2 1.1 Geral 2013 fechou com um déficit de R$ 32 mil (R$ 154 mil em 2012), R$ 112 mil (77,8%) abaixo dos R$ 144 mil orçados. Tal desempenho deveu-se, grande parte, aos gastos com serviços de terceiros que ficaram R$ 108 mil (52,4%) abaixo dos R$ 206 mil orçados. Realizado 2013 x 2012: em comparação com 2012, o déficit de R$ 32 mil ficou R$ 122 mil (79,2%) abaixo dos R$ 154 mil registrados no ano anterior em razão, grande parte, (i) da redução de R$ 46 mil dos gastos com serviços de terceiros, (ii) do aumento de R$ 44 mil das contribuições associativas e (iii) da redução do déficit de R$ 42 mil do Seminário sobre Ética. Mais detalhes sobre as variações entre o realizado e o orçado de 2013, bem como entre os realizados de 2013 e 2012, estão apresentados a seguir: 1.2 Contribuições associativas, de R$ 566 mil (R$ 522 mil em 2012), ficaram R$ 5 mil (0,9%) acima dos R$ 561 mil orçados em razão (i) das contribuições não orçadas da Brasil Foods (ingressou no quadro associativo em dezembro de 2012 após o encerramento da peça orçamentária) e (ii) das contribuições não orçadas das novas associadas Alepeprev, Faceal, Fapieb, Inergus, Baneses, Cageprev e Funpresp-Exe. Tais sobras foram compensadas, parcialmente, (i) pelos descontos não orçados da Portus e Aerus, (ii) pela isenção não orçada da Fundação Francisco Martins Bastos e (iii) pelo desligamento da Prebeg. As associadas MBPrev, Facepi, CNBPrev e Previnor, que ingressaram em dezembro de 2013, iniciarão as contribuições em 2014. Realizado 2013 x 2012: em comparação com 2012, as contribuições associativas aumentaram R$ 44 mil (8,4%), acima do reajuste anual de 4,9% aplicado às contribuições de 2013 (variação do INPC de julho 2011 a junho de 2012) em razão do aumento do quadro associativo, que passou de 131 em 2012 para 141 em 2013. 4
1.3 Receitas financeiras De R$ 36 mil (R$ 46 mil em 2012), ficaram, praticamente, em linha com os R$ 35 mil orçados. O déficit de R$ 32 mil de 2013, inferior aos R$ 144 mil orçados, foi compensado, parcialmente, pela redução da taxa média de juro do mercado refletida na variação da taxa do CDI (8,06% em 2013, contra 8,41% em 2012). Realizado 2013 x 2012: em comparação com 2012, as receitas financeiras diminuíram R$ 10 mil (21,7%) em razão do menor saldo de caixa disponível para aplicações ao longo de 2013 (caixa médio de R$ 589 mil em 2013, contra caixa médio de R$ 695 mil em 2012). 1.4 Comissões apólice de seguro D&O De R$ 45 mil (R$ 41 mil em 2012), ficaram R$ 2 mil (4,7%) acima dos R$ 43 mil orçados em razão da nova modelagem de contrato com a Chubb Seguros, na qual é pago uma comissão fixa mensal independente das adesões e/ou renovações das apólices de seguro D&O, diferentemente da Ace Seguradora, que comissiona o Sindapp à medida que novas apólices são fechadas. Realizado 2013 x 2012: em comparação com 2012, as receitas de comissões aumentaram R$ 4 mil (9,8%) em razão (i) da nova formatação de comissionamento da Chubb Seguros, que passou a ser por valor fixo mensal e não mais por prêmios contratados, e (ii) do aumento, ainda que inexpressivo, do número de adesões das apólices de seguro D&O verificado entre os períodos (39 em 2013, contra 36 em 2012). 1.5 Outras receitas De R$ 4 mil (R$ 4 mil em 2012), não orçados, provêm de patrocínios recebidos da Chubb Seguros e Ace Seguradora para divulgação da apólice de seguro D&O no Congresso. Realizado 2013 x 2012: em comparação com 2012, as receitas de patrocínios de R$ 4 mil mantiveram-se inalteradas. 1.6 Despesas administrativas De R$ 677 mil (R$ 719 mil em 2012), ficaram R$ 98 mil (12,6%) abaixo dos R$ 775 mil orçados, conforme detalhado abaixo: 1.6.1 Serviços de terceiros De R$ 98 mil (R$ 144 mil em 2012), ficaram R$ 108 mil (52,4%) abaixo dos R$ 206 mil orçados em razão de honorários orçados a maior (i) de R$ 42 mil com assessoria jurídica para produção de relatórios de votos dos processos da CRPC (Reis, Tôrres e Florêncio Advocacia, Martins e Brum Advogados e Sidnei Cardoso Advogados), (ii) de R$ 21 mil (orçados e não realizados) com pró-labore de apelação e/ou contra razões da Ação Tafic (JCM&B Advogados), (iii) de R$ 14 mil com pró-labore de apelação e/ou contra razões da Ação Ressarcimento Dirigentes (JCM&B Advogados), (iv) de R$ 10 mil (orçados e não realizados) com assessoria jurídica no processo eleitoral (Pagliarini e Morales Advogados), (v) de R$ 9 mil (orçados e não realizados) com manutenção do Banco de Decisões Administrativas, (vi) de R$ 8 mil com assessoria jurídica na elaboração/revisão de contratos, pareceres, atas, estatutos, PBO, editais de convocação de assembleias e outros assuntos institucionais (Pagliarini e Morales Advogados), (vii) de R$ 6 mil com assessoria jurídica na revisão do Código de Conduta e Princípios Éticos e outras demandas da Comissão de Ética (Pagliarini e Morales Advogados), (viii) de R$ 5 mil com treinamento dos Delegados Sindicais (HGM Consultores), (ix) de R$ 4 mil com auditoria do processo eleitoral (KMPG Information) e (x) de R$ 1 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. Tais sobras foram compensadas, parcialmente, por honorários (i) de R$ 9 mil orçados a menor com assessoria jurídica na elaboração da Convenção Coletiva do Trabalho (CR Benedet Advogados) e (ii) de R$ 3 mil não orçados com revisão de contratos da apólice de seguro D&O (Pagliarini e Morales Advogados). Mais detalhes dos gastos com serviços de terceiros, ver pág. 14. Realizado 2013 x 2012: em comparação com 2012, os gastos com serviços de terceiros diminuíram R$ 46 mil (31,9%) em razão de menores honorários (i) de R$ 44 mil com produção de relatórios de votos dos processos da CRPC (Reis, Tôrres e Florêncio Advocacia, Martins e Brum Advogados e Sidnei Cardoso Advogados), (ii) de R$ 17 mil 5
(exclusivo em 2012) com elaboração da pesquisa institucional sobre os produtos e serviços do Sindapp (Checon Consultores), (iii) de R$ 8 mil com assessoria jurídica na elaboração/revisão de contratos, pareceres, atas, estatutos, PBO, editais de convocação de assembleias e outros assuntos institucionais (Pagliarini e Morales Advogados), (iv) de R$ 5 mil com treinamento dos Delegados Sindicais (HGM Consultores), (v) de R$ 5 mil (exclusivo em 2012) com revisão do Código de Conduta e Princípios Éticos (Pagliarini e Morales Advogados), (vi) de R$ 5 mil (exclusivo em 2012) com manutenção do Banco de Talentos e (vii) de R$ 6 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. Tais reduções foram compensadas, parcialmente, por honorários ocorridos exclusivamente em 2013 (i) de R$ 13 mil com auditoria do processo eleitoral (KPMG Information), (ii) de R$ 10 mil com desenvolvimento de Site do Sindapp (In/Par Tecnologia), (iii) de R$ 10 mil com assessoria jurídica na elaboração da Convenção Coletiva do Trabalho (CR Benedet Advogados), (iv) de R$ 7 mil com a Ação Ressarcimento Dirigentes (JCM&B Advogados) e (v) de R$ 4 mil com votação eletrônica do processo eleitoral (RZC Internet e Serviços). 1.6.2 Viagens De R$ 136 mil (R$ 161 mil em 2012), ficaram R$ 13 mil (10,6%) acima dos R$ 123 mil orçados em razão de gastos orçados a menor (i) de R$ 21 mil com reuniões e outras viagens de representação da Diretoria (presenças em eventos, seminários, encontros com autoridades, Previc, SPPC, CRPC, CNPC etc.) e (ii) de R$ 2 mil com viagens do processo eleitoral. Tais valores foram compensados, parcialmente, (i) por R$ 6 mil orçados a maior com reuniões dos Delegados Sindicais, (ii) por R$ 3 mil orçados a maior com viagens dos advogados contratados para produção de relatórios de votos dos processos da CRPC e (iii) por R$ 1 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. Realizado 2013 x 2012: em comparação com 2012, os gastos com viagens diminuíram R$ 25 mil (15,5%), sendo (i) R$ 23 mil com reuniões e outras viagens de representação da Diretoria (presenças em eventos, seminários, encontros com autoridades, Previc, SPPC, CNPC, etc.), com destaque à participação da Presidência do Sindapp no Seminário na Wharton School (USA) ocorrida em 2012 e que não se repetiu em 2013, (ii) R$ 4 mil com reuniões da Comissão de Ética, (iii) R$ 2 mil com viagens dos advogados contratados para produção de relatórios de votos dos processos da CRPC e (iv) R$ 2 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. Tais reduções foram compensadas por gastos de R$ 6 mil ocorridos exclusivamente em 2013 com o processo eleitoral. 1.6.3 Despesas gerais De R$ 19 mil (R$ 14 mil em 2012), ficaram R$ 5 mil (20,8%) abaixo dos R$ 24 mil orçados em razão, de gastos orçados e não realizados (i) de R$ 9 mil com impressos (R$ 5 mil do Banco de Decisões Administrativas, R$ 2 mil do livreto Código de Conduta e Princípios Éticos e R$ 2 mil de folders e outros materiais) e (ii) de R$ 4 mil com correios (R$ 2 mil do Banco de Decisões Administrativas e R$ 2 mil do processo eleitoral) Tais sobras foram compensadas, parcialmente, por gastos (i) de R$ 6 mil não orçados com impressão do livro Manual do Dirigente e (ii) de R$ 2 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. Realizado 2013 x 2012: em comparação com 2012, as despesas gerais aumentaram R$ 5 mil (35,7%) em razão, grande parte, dos gastos de R$ 6 mil ocorridos exclusivamente em 2013 com a reedição do livro Manual dos Dirigentes, compensados, parcialmente, por R$ 1 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. 1.6.4 Repasse Abrapp De R$ 424 mil (R$ 400 mil em 2012), ficou R$ 2 mil (0,5%) acima dos R$ 422 mil orçados em razão de projeção a menor do reajuste contratual dos repasses para 2013 (5,5% orçados, contra 6,2% efetivos). Tal repasse provém do ressarcimento à Abrapp de parte dos gastos com as áreas de Controladoria, Secretaria Geral, Jurídico, revista Fundos de Pensão, Diário dos Fundos de Pensão, Portal dos Fundos de Pensão, e de toda a infraestrutura da Sede, conforme contrato firmado entre as partes. Realizado 2013 x 2012: 6
em comparação com 2012, o repasse aumentou R$ 24 mil (6,0%) como resultado do reajuste anual pelo INPC, conforme previsto em contrato. 1.7 Eventos Déficit de R$ 6 mil (R$ 48 mil em 2012), ficou R$ 2 mil (25,0%) abaixo dos R$ 8 mil orçados em razão de gastos orçados a maior com o seminário A Ética como Valor Fundamental (Seminário sobre Ética). Realizado 2013 x 2012: em comparação com 2012, o déficit do Seminário sobre Ética diminuiu R$ 42 mil (87,5%) em razão, (i) da redução de R$ 17 mil com honorários de palestrantes, (ii) do patrocínio (apoio) de R$ 15 mil recebido da Abrapp para a edição de 2013, (iii) da redução de R$ 6 mil com locação de espaços e (iv) da redução de R$ 4 mil com outros itens de menor relevância. Detalhes da estatística do evento, ver pág. 18. II - BALANÇO PATRIMONIAL Dezembro Dezembro ATIVO 2012 2013 PASSIVO 2012 2013 CIRCULANTE CIRCULANTE Caixa e bancos 9 2 Forncedores 4 12 Aplicações financeiras 546 560 Provisões diversas e fiscais 42 38 Contas a receber 7 - Contas a pagar - entidades 11 4 Contas a receber - entidades 10 10 Receitas antecipadas 10 10 Adiantamentos e outros créditos 39-67 64 Despesas antecipadas - 4 PATRIMÔNIO SOCIAL 611 576 Superávits anteriores 698 544 Déficit do exercício (154) (32) 544 512 TOTAL DO ATIVO 611 576 TOTAL DO PASSIVO 611 576 2.1 Liquidez O índice de liquidez (ajustado pelos itens circulantes que não afetam o caixa), um dos indicadores para avaliar a situação financeira do Sindapp, fechou 2013 em 10,59 (10,72 em 2012). Tal colchão de liquidez, de R$ 10,59 de recursos para cada R$ 1,00 de obrigações, confere ao Sindapp uma situação financeira folgada para saldar seus compromissos de curto prazo e ainda contar com sobras de caixa. 2.2 Caixa e bancos Saldo de R$ 2 mil (R$ 9 mil em 2012) provém de recursos mantidos em contas correntes bancárias e em fundo de caixa. 2.3 Aplicações financeiras Saldo de R$ 560 mil (R$ 546 mil em 2012) provém de aplicações em CDBs e em fundos de renda fixa, com perfis conservadores cujas carteiras são formadas, em sua maioria, por títulos públicos e títulos de tesouraria de bancos de primeira linha. As aplicações estão assim distribuídas: (i) R$ 264 mil no Banco Santander, (ii) R$ 172 mil no Bradesco e (iii) R$ 124 mil no Banco Itaú-Unibanco. Conforme a Política de Aplicações Financeiras do Sindapp, nenhuma aplicação individual poderá superar 50% do total da carteira. Mais detalhes das aplicações financeiras, ver pág. 16. 7
2.4 Contas a receber entidades Saldo de R$ 10 mil (R$ 10 mil em 2012) provém de nota de débito contra a Abrapp relativa a repasses de contribuições associativas do boleto único. Mais detalhes das contas a receber - entidades, ver pág. 17. 2.5 Despesas antecipadas Saldo de R$ 4 mil (R$ 0 mil em 2012) provém de honorários de auditoria (PwC Auditores) que serão executados em janeiro de 2014. 2.6 Fornecedores Saldo de R$ 12 mil (R$ 4 mil em 2012) provém (i) de R$ 7 mil para MTravel Viagens (passagens e hospedagens), (ii) de R$ 4 mil para PwC Auditores (auditoria balanço) e (iii) de R$ 1 mil para outros saldos de menor relevância (3 itens). 2.7 Provisões diversas e fiscais Saldo de R$ 38 mil (R$ 42 mil em 2012) provém (i) de R$ 29 mil de depósitos judiciais recuperados pelo Sindapp em ação judicial coletiva, cujos valores das associadas Fusesc e Isbre deverão retornar à União, tendo em vista que as referidas associadas já resgataram os depósitos em ações judiciais impetradas individualmente, (ii) de R$ 6 mil de honorários de auditoria do processo eleitoral (KPMG Information), (iii) de R$ 2 mil de honorários de treinamento dos Delegados Sindicais (CR Benedet Advogados) e (iv) de R$ 1 mil de outros itens de menor relevância. 2.8 Contas a pagar - entidades Saldo de R$ 4 mil (R$ 11 mil em 2012) provém de notas de débitos (i) de R$ 2 mil a favor da Abrapp relativos a repasses de honorários advocatícios para produção de relatórios de votos para os processos da CRPC e de gastos com viagens dos advogados contratados, e (ii) de R$ 2 mil a favor do ICSS relativa a repasse honorários de votação eletrônica (RZC Internet e Serviços) das eleições do ICSS, que foi cancelada e substituída por votação presencial. 2.9 Receitas antecipadas Saldo de R$ 10 mil (R$ 10 mil em 2012) provém de contribuições associativas do primeiro trimestre de 2014. 2.10 Patrimônio Social Saldo de R$ 512 mil (R$ 544 mil em 2012) provém de superávits (líquidos) acumulados. 8
III DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA (Em milhares de reais) 2013 Previsto 2014 Orçado Real. Jan Fev Mar Abr Mai Jun Entradas: Contribuições associativas 560 567 100 27 27 99 27 27 Outras receitas 44 110 6 3 5 3 3 3 604 677 106 30 32 102 30 30 Saídas: Serviços de terceiros (213) (111) (23) (10) (10) (14) (6) (6) Ocupação - (2) - - - - - - Viagens (124) (135) (32) (11) (6) (6) - (29) Despesas gerais (446) (458) (57) (27) (28) (27) (29) (27) (783) (706) (112) (48) (44) (47) (35) (62) Receitas financeiras 35 36 3 3 3 3 4 3 Aumento (Diminuição) do caixa (144) 7 (3) (15) (9) 58 (1) (29) Saldo de caixa no início do mês 554 555 562 559 544 535 593 592 Saldo de caixa no final do mês 410 562 559 544 535 593 592 563 Saldo de caixa médio no semestre = R$ 564 mil Saídas médias no semestre = R$ 58 mil Relação caixa médio/saídas médias = 9,7 meses 2013 encerrou com recursos em caixa de R$ 562 mil (R$ 555 mil em 2012), superando em R$ 152 mil (37,1%) os R$ 410 mil orçados para igual período. Tal desempenho reflete, em grande parte, o déficit de R$ 32 mil alcançado em 2013, R$ 112 mil abaixo dos R$ 144 mil orçados, conforme comentado em detalhes nos Itens 1.2 a 1.7. O fluxo de caixa projetado para os próximos meses, conforme evidenciado no Quadro acima, confirma a situação de liquidez folgada comentada no Item 2.1, com um saldo de caixa médio de R$ 564 mil, suficiente para cobrir 9,7 meses de despesas. O expressivo volume de saídas observado no mês de janeiro, de R$ 112 mil, inclui (i) R$ 28 mil com devolução de depósitos judiciais (ver Item 2.7), (ii) R$ 22 mil com viagens do evento de planejamento estratégico e de posse dos novos colegiados e (iii) R$ 13 mil com honorários do processo eleitoral. IV INDICADORES DE DESEMPENHO 4.1 Eventos Em 2013 foi realizado o seminário A Ética como Valor Fundamental (Seminário sobre Ética), com público de 82 (90 em 2012), sendo 73 convidados entre palestrantes, diretores, autoridades e outros, e 9 da equipe de apoio. Mais detalhes da estatística do evento, ver pág. 18. 4.2 Quadro associativo Em 2013 houve 11 ingressos de associadas (1 em 2012): (i) Funpresp-Exe Fundação de Previdência Complementar do Servidor Público Federal, (ii) Alepeprev Fundo de Previdência Complementar da Assembleia Legislativa do Estado de Pernambuco, (iii) Faceal Fundação Ceal de Assistência Social e Previdência, (iv) Fapieb Fundo de Aposentadoria e Pensões da Igreja Episcopal Anglicana do Brasil (associou-se somente ao Sindapp), (v) Inergus Instituto Energipe de Seguridade Social, (vi) Baneses Fundação Banestes de Seguridade Social, (vii) Cageprev Fundação Cagece de Previdência Complementar, (viii) MBPrev Mercedes-Benz Previdência Complementar, (ix) Facepi Fundação Cepisa de Seguridade Social, (x) CNBPrev- Fundo de Previdência e (xi) Previnor 9
Associação de Previdência Privada (associou-se somente ao Sindapp). Por outro lado, em 2013 houve 1 desligamento (4 em 2012): Prebeg Caixa de Previdência dos Funcionários do Banco BEG (incorporada pela Fundação Itaú). Com tal movimentação, o quadro associativo fechou em 2013 com 141 associadas (131 em dezembro de 2012). 4.3 Associadas Abrapp não Sindapp Ao final de 2013, o número de associadas da Abrapp que não faz parte do quadro associativo do Sindapp fechou em 127 (130 em dezembro de 2012). Mais detalhes das referidas associadas, ver pág. 20, 20-A e 20-B. 4.4 Apólice de Seguro D&O Ao final de 2013, o número de adesões à apólice coletiva de seguro D&O fechou em 39 (36 em dezembro de 2012). 4.5 Reuniões dos Colegiados Em 2013 houve 21 reuniões dos Colegiados (17 em 2012), sendo 7 da Diretoria (7 em 2012), 4 do Conselho Fiscal (4 em 2012), 6 AGEs (0 em 2012), 1 AGO (1 em 2012), 2 da Comissão de Ética (3 em 2012) e 1 dos Delegados Sindicais (2 em 2012). 10
SINDAPP - BALANÇO PATRIMONIAL CALENDARIZADO (Em milhares de reais) Descrição Dez/12 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez/13 ATIVO 611 637 628 599 639 623 602 634 621 597 640 650 576 CIRCULANTE 611 637 628 599 639 623 602 634 621 597 640 650 576 Caixa e bancos 9 30 30 30 30 30 30 30 30 1 5 3 2 Aplicações financeiras 546 582 560 533 558 538 523 561 576 582 631 617 560 Contas a receber 7-5 - - - - 39 7 8-1 - Contas a receber - entidades 10 4 3 7 3 2 9 2 3 6 4 19 10 Adiantamentos e outros créditos 39 20 24 27 30 33 36 - - - - - - Despesas antecipadas - 1 6 2 18 20 4 2 5 - - 10 4 PASSIVO 611 637 628 599 639 623 602 634 621 597 640 650 576 CIRCULANTE 67 86 76 50 88 61 50 84 66 46 91 107 64 Fornecedores 4 5 15 4 7 1 4 5 8 2 4 43 12 Provisões diversas e fiscais 42 31 32 38 31 31 31 31 28 30 35 37 38 Contas a pagar - entidades 11 2 4 1 3 5 6 3 5 8 5 1 4 Receitas antecipadas 10 48 25 7 47 24 9 45 25 6 47 26 10 PATRIMÔNIO SOCIAL 544 551 552 549 551 562 552 550 555 551 549 543 512 Superávit anteriores 698 544 544 544 544 544 544 544 544 544 544 544 544 Superávit (Déficit) do exercício (154) 7 8 5 7 18 8 6 11 7 5 (1) (32) 11
SINDAPP - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CALENDARIZADO (Em milhares de reais) Descrição 2012 1º Trim 2º Trim 3º Trim 4º Trim 2013 RECEITAS 613 164 158 167 177 666 Contribuições associativas 521 142 142 141 142 566 Patrocínios - - - - 15 15 Inscrições - - - - - - Outras receitas 46 14 9 17 9 49 Receitas financeiras 46 8 7 9 12 36 DESPESAS 767 159 154 169 215 698 Serviços de terceiros 166 25 8 27 45 105 Consultores e auditores 42 5 2 10 20 37 Instrutores e expositores 17 - - - 5 5 Comissões - - - - - - Honorários advocatícios 104 20 5 16 15 56 Jornalísticos - - - - - - Locação de mão de obra e equips. 3 - - - 5 5 Manutenção e conservação - - - - - - Serviços diversos - - 1 1-2 Ocupação 8 - - - 2 2 Aluguel e condomínio - - - - - - Espaço para eventos 8 - - - 2 2 Energia elétrica - - - - - - Viagens 167 26 38 26 50 139 Passagens, hospedagem e outras 167 26 38 26 50 139 Despesas gerais 26 3 2 10 13 27 Materiais de escritório e limpeza 1 - - - - - Impressos 3 - - 8-8 Correios e telecomunicações - - - - 1 1 Despesas bancárias - - - - - - Refeições 12 - - - 8 8 Transportes 1-1 - 1 2 Outras despesas 9 3 1 2 3 8 Repasse entidade 400 106 106 106 105 424 Abrapp 400 106 106 106 105 424 Superávit (Déficit) do trimestre - 5 3 (2) (38) - Superávit (Déficit) do exercício (154) 5 8 6 (32) (32) 12
SINDAPP - COMPOSIÇÃO DAS DESPESAS E CUSTOS (Em milhares de reais) Dezembro acumulado - realizado Centros de custos Serviços Despesas Repasse Ocupação Viagens terceiros gerais Abrapp Totais Administrativas - custeio 1200-Diretoria 10-87 2-99 1400-Sede 11 - - 4 424 439 1905-Conselho Fiscal - - 8 - - 8 2100-Atividades Institucionais 2 - - 2-4 3300-Comissão Ética 2-16 - - 18 5540-Delegados Sindicais 15-15 1-31 Sub-total 40-126 9 424 599 Administrativas - projetos especiais 2250-Processo Eleitoral Sindapp 18-6 1-25 2500-Consultoria Jurídica CRPC 18-4 - - 22 2550-Manual do Dirigente - - - 6-6 2630-Ações de Fomento e Marketing - - - 2-2 2850-Ação Ressarcimento Dirigentes 7 - - 1-8 5520-Treinamento Negociações Coletivas 5 - - - - 5 5526-Site Sindapp 10 - - - - 10 Sub-total 58-10 10-78 Total despesas administrativas 98-136 19 424 677 Custo dos Eventos 5560-Seminário sobre Ética 7 2 3 8-21 Total custo dos eventos 7 2 3 8-21 Total geral 105 2 139 27 424 698 Distribuição por Centros de Custos - R$ 1400-Sede 1200-Diretoria 99 5540-Delegados Sindicais 31 2250-Processo Eleitoral Sindapp 25 2500-Consultoria Jurídica CRPC 22 5560-Seminário sobre Ética 21 3300-Comissão Ética 18 5526-Site Sindapp 10 1905-Conselho Fiscal 8 2850-Ação Ressarcimento Dirigentes 8 2550-Manual do Dirigente 6 5520-Treinamento Negociações Coletivas 5 2100-Atividades Institucionais 4 2630-Ações de Fomento e Marketing 2 Distribuição por Tipo de Despesa - % 439 Total Mensal 2013 Dezembro 85 Novembro 75 Outubro 56 Setembro 61 Agosto 52 Julho 55 Junho 62 Maio 42 Abril 50 Março 56 Fevereiro 57 Janeiro 46 Total Mensal 2012 Dezembro 70 Repasse Abrapp 61% Ocupação 0% Serviços de terceiros 15% Despesas gerais 4% Viagens 20% Novembro Outubro Setembro Agosto Julho Junho Maio Abril Março Fevereiro Janeiro 68 42 53 49 69 57 63 56 47 99 95 Dezembro Novembro Outubro Setembro Agosto Julho Junho Maio Abril Março Fevereiro Janeiro TABELA - Comp Dezembro Novembro Outubro Setembro Agosto 13
SINDAPP - GASTOS COM SERVIÇOS DE TERCEIROS (Em milhares de reais) Grupo: Consultores e auditores Fornecedor Natureza do serviço R$ KPMG Information Auditoria de votação eletrônica processo eleitoral do Sindapp 12,9 In/Par Tecnologia Desenvolvimento do Site do Sindapp 10,2 PwC Auditores Auditoria contábil 8,2 RZC Internet e Serviços Votação eletrônica do processo eleitoral 3,5 MSB Consultoria Cerimonial 2,2 Diversos (até R$ 1) Diversos (até R$ 1) 0,6 Sub-total 37,6 Grupo: Instrutores e expositores Fornecedor Natureza do serviço R$ HGM Consultores Palestrante no treinamento dos Delegados Sindicais 4,9 Sub-total 4,9 Grupo: Honorários advocatícios Fornecedor Natureza do serviço R$ Pagliarini e Morales Advogados Assessoria jurídica - Administrativa 15,9 CR Benedet Advogados Assessoria jurídica - Trabalhista e Sindical 14,6 Martins e Brum Advogados Assessoria jurídica - CRPC 9,4 Sidnei Cardoso Advogados Assessoria jurídica - CRPC 7,6 JCM&B Advogados Assessoria jurídica - Ressarcimento de Dirigentes 7,0 Reis, Tôrres e Florêncio Advocacia Assessoria jurídica - CRPC 1,5 Sub-total 55,9 Grupo: Locação de mão de obra/equipamentos Fornecedor Natureza do serviço R$ Cassia Sayuri Koga Locação de equipamentos para o Seminário sobre Ética 4,6 Diversos (até R$ 1) Diversos (até R$ 1) 0,6 Sub-total 5,2 Grupo: Outros Serviços Fornecedor Natureza do serviço R$ Diversos (até R$ 1) Diversos (até R$ 1) 1,6 Sub-total 1,6 Total geral 105,3 Nota: Abertura dos Serviços de Terceiros por Despesas Administrativas e Custo dos Eventos está demonstrada no Quadro "Composição das Despesas e Custos", pág. 13. 14
SINDAPP - CONTROLE ORÇAMENTÁRIO POR CENTROS DE CUSTOS (Em milhares de reais) (*) Variação favorável (desfavorável) Realizado x Orçado Centros de custo Real. Até Dezembro Total 2013 Orçado Var. (*) Orçado Var. (*) RECEITAS Administrativas - custeio 1400 - Contribuições associativas 566 561 5 561 5 1400 - Comissões apólices seguro D&O 45 43 2 43 2 1400 - Outras Receitas 4-4 - 4 1400 - Receitas financeiras 36 35 1 35 1 Total receitas administrativas 651 639 12 639 12 Eventos 5560 - Seminário sobre Ética 15-15 - 15 Total eventos 15-15 - 15 Total receitas 666 639 27 639 27 DESPESAS Administrativas - custeio 1200 - Diretoria (100) (85) (15) (85) (15) 1400 - Sede (16) (14) (2) (14) (2) 1905 - Conselho Fiscal (8) (8) - (8) - 2100 - Atividades Institucionais (3) (1) (2) (1) (2) 3300 - Comissão de Ética (18) (26) 8 (26) 8 5540 - Delegados Sindicais (31) (28) (3) (28) (3) Sub-total (176) (162) (14) (162) (14) Administrativas - projetos especiais 2250 - Processo Eleitoral Sindapp (25) (40) 15 (40) 15 2500 - Consultoria Jurídica CRPC (22) (68) 47 (68) 47 2550 - Manual do Dirigente (6) - (6) - (6) 2630 - Ações de Fomento e Marketing (2) (2) - (2) - 2850 - Ação Ressarcimento Dirigentes (8) (21) 13 (21) 13 2900 - Ação TAFIC - (21) 21 (21) 21 5520 - Treinamento Negociação Coletivas (5) (11) 6 (11) 6 5526 - Site Sindapp (10) (12) 2 (12) 2 5535 - Banco Decisões Administrativas - (16) 16 (16) 16 Sub-total (78) (191) 114 (191) 114 Repasse Abrapp (424) (422) (2) (422) (2) Total despesas administrativas (677) (775) (2) (775) 98 Eventos 5560 - Seminário sobre Ética (21) (8) (13) (8) (13) Total eventos (21) (8) (13) (8) (13) Total despesas (698) (783) 85 (783) 85 Superávit (Déficit) (32) (144) 112 (144) 112 15
SINDAPP - APLICAÇÕES FINANCEIRAS (Em milhares de reais) Tipo de aplicação Data Data Saldo Aplicações Resgates Rendimentos Saldo da do anterior do mês do mês do mês atual aplicação resgate Itaú Premium RF Diversas Livre 184,4 - (61,0) 0,8 124,2 Santander CDB DI - 95,0% 04/04/13 Livre 262,1 - - 1,6 263,8 Bradesco CDB - 99,0% 21/12/11 Livre 170,3 - - 1,7 172,0 Totais 616,8 - (61,0) 4,2 560,0 Rentabilidade das aplicações Ranking das aplicações Taxa Banco Taxa adm. Taxa Banco (Fonte: Jornal Valor) Tipo de aplicação % no mês % a.a. % 12 meses No mês % No ano % Itaú Premium RF 0,75 0,60 7,62 CDI 0,78 8,06 Santander CDB-DI (98,0% CDI) 0,76-7,89 CDB 0,66 7,66 Bradesco CDBC (99,0% CDI) 0,77-7,97 Poupança 0,55 5,79 Fundo Referenciado DI 0,72 7,60 Benchmark (rendimentos brutos e taxas adm.) Fundo de Renda Fixa 0,81 6,82 Abrapp-Itaú RF 0,75%am - tax. adm. 0,60%aa Ibovespa (1,86) (15,51) Abrapp-Itaú Compr 0,79%am - tax. adm. 0,00%aa Indicadores No mês % No ano % Abrapp-Bradesco Compr 0,77%am - tax. adm.0,00%aa Dólar comercial 0,76 14,62 Abrapp-Bradesco Compr 0,76%am - tax. adm.0,00%aa IGP-M 0,60 5,53 Abrapp-Santander CDB DI 0,79%am - tax. adm. 0,00%aa INPC 0,72 5,56 Abrapp-Santander CDB DI 0,78%am - tax. adm. 0,00%aa Abrapp-BB RF 0,76%am - tax. adm. 0,50%aa ICSS-Itaú RF 0,75%am - tax. adm. 0,60%aa ICSS-Bradesco CDBC 0,77%am - tax. adm. 0,00%aa ICSS-Bradesco CDBC 0,75%am - tax. adm. 0,00%aa ICSS-Brasil DI 0,74%am - tax. adm. 0,80%aa Aplicações Data Data Valor Qdade. Valor Valor Tipo de aplicação da do total quotas quota total aplicação resgate aplicado atual atual atualizado Itaú Premium RF Diversas Livre 123,2 74,28116 1677,7735140 124,6 Santander CDB DI - 98,0% 04/04/13 Livre 251,5 0,00 0,00 266,8 Bradesco CDB - 99,0% 21/12/11 Livre 150,0 0,00 0,00 175,9 Totais 524,7 74,28 567,3 IR e IOF projetados (*) (7,3) Total atualizado 560,0 (*) O IRRF é calculado ao final de cada seis meses com base nas receitas do período e descontado da quantidade de quotas. O IOF é reduzido progressivamente pelo prazo da aplicação, zerando em 30 dias. Resgates do mês Tipo de aplicação Data Data Valor Rend. Valor aplicação resgate aplicado acumul. resgatado Itaú Premium RF 10/04/13 04/12/13 1,0 0,0 1,0 Itaú Premium RF 10/04/13 06/12/13 11,5 0,5 12,0 Itaú Premium RF Diversas 09/12/13 25,5 1,0 26,5 Itaú Premium RF 12/07/13 10/12/13 9,2 0,3 9,5 Itaú Premium RF 12/07/13 13/12/13 5,8 0,2 6,0 Itaú Premium RF 12/07/13 19/12/13 2,9 0,1 3,0 Itaú Premium RF 12/07/13 20/12/13 2,9 0,1 3,0 Totais 58,8 2,2 61,0 16
SINDAPP - POSIÇÃO DAS CONTAS A RECEBER (Em milhares de reais) Grupo de contas A Vencidos Total vencer De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90 Acima 90 Total geral CONTAS A RECEBER Conta: 1.2.1.04.009 - Notas de Débitos/Recibos Reembolso de passagens - agências viagens e outros 0,4 0,4 Total 0,4 0,4 Total geral 0,4 0,4 Grupo de contas A Vencidos Total vencer De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90 Acima 90 Total geral CONTAS A RECEBER - ENTIDADES Conta: 1.2.1.07.101 - Abrapp Repasse contribuições associativas 9,7 9,7 Total 9,7 9,7 Total geral 9,7 9,7 17
SINDAPP - ESTATÍSTICA DOS EVENTOS (Em milhares de reais) Eventos Estatística de público Receitas Superávit Despesas P C (*) S Total Inscrições Patrocínios Total (Déficit) Novembro Seminário A Ética como Valor Fundamental-SP - 73 9 82-15 15 21 (6) Total - 73 9 82-15 15 21 (6) Total acumulado - 73 9 82-15 15 21 (6) (*) Convidados SPPC/Previc: 0 LEGENDA P = Pagantes C = Convidados S = Staff (equipe de apoio) 18
SINDAPP - INDICADORES DE DESEMPENHO EVENTOS 2012 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2013 Quantidade 1 - - - - - - - - - - 1-1 Pagantes - - - - - - - - - - - - - - Convidados (*) 84 - - - - - - - - - - 73-73 Staff 6 - - - - - - - - - - 9-9 Público total 90 - - - - - - - - - - 82-82 (*) Patrocinadores, Palestrantes, Diretores, Autoridades e Outros QUADRO ASSOCIATIVO 2012 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2013 Posição anterior 134 131 131 131 131 131 131 131 135 135 135 137 137 131 Ingressos 1 - - - 1 - - 4 - - 2-4 11 Desligamentos 4 - - - 1 - - - - - - - - 1 Posição atual 131 131 131 131 131 131 131 135 135 135 137 137 141 141 ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP 2012 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2013 Posição atual 130 130 130 130 131 131 135 132 132 132 130 130 127 127 ADESÕES APÓLICE DE SEGURO D&O 2012 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2013 Posição atual 36 36 38 38 38 38 39 39 39 39 39 39 39 39 COLEGIADOS - REUNIÕES REALIZADAS 2012 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2013 Diretoria 7-1 - 1 1-1 - 2 - - 1 7 Conselho Fiscal 4-1 - 1 - - - - 1-1 - 4 AGE - 2 1 1 - - - - - 1 1 - - 6 AGO 1 - - - 1 - - - - - - - - 1 Comissão de Ética 3 - - 1 - - - 1 - - - - - 2 Delegados Sindicais 2 - - - - - - - - - - - 1 1 Total 17 2 3 2 3 1-2 - 4 1 1 2 21 19
SINDAPP - ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP REGIONAL SUDOESTE 1 ABRILPREV 2 ACIPREV 3 ALPAPREV 4 ASTRAZENECA 5 AVONPREV 6 CARBOPREV 7 CARGILLPREV 8 CARREFOURPREV 9 CIAS PREV 10 CITIPREVI 11 CYAMPREV 12 DUPREV 13 EATONPREV 14 EDS PREV 15 EMBRAER PREV 16 FASC 17 FORD PREVIDÊNCIA PRIVADA 18 FUNDACAO PROMON 19 FUNEPP 20 FUTURA II 21 GEBSA 22 GOODYEAR 23 HP PREV 24 HSBC FUNDO DE PENSÃO 25 ITAÚ FUNDO MULTIPATROC 26 JOHNSON & JOHNSON 27 KPMG PREV 28 LILLY PREV 29 MAIS VIDA PREV 30 MAPPIN 31 MERCAPREV 32 MERCERPREV 33 MM PREV 34 MSD PREV 35 MULTIPENSIONS 36 MULTIPLA 37 MULTIPREV 38 MUTUOPREV - Entidade de Previdência 39 P&G PREV 40 PFIZER 41 PLANEJAR 42 PORTOPREV 43 PREV PEPSICO 44 PREVCHEVRON 45 PREVDOW 46 PREVI NOVARTIS 47 PREVIBAYER 48 PREVIBOSCH 49 PREVICAT 50 PREVIHONDA 51 PREVIKODAK 52 PREVIP 53 PREVIPLAN 54 PREVISCANIA 55 PREVI-SIEMENS 56 PREVMON 20
SINDAPP - ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP REGIONAL SUDOESTE (continuação) 57 PREVYASUDA 58 PRHOSPER RHODIA 59 RAIZPREV 60 RECKITT & COLMAN 61 RJPREV 62 ROCHEPREV 63 SANPREV 64 SANTANDERPREVI 65 SÃO BERNARDO 66 SP-PREVCOM 67 SYNGENTA 68 ULTRAPREV 69 UNILEVER PREV 70 VOITH PREV 71 VOLKSWAGEN REGIONAL SUDESTE 72 BRASLIGHT 73 COMSHELL 74 FGV-PREVI 75 FUTURA 76 IBM 77 ICATUFMP 78 OABPREV - RJ 79 PREVICOKE 80 PREVIM MICHELIN 81 PREVINDUS 82 PREVUNIAO 83 TEXPREV 84 URANUS 85 VULCAPREV REGIONAL SUL 86 BOTICARIO 87 BUNGEPREV 88 CASANPREV - FUNDAÇÃO CASAN 89 DANAPREV 90 FUCAE 91 FUNDACAO BEMGEPREV 92 FUNDO PARANÁ 93 GERDAU 94 OABPREV-PR 95 OABPREV-RS 96 OABPREV-SC 97 PREVID EXXON MOBIL 98 PREVIG 99 PREVILEAF 100 PREVUNISUL 101 QUANTA PREVIDÊNCIA UNICRED 20-A
SINDAPP - ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP REGIONAL SUL (continuação) 102 RANDONPREV 103 RBS PREV 104 SILIUS 105 SULPREV 106 UTCPREV 107 VIKINGPREV 108 WEG REGIONAL CENTRO-NORTE 109 CENTRUS 110 CENTRUS MT 111 CIBRIUS 112 FUNDAÇÃO TECHNOS 113 FUNTERRA 114 IAJA 115 OABPREV-GO 116 PREVBEP 117 PREVSAN 118 SARAH PREVIDENCIA 119 SEBRAE 120 SICOOB PREVI REGIONAL LESTE 121 CARFEPE 122 CAVA 123 DERMINAS 124 OABPREV-MG REGIONAL NORDESTE 125 CAPEF 126 OABPREV-NORDESTE 127 ODEPREV 20-B
SINDAPP - RANKING DOS FUNDOS DE PENSÃO Associadas Contribuição mensal Investimentos set/13 R$ mil R$ 1 PREVI 854 168.431.566 2 PETROS 854 64.169.626 3 FUNCEF 854 52.710.050 4 FUNDAÇÃO CESP 854 21.504.384 5 ITAÚ UNIBANCO 854 18.083.506 6 VALIA 854 16.947.636 7 SISTEL 854 13.996.165 8 FORLUZ 854 11.507.062 9 REAL GRANDEZA 854 11.172.256 10 BANESPREV 854 11.024.774 11 FUNDAÇÃO ATLANTICO 854 8.775.029 12 FAPES 713 8.360.621 13 POSTALIS 713 8.180.314 14 FUNDAÇÃO COPEL 713 6.659.784 15 PREVIDÊNCIA USIMINAS 713 6.491.339 16 TELOS 690 5.659.199 17 FACHESF 690 5.174.546 18 ELETROCEEE 690 5.007.716 19 VISÃO PREV 689 4.702.905 20 ECONOMUS 673 4.376.433 21 CBS 671 4.047.975 22 SERPROS 667 3.905.713 23 CERES 670 3.856.568 24 FUNBEP 667 3.753.094 25 ELETROS 663 3.261.303 26 FUNDAÇÃO BANRISUL 664 3.031.316 27 FIBRA 626 2.504.909 28 BFPP 655 2.500.973 29 PSS 658 2.492.007 30 CELOS 655 2.441.403 31 FUNDAÇÃO REFER 656 2.341.211 32 INFRAPREV 613 2.295.583 33 FUNDAÇÃO LIBERTAS 614 2.276.641 34 ELOS 616 2.257.581 35 PREVINORTE 608 2.241.689 36 BB PREVIDENCIA 607 2.215.906 37 FUNDAÇÃO ITAÚSA 603 1.986.454 38 GEAP 605 1.923.982 39 FUNSSEST 588 1.917.119 40 FUSESC 592 1.759.395 41 SABESPREV 578 1.643.714 42 PRECE 580 1.638.379 43 INSTITUTO AMBEV 581 1.587.897 44 PREVIRB 576 1.586.050 45 NUCLEOS 573 1.543.386 46 BANDEPREV 571 1.447.239 47 FAELBA 568 1.424.404 48 METRUS 563 1.422.582 49 REGIUS 561 1.396.003 50 ENERPREV 529 1.198.598 Maiores 50 34.056 520.833.985 Demais 91 13.558 32.504.970 Total Associadas 141 47.614 553.338.955 21
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/12/13 ATE 31/12/13 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 1 ATIVO 649.907,40 D 148.373,91 222.011,63 576.269,68 D 1.1 ATIVO CIRCULANTE 619.743,43 D 109.320,87 167.050,57 562.013,73 D 1.1.1 DISPONIVEL 2.911,33 D 105.152,93 106.050,57 2.013,69 D 1.1.1.01 CAIXA 500,00 D 0,00 0,00 500,00 D 1.1.1.01.005 Fundo de Caixa 500,00 D 0,00 0,00 500,00 D 1.1.1.02 BANCOS CONTA MOVIMENTO 2.411,33 D 105.152,93 106.050,57 1.513,69 D 1.1.1.02.004 Banco Santander 324,11 D 0,00 0,00 324,11 D 1.1.1.02.005 Banco Itau 2.087,22 D 105.152,93 106.050,57 1.189,58 D 1.1.2 INVESTIMENTOS TEMPORARIOS 616.832,10 D 4.167,94 61.000,00 560.000,04 D 1.1.2.01 APLICACOES FINANCEIRAS 616.832,10 D 4.167,94 61.000,00 560.000,04 D 1.1.2.01.005 Fundo Itau Premium RF 184.405,12 D 841,53 61.000,00 124.246,65 D 1.1.2.01.006 CDB DI - CDI - Bradesco 170.285,10 D 1.706,41 0,00 171.991,51 D 1.1.2.01.007 CDB Recompensa Mais 262.141,88 D 1.620,00 0,00 263.761,88 D 1.2 ATIVO REALIZAVEL 30.163,97 D 39.053,04 54.961,06 14.255,95 D 1.2.1 REALIZAVEL CURTO PRAZO 30.163,97 D 39.053,04 54.961,06 14.255,95 D 1.2.1.04 CONTAS A RECEBER 510,88 D 3.000,00 3.125,00 385,88 D 1.2.1.04.009 Notas de Debitos/Recibos 510,88 D 3.000,00 3.125,00 385,88 D 1.2.1.07 OUTRAS CONTAS A RECEBER 18.844,96 D 31.869,04 41.027,93 9.686,07 D 1.2.1.07.1 CONTAS RECEBER-ENTIDADES 18.844,96 D 31.869,04 41.027,93 9.686,07 D 1.2.1.07.101 ABRAPP 18.844,96 D 31.869,04 41.027,93 9.686,07 D 1.2.1.09 DESPESAS PAGAS ANTECIPAD. 10.808,13 D 4.184,00 10.808,13 4.184,00 D 1.2.1.09.003 Despesas Eventos Futuros 10.808,13 D 4.184,00 10.808,13 4.184,00 D 22
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/12/13 ATE 31/12/13 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 2 PASSIVO 650.528,65 C 139.794,43 97.197,17 607.931,39 C 2.1 PASSIVO CIRCULANTE 107.713,84 C 139.794,43 97.197,17 65.116,58 C 2.1.1 OBRIGACOES 107.713,84 C 139.794,43 97.197,17 65.116,58 C 2.1.1.01 FORNECEDORES 43.684,45 C 69.290,94 37.952,20 12.345,71 C 2.1.1.01.001 Fornecedores 43.684,45 C 69.290,94 37.952,20 12.345,71 C 2.1.1.02 OBRIGACOES FISCAIS 678,92 C 1.034,92 897,86 541,86 C 2.1.1.02.008 ISS Terceiros 55,16 C 55,16 0,00 0,00 2.1.1.02.010 COFINS 228,00 C 228,00 228,00 228,00 C 2.1.1.02.012 IRRF Terceiros 96,53 C 96,53 313,86 313,86 C 2.1.1.02.014 CSSL/PIS/COFINS Terceiros 299,23 C 655,23 356,00 0,00 2.1.1.04 OUTRAS OBRIGACOES 62.816,08 C 33.551,86 18.881,07 48.145,29 C 2.1.1.04.011 Receita Antecip.-Contrib. 26.058,92 C 25.431,21 9.686,07 10.313,78 C 2.1.1.04.012 Provisao Servicos Diversos 8.120,65 C 8.120,65 9.195,00 9.195,00 C 2.1.1.04.028 Creditos a Devolver de Terceir 28.636,51 C 0,00 0,00 28.636,51 C 2.1.1.08 CONTAS A PAGAR ENTIDADES 534,39 C 35.916,71 39.466,04 4.083,72 C 2.1.1.08.001 ABRAPP 534,39 C 35.916,71 37.681,04 2.298,72 C 2.1.1.08.003 ICSS 0,00 0,00 1.785,00 1.785,00 C 2.4 PATRIMONIO SOCIAL 542.814,81 C 0,00 0,00 542.814,81 C 2.4.1 PATRIMONIO 542.814,81 C 0,00 0,00 542.814,81 C 2.4.1.01 RESULTADO ACUMULADO 542.814,81 C 0,00 0,00 542.814,81 C 2.4.1.01.002 Superavit Anteriores 542.814,81 C 0,00 0,00 542.814,81 C 23
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/12/13 ATE 31/12/13 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 3 RESULTADO 621,25 D 85.822,58 54.782,12 31.661,71 D 3.1 RECEITAS 612.214,75 C 0,00 54.782,12 666.996,87 C 3.1.1 RECEITAS 612.214,75 C 0,00 54.782,12 666.996,87 C 3.1.1.01 CONTRIBUICAO ASSOCIATIVA 518.790,07 C 0,00 47.614,18 566.404,25 C 3.1.1.01.001 Contribuicao Associativa 518.790,07 C 0,00 47.614,18 566.404,25 C 3.1.1.02 PATROCINIOS 15.000,00 C 0,00 0,00 15.000,00 C 3.1.1.02.001 Patrocinio Seminarios 15.000,00 C 0,00 0,00 15.000,00 C 3.1.1.08 RATEIO E OUTRAS RECEITAS 46.397,46 C 0,00 3.000,00 49.397,46 C 3.1.1.08.007 Comissao Seguro D&O 42.397,46 C 0,00 3.000,00 45.397,46 C 3.1.1.08.010 Outras Receitas 4.000,00 C 0,00 0,00 4.000,00 C 3.1.1.10 RECEITAS FINANCEIRAS 32.027,22 C 0,00 4.167,94 36.195,16 C 3.1.1.10.002 Rendto Aplic Financeira 32.026,22 C 0,00 4.167,94 36.194,16 C 3.1.1.10.003 Juros Ativos 1,00 C 0,00 0,00 1,00 C 3.2 DESPESAS 612.836,00 D 85.822,58 0,00 698.658,58 D 3.2.2 SERVICOS DE TERCEIROS 84.356,35 D 20.950,50 0,00 105.306,85 D 3.2.2.01 CONSULTORES E AUDITORES 25.192,00 D 12.404,00 0,00 37.596,00 D 3.2.2.01.001 Consultoria 14.798,00 D 1.785,00 0,00 16.583,00 D 3.2.2.01.003 Auditoria 10.394,00 D 10.619,00 0,00 21.013,00 D 3.2.2.02 INSTRUTORES E EXPOSITORES 0,00 4.900,00 0,00 4.900,00 D 3.2.2.02.001 Instrutores e Expositores 0,00 4.900,00 0,00 4.900,00 D 3.2.2.04 JURIDICOS 52.296,85 D 3.646,50 0,00 55.943,35 D 3.2.2.04.001 Honorarios Advocaticios 52.296,85 D 3.646,50 0,00 55.943,35 D 3.2.2.06 LOCACAO MAO DE OBRA EQPTO 5.240,00 D 0,00 0,00 5.240,00 D 3.2.2.06.001 Locacao de Equipamentos 4.640,00 D 0,00 0,00 4.640,00 D 3.2.2.06.005 Servicos Temporarios 600,00 D 0,00 0,00 600,00 D 3.2.2.08 OUTROS SERVICOS 1.627,50 D 0,00 0,00 1.627,50 D 3.2.2.08.001 Servicos Diversos 1.627,50 D 0,00 0,00 1.627,50 D 3.2.3 ALUGUEIS E CONDOMINIOS 2.100,00 D 0,00 0,00 2.100,00 D 3.2.3.02 ESPACOS PARA EVENTOS 2.100,00 D 0,00 0,00 2.100,00 D 3.2.3.02.001 Locacoes de Espacos 2.100,00 D 0,00 0,00 2.100,00 D 24
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/12/13 ATE 31/12/13 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 3.2.4 MATERIAIS 8.535,14 D 0,00 0,00 8.535,14 D 3.2.4.01 ESCRITORIO 380,41 D 0,00 0,00 380,41 D 3.2.4.01.002 Material de Escritorio 380,41 D 0,00 0,00 380,41 D 3.2.4.02 IMPRESSOS 8.154,73 D 0,00 0,00 8.154,73 D 3.2.4.02.001 Impressos em Geral 8.154,73 D 0,00 0,00 8.154,73 D 3.2.5 DESPESAS GERAIS 404.631,17 D 38.762,09 0,00 443.393,26 D 3.2.5.02 TELECOMUNICACOES 1.457,13 D 0,00 0,00 1.457,13 D 3.2.5.02.001 Telefone e Fax 175,69 D 0,00 0,00 175,69 D 3.2.5.02.003 Correio 1.281,44 D 0,00 0,00 1.281,44 D 3.2.5.04 DESPESAS BANCARIAS 261,62 D 36,00 0,00 297,62 D 3.2.5.04.002 Tarifas Bancarias 261,62 D 36,00 0,00 297,62 D 3.2.5.07 OUTRAS DESPESAS 4.426,40 D 1.558,00 0,00 5.984,40 D 3.2.5.07.001 Taxas e Emolumentos 536,20 D 0,00 0,00 536,20 D 3.2.5.07.012 COFINS Comissoes D&O 3.222,20 D 228,00 0,00 3.450,20 D 3.2.5.07.050 Outras despesas 668,00 D 1.330,00 0,00 1.998,00 D 3.2.5.10 REPASSE ENTIDADE 389.205,52 D 35.382,32 0,00 424.587,84 D 3.2.5.10.001 ABRAPP 389.205,52 D 35.382,32 0,00 424.587,84 D 3.2.5.12 REFEICOES 7.651,80 D 1.646,77 0,00 9.298,57 D 3.2.5.12.001 Refeicoes e Lanches 7.651,80 D 1.646,77 0,00 9.298,57 D 3.2.5.13 TRANSPORTE 1.628,70 D 139,00 0,00 1.767,70 D 3.2.5.13.001 Transporte em Geral 1.628,70 D 139,00 0,00 1.767,70 D 3.2.6 VIAGENS 113.213,34 D 26.109,99 0,00 139.323,33 D 3.2.6.01 PASSAGENS, HOSPED. E OUT 113.213,34 D 26.109,99 0,00 139.323,33 D 3.2.6.01.001 Passagens e Hospedagens 94.225,60 D 21.724,10 0,00 115.949,70 D 3.2.6.01.002 Outras Despesas Viagens 18.987,74 D 4.385,89 0,00 23.373,63 D T O T A I S D O P E R I O D O: 373.990,92 373.990,92 25