ATIVO Nota PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO Nota CIRCULANTE CIRCULANTE

Transcrição

1 QUADRO I BALANÇOS PATRIMONIAIS ATIVO Nota PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO Nota CIRCULANTE CIRCULANTE Caixa e equivalentes de caixa Fornecedores Contas a receber Obrigações sociais Adiantamentos concedidos Impostos e contribuições Outros créditos Obrigações intersindicais Outros débitos NÃO CIRCULANTE Realizável a longo prazo NÃO CIRCULANTE Exigivel a longo prazo Deposito judicial Obrigações com consorciados Deposito vinculado a litígio Outros valores realizáveis Investimentos PATRIMÔNIO LÍQUIDO Imobilizado Patrimônio social Intangível TOTAL DO ATIVO TOTAL DO PASSIVO E PATRIM. LÍQ As notas explicativas são parte integrantes das demonstrações contábeis QUADRO II DEMONSTRAÇÃO DOS SUPERÁVITS Descrição das contas Notas Receitas associativas Contribuição sindical e mensalidade Taxas assistenciais Receitas extraordinárias Honorários advocatícios Comissões Renda patrimonial Serviços gráficos e taxas - 18 Clube de campo Outras receitas Despesas com atividade deliberativa, política, cultural e de apoio : Despesas com o sistema deliberativo,atividades política e sócio cultural 12 ( ) ( ) Despesas com pessoal 13 ( ) ( ) Despesas gerais e administrativas 14 ( ) ( ) ( ) ( ) Superávit antes do resultado financeiro Receita financeira Despesas financeiras 15 (35.809) (38.609) Superávit do exercício QUADRO III DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO SOCIAL Descrição das contas Patrimônio Social Superávit Acumulado Total Saldos em 31 de dezembro de Incorporação do Superávit ( ) - Superávit do exercício Ajustes de exercícios anteriores Saldo em 31 de dezembro de Incorporação do Superávit ( ) - Superávit do exercício Ajustes de exercícios anteriores Saldo em 31 de dezembro de

2 QUADRO IV DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA Fluxo de caixa das atividades operacionais Superávit liquido Ajustes de: Ajustes de exercícios anteriores Provisão ( ) - Superávit ajustado Caixa gerado nas operações Aumento ou redução de ativos operacionais Contas a receber Adiantamentos concedidos Outros creditos (4.329) - Depósitos judiciais Outros valores a realizar (443) Aumento ou redução de passivos operacionais Fornecedor (65.173) Obrigações sociais ( ) (12.779) Impostos e contribuições Obrigações intersindicais (4.351) 90 Outros débitos (238) ( ) 283 Caixa liquido originado das atividades operacionais Atividades de investimentos Baixas do imobilizado Aquisição de imobilizado ( ) ( ) Caixa liquido aplicado nas atividades de investimentos ( ) ( ) Acréscimo liquido do caixa e equivalente de caixa Caixa e equivalente de caixa No inicio do exercício No final do exercício Acréscimo líquido do caixa e equivalente NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE CONTEXTO OPERACIONAL O Sindicato dos Empregados em Estabelecimentos de Crédito no Estado de Pernambuco é uma entidade sem fins lucrativos, com autonomia administrativo e financeira, que tem como objetivo promover o bem estar social dos seus associados, assim como representá-los perante as empresas e demais órgãos de classe ou governamentais. 2. BASE DE APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS 2.1-Base de preparação e apresentação das demonstrações contábeis As demonstrações contábeis foram elaboradas nas praticas contábeis adotadas no Brasil, em observância às disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações, e incorporam as mudanças introduzidas por intermédio das Leis /07 e /09. Leva em consideração, a Norma Brasileira de Contabilidade-NBCT estabelecida pelo Conselho Federal de Contabilidade mediante Resolução CFC 838/1999, com alterações feitas através da Resolução CFC nº 859/1999 e, pelo o Acórdão do Tribunal de Contas da União de nº 1.663/2010 e Orientação Normativa nº 01/2011 do Ministério do Trabalho e Emprego. 2.2-Moeda funcional e moeda de apresentação Estas demonstrações são apresentadas em Real, que a moeda funcional da Instituição. 3. PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS 3.1-Apuração do resultado As receitas e despesas são apropriadas quando incorridas, obedecendo ao princípio contábil de competência. 3.2-Ativo circulante e não circulante Os ativos são apresentados ao valor de realização, incluindo, quando aplicáveis, os rendimentos e as variações monetárias auferidas. 3.3-Caixas e equivalentes de caixa Consistem de dinheiro em tesouraria, conta bancaria e aplicações financeiras, com prazo de resgates de até 90 dias da data de aplicação e títulos de liquidez imediata, os quais representam risco insignificante de mudança de valor. 3.4-Contas a receber É registrada no balanço pelo valor nominal correspondente a parcela da mensalidade descontada da categoria no mês de dezembro de 2012 e repassada ao Sindicato em janeiro de Imobilizado Está demonstrado pelo custo de aquisição acrescido da correção monetária até 31 de dezembro de 1995, entretanto, sobre os bens que compõe, não foi realizado o calculo de depreciação.

3 3.6- Passivos circulantes e não circulantes Os valores (obrigações) constantes no passivo circulante são classificados por se vencerem no exercício seguinte. Enquanto no passivo não circulante após o termino do exercício seguinte Obrigações com consorciados Provisão constituída com base em evento passado, e é provável que um recurso econômico seja requerido para saldar a obrigação. A provisão foi constituída tendo como base a previsão de liquidação. 4-CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA Caixa Bancos conta movimento Aplicações financeiras Soma As aplicações financeiras estão representadas pela parcela de liquidez imediata das quotas de Fundo de Investimentos junto ao HSBC e Caixa Econômica Federal, atualizados até 31 de dezembro de 2012 e 2011 a taxa de mercado. 5 CONTAS A RECEBER Mensalidades Outras contas a receber Soma INVESTIMENTOS Linhas telefônicas Soma IMOBILIZADO Descrição Imóveis / Edifícios Veículos Maquinas e equipamentos Biblioteca Moveis e utensílios Equipamentos de informática Soma Nos exercícios findo em 31 de dezembro de 2012 e 2011,não houve realização da depreciação sobre os bens que constituem o ativo imobilizado. 8- INTANGÍVEL Software Soma Nos exercícios findo em 31 de dezembro de 2012 e 2011, não houve realização de amortização sobre os bens intangíveis. 9- OBRIGAÇÕES SOCIAIS Salários Férias Provisão férias Provisão de INSS férias Provisão de FGTS férias INSS FGTS Soma PATRIMÔNIO SOCIAL O Patrimônio Social incorpora os superávits apurados em cada exercício aprovados pela Assembleia Geral, as doações de bens patrimoniais e os ajustes de retificação de erros imputáveis a determinados exercícios não atribuídos a fatos subsequentes. A movimentação estar demonstrada no Quadro III. 11-CONTRIBUIÇÕES SINDICAIS E MENSALIDADES Imposto sindical Mensalidades Soma

4 12-DESPESAS COM SISTEMA DELIBERATIVO, ATIVIDADES POLÍTICAS E SÓCIO CULTURAL Eleições Ativ. políticas e sócio cultural Atv. 80 anos do sindicato Contribuições intersindicais Jurídico Sedes regionais Soma DESPESA COM PESSOAL Salários, férias, 13 sal. e outros Encargos sociais (INSS/FGTS) Assistência medica / odontológica Vale transportes Vale refeição Outros benefícios a funcionários Soma DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS Assessoria Água,luz,telef.,correios e outros Manutenção das instalações Impostos e taxas Alugueis e condomínios Assistência social Baixa ativo imob. e consorcio Atividades recreativas Soma RECEITAS E DESPESAS FINANCEIRAS forma: As receitas e despesas financeiras estão demonstradas da seguinte Rendimento aplicação financeira Descontos obtidos Juros recebidos Tarifa bancaria (7.811) (7.347) Juros (237) (38) IR s/aplicação financeira (27.761) (31.224) Soma SUPERAVIT DO EXERICIO Registra o valor do superávit do ultimo exercício a ser submetido à apreciação da Assembleia Geral. 17-INSTRUMENTOS FINANCEIROS Em 31 de dezembro de 2012 e de 2011, o Sindicato não participava e nem mantinha operações envolvendo quaisquer tipos de instrumentos financeiros específicos, que não tivessem registrados e mencionados nas demonstrações contábeis. 18- CONTIGÊNCIAS TRIBUTÁRIAS As declarações de rendimentos, assim como as contribuições sociais, estão sujeitas à revisão e eventual lançamento adicional por parte das autoridades fiscais durante um prazo de cinco anos. Jaqueline Maria F. Melo Presidenta CPF: Suzineide Rodrigues de Medeiros Secretaria de Finanças CPF: Túlio José C. de Sousa TC-CRC/PE n PE CPF:

5 ORÇAMENTO ANUAL PARA O EXERCICIO 2013 E DEMONSTRATIVO DO ORÇAMENTO EXECUTADO EM 2012 DOTAÇÕES 1- RECEITA PROPOSTA ORÇAMENTARIA ANUAL 2013 ORÇAMENTO EXECUTADO EM 2012 Orçamento original Variação (Para (+) ou (-) Orçamento realizado Imposto sindical Mensalidades Taxa assistencial Taxa de conciliação previa (5.000) - Honorários advocatícios ( ) Comissões e entretenimento (1.327) Renda Patrimonial Taxas administrativas (1.000) - Clube de campo Financeiras (31.278) Outras receitas TOTAL DA RECEITA DESPESAS 2.1- ATIVIDADES POLITICAS E SÓCIO CULTURAIS Campanhas e mobilizações ( ) ( ) ( ) ( ) Contribuição intersindicais ( ) ( ) (53.835) ( ) Sedes Regionais (20.000) (50.000) (14.983) Eleição - ( ) (42.991) Jurídico ( ) ( ) ( ) Soma item 2.1 ( ) ( ) ( ) ( ) 2.2- DESPESAS COM PESSOAL / ENCARGOS Salários, férias, 13 salário, HE, Gratificações ( ) ( ) (65.741) ( ) Encargos sociais ( INSS/ FGTS ) ( ) ( ) ( ) Assistência medica e odontológica ( ) ( ) 986 ( ) Vale Transporte (25.000) (25.000) (19.276) Vale Refeição (70.000) (50.000) (10.000) (60.000) Outros benefícios a funcionários (15.000) (10.000) (2.307) Soma item 2.2 ( ) ( ) (2.404) ( ) 2.3- DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVA Assessoria (jurídica, contábil, informática e equipamentos) ( ) ( ) (7.885) ( ) Água, Luz, telefone, internet e correios ( ) ( ) ( ) Manutenção das instalações (70.800) (70.000) (67.430) Impostos e taxas (25.375) (28.000) (24.168) Alugueis,condomínios, recreativos e outros (10.000) (63.000) (8.090) Assistência social (6.000) (10.000) (5.478) Financeiras (37.000) (40.000) (35.809) Obrigações com consorciados (41.000) (96.400) ( ) ( ) Devolução URP e dissídio coletivo (justiça) (70.000) (70.000) Obrigações trabalhistas - (Deposito Judicial) (50.000) ( ) (75.148) Soma item 2.3 ( ) ( ) ( ) TOTAL DO CUSTEIO (2.1) + (2.2) + (2.3) ( ) ( ) ( ) ( ) SUPERAVIT DO ORÇAMENTO PREVISTO APLICAÇÃO DE CAPITAL Reestruturação do sistema de informática (40.000) ( ) (12.725) Edificações clube de campo ( ) ( ) (39.426) ( ) Conclusão levantamento do imobilizado (35.000) (35.000) Imobilizado (66.787) ( ) (99.798) Soma item 3 ( ) ( ) ( ) RESULTADO DO ORÇAMENTO (1) - (2) - (3) PARECER DO CONSELHO FISCAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 Os membros do Conselho Fiscal do Sindicato dos Empregados em Estabelecimentos de Crédito no Estado de Pernambuco, em reunião realizada em 25 de março de 2013,cumprindo o que determina o seu Estatuto Social, examinaram as Demonstrações Contábeis, complementadas com Notas Explicativas, relativos ao exercício findo em 31 de dezembro de 2012 e concluem que os documentos apresentados representam adequadamente as posições Patrimoniais e Financeiras do sindicato, pelo que opinam favoravelmente pela sua aprovação. Conselho fiscal Eleonora Costa Jailson Alves Maria Helena de Holanda Ranilson Barbosa Suzana Costa