ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO DEZEMBRO 2013

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1 ENCERRAMENTO DE EXERCÍCIO DEZEMBRO 2013

2 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (em milhares de reais) (*) Variação favorável (desfavorável) Dezembro acumulado : Realizado x Orçado (*) Real. Orçado Real. Var. R$ Var. % CONTRIBUIÇÕES E CUSTEIO Receitas: Contribuições associativas (40) (0,6) Rateios projetos especiais Outras receitas , ,7 Despesas administrativas: Pessoal (5.658) (5.816) (5.850) (34) (0,6) Serviços de terceiros (2.318) (2.246) (2.905) (659) (29,3) Ocupação (338) (386) (393) (7) (1,8) Viagens (606) (656) (785) (129) (19,7) Despesas gerais (1.042) (984) (984) 0 0,0 Repasses Sindapp/ICSS ,6 (9.371) (9.464) (10.289) (825) (8,7) Déficit (1.084) (1.545) (968) ,3 CONGRESSO Receitas de inscrições e patrocínios ,1 Custo do evento (5.223) (4.500) (4.524) (24) (0,5) Superávit ,6 CURSOS Receitas de inscrições e patrocínios (330) (41,5) Custos dos cursos (505) (624) (282) ,8 Superávit ,0 OUTROS EVENTOS Receitas de inscrições e patrocínios ,8 Custos dos eventos (2.294) (2.134) (3.079) (945) (44,3) Superávit (Déficit) 19 (706) (512) ,5 SUPERÁVIT (DÉFICIT) DO EXERCÍCIO 550 (380)

3 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO RECEITAS: CONTRIBUIÇÕES DE R$ MIL, R$ 40 MIL (0,6%) ABAIXO DO ORÇADO (-) DESCONTOS NÃO ORÇADOS PORTUS E AERUS (sob intervenção) PRHOSPER (aumento postergado para 2014) (-) ISENÇÃO NÃO ORÇADA FUNDAÇÃO FRANCISCO MARTINS BASTOS (em processo de extinção) (-) DESLIGAMENTOS NÃO ORÇADOS SWPREV (2012 após aprovação da peça orçamentária) PREBEG, ALSTOM e PREVI FIERN (2013) (+) INGRESSOS NÃO ORÇADOS MÚTUOPREV E SP-PREVCOM (2012 em carência) FUNPRESP-EXE e ACIPREV (2013) HP PREV, CARREFOURPREV, SICOOB PREVI, SULPREV, RJPrev e CNBPrev (2013 em carência)

4 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO RECEITAS: RATEIOS PROJETOS ESPECIAIS DE R$ MIL NÃO ORÇADOS PRESCRIÇÃO QUINQUENAL (FUNDO DE DIREITO) E NÃO APLICABILIDADE DO CDC 7 ASSOCIADAS (PREVI, PETROS, FUNCEF, VALIA, FUND. ITAUBANCO, FUND. ATLÂNTICO E POSTALIS) RATEIO DE SERVIÇOS DE TERCEIROS (HONORÁRIOS REIS ADVOCACIA): R$ MIL RATEIO DE GASTOS COM VIAGENS: R$ 5 MIL PROJETO IGMI-C 7 ASSOCIADAS (PREVI, PETROS, FUNCEF, VALIA, FUND. CESP, FUND. ITAUBANCO E FAPES) RATEIO DE SERVIÇOS DE TERCEIROS (HONORÁRIOS FGV): R$ 151 MIL FUNDO EXPURGO INFLACIONÁRIO 167 ASSOCIADAS RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS: R$ 6 MIL RATEIO DE GASTOS COM VIAGENS: R$ 1 MIL

5 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO RECEITAS: OUTRAS RECEITAS DE R$ MIL, R$ 264 MIL (17,2%) ACIMA DO ORÇADO RECEITAS ORÇADAS A MENOR: R$ 463 MIL R$ 306 MIL: ASSINATURAS REDE DE CREDENCIADOS R$ 157 MIL: RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS RECEITAS ORÇADAS A MAIOR: R$ (199) MIL R$ (188) MIL: INSCRIÇÕES CURSOS ONLINE (PROJETO EaD) R$ (6) MIL: VENDAS DE LIVROS R$ (4) MIL: ASSINATURAS REVISTA FUNDOS DE PENSÃO R$ (1) MIL: OUTROS ITENS (LÍQUIDO) DE MENOR RELEVÂNCIA

6 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DESPESAS ADMINISTRATIVAS: SERVIÇOS DE TERCEIROS DE R$ MIL, R$ 659 MIL (29,3%) ACIMA DO ORÇADO TOTAL REALIZADO R$ MIL (-) PROJETOS ESPECIAIS RATEADOS R$ (1.166) MIL (*) TOTAL REALIZADO AJUSTADO R$ MIL (-) TOTAL ORÇADO R$ (2.246) MIL (=) VARIAÇÃO FAVORÁVEL R$ 507 MIL (*) R$ MIL: HONORÁRIOS PRESCRIÇÃO QUINQUENAL E NÃO APLICABILIDADE CDC (REIS ADVOCACIA) R$ 151 MIL: HONORÁRIOS PROJETO IGMI-C (FGV) SERVIÇOS DE TERCEIROS DE R$ MIL, R$ 507 MIL (22,6%) ABAIXO DO ORÇADO R$ 273 MIL: PRODUÇÃO CURSOS ONLINE (PROJETO EaD) ORÇADOS A MAIOR R$ 60 MIL: PRODUÇÃO MANUAIS, GUIAS E CARTILHAS ORÇADOS E NÃO REALIZADOS R$ 45 MIL: MANUTENÇÃO E AMPLIAÇÃO DO PROJETO IGMI-C ORÇADOS E NÃO REALIZADOS R$ 42 MIL: ASSESSORIA JURÍDICA PRODUÇÃO RELATÓRIOS VOTOS CRPC ORÇADOS A MAIOR R$ 40 MIL: MANUTENÇÃO SISTEMA IDG ORÇADOS A MAIOR R$ (56) MIL: PARECER E ASSESSORIA JURÍDICA PROCESSO ELEITORAL ABRAPP NÃO ORÇADOS R$ (44) MIL: COBERTURA EVENTOS, FILMAGENS E GRAVAÇÃO TV ABRAPP ORÇADOS A MENOR R$ 147 MIL: OUTROS ITENS (LÍQUIDO) DE MENOR RELEVÂNCIA

7 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DESPESAS ADMINISTRATIVAS: VIAGENS DE R$ 785 MIL, R$ 129 MIL (19,7%) ACIMA DO ORÇADO GASTOS ORÇADOS A MENOR: R$ (198) MIL R$ (100) MIL: REUNIÕES E VIAGENS DE REPRESENTAÇÃO DO CONSELHO DELIBERATIVO R$ (73) MIL: REUNIÕES E VIAGENS DE REPRESENTAÇÃO DA DIRETORIA R$ (16) MIL: VIAGENS DO JURÍDICO E DO NÚCLEO TÉCNICO R$ (9) MIL: OUTROS ITENS (LÍQUIDO) DE MENOR RELEVÂNCIA GASTOS ORÇADOS E NÃO REALIZADOS: R$ 69 MIL R$ 27 MIL: REUNIÕES TUTORES PROGRAMA EDUCAÇÃO R$ 18 MIL: REUNIÕES CONSULTORES PRODUÇÃO CURSOS ONLINE (PROJETO EaD) R$ 12 MIL: WORKSHOPS RELATÓRIO SOCIAL R$ 12 MIL: WORKSHOPS SISTEMA IGI INDICADORES DE GESTÃO DE INVESTIMENTOS

8 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CURSOS: SUPERÁVIT DE R$ 183 MIL, R$ 12 MIL (7,0%) ACIMA DO ORÇADO (+) CURSOS IN COMPANY: SUPERÁVIT DE R$ 24 MIL ORÇADO A MENOR SUPERÁVIT ORÇADO DE R$ 51 MIL PARA 34 CURSOS SUPERÁVIT REALIZADO DE R$ 75 MIL PARA 16 CURSOS (+) CURSOS DE OPORTUNIDADE: SUPERÁVIT DE R$ 8 MIL NÃO ORÇADO (-) CURSOS CONVENCIONAIS: SUPERÁVIT DE R$ 20 MIL ORÇADO A MAIOR SUPERÁVIT ORÇADO DE R$ 120 MIL PARA 26 CURSOS SUPERÁVIT REALIZADO DE R$ 100 MIL PARA 14 CURSOS

9 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO OUTROS EVENTOS: DÉFICIT DE R$ 512 MIL, R$ 194 MIL (27,5%) ABAIXO DO ORÇADO Outros Eventos Realizado Orçado Variação Superávit Superávit Fav. Edições Receitas Despesas (Déficit) (Déficit) (Desf.) O Desafio da Gestão de Investimentos Encontros Regionais Seminário na Europa Encontro Nacional de Advogados das EFPCs Seminário Internacional-Santiago/Chile Seminário CEJUPrev 1-11 (11) (36) 25 Encontro Nacional de TI dos Fundos de Pensão Eventos Previc/SPPC (apoio) (57) (80) 23 Encontro Nacional de Governança Encontro de Seguridade da Região Sudoeste Encontro de Educação dos Fundos de Pensão Workshop de Integração e Relacionamento das CTNs 1-5 (5) (12) 7 Dia do Aposentado (26) (32) 6 Workshop Diagnóstico Tendência da Previdência Complementar Seminário A Sustentabilidade Papel dos Fdos. Pensão Brasil (2) Lançamento da Revista de Previdência 1-6 (6) - (6) Palestra Instrução Normativa da Receita Federal 1-8 (8) - (8) Encontro de Comunicação e Relacionamento (9) Seminário Projetos de Infraestrutura no Brasil 1-15 (15) - (15) Seminário a Ética como Valor Fundamental (apoio) (15) - (15) Seminário Aspectos Atuariais em Cenários de Mudanças 2-25 (25) - (25) Encontro Nacional Profissionais RH (16) 10 (26) Seminários para o Judiciário (apoio) (811) (701) (110) Total (512) (706) 194

10 BALANÇO PATRIMONIAL (em milhares de reais) Dezembro Dezembro ATIVO PASSIVO CIRCULANTE CIRCULANTE Caixa e bancos Fornecedores Aplicações financeiras Obrigações trabalhistas Contas a receber Provisões diversas e fiscais Contas a receber - entidades Contas a pagar - entidades Adiantamentos e outros créditos Receitas antecipadas Estoque - materiais diversos Despesas antecipadas NÃO CIRCULANTE Fundo expurgo inflacionário NÃO CIRCULANTE Fundo VI encontro de previdência 23 - Imobilizado: Imóvel PATRIMÔNIO SOCIAL Equips. informática e softwares Superávits anteriores Móveis e utensílios Superávit do exercício Instalações Reserva de doação imóvel (-) Depreciação acumulada (1.241) (1.366) Reserva de reavaliação imóvel TOTAL DO ATIVO TOTAL DO PASSIVO Índice de Liquidez (ajustado) = 5,39 em dezembro (4,98 em dezembro de 2012)

11 BALANÇO PATRIMONIAL APLICAÇÕES FINANCEIRAS DE R$ MIL (R$ MIL EM 2012) R$ MIL: CDB BANCO SANTANDER R$ MIL: FUNDO DE RENDA FIXA BANCO DO BRASIL R$ MIL: FUNDO DE RENDA FIXA BANCO ITAÚ-UNIBANCO R$ MIL: OPERAÇÃO COMPROMISSADA BANCO ITAÚ-UNIBANCO R$ 598 MIL: OPERAÇÃO COMPROMISSADA BRADESCO

12 BALANÇO PATRIMONIAL CONTAS A RECEBER DE R$ 374 MIL (R$ 617 MIL EM 2012) R$ 211 MIL: ASSINATURAS REDE DE CREDENCIADOS R$ 90 MIL: PATROCÍNIO 35º. CONGRESSO (BLACKROCK) R$ 14 MIL: OUTROS PATROCÍNIOS R$ 41 MIL: ALUGUEL SEDE E REEMBOLSO TAXA CONDOMÍNIO R$ 18 MIL: OUTROS ITENS R$ 374 MIL: TOTAL DISTRIBUIÇÃO POR VENCIMENTO: R$ 369 MIL: A VENCER (98,7%) R$ 5 MIL: VENCIDOS DE 01 A 30 DIAS (1,3%) (*) R$ 374 MIL: TOTAL (100,0%) (*) R$ 3 mil de reembolsos de passagens aéreas e R$ 2 mil de patrocínios de Austin Ratings

13 BALANÇO PATRIMONIAL IMOBILIZADO DE R$ MIL (R$ MIL EM 2012) R$ MIL: SALDO NO INÍCIO DO EXERCÍCIO R$ 47 MIL: AQUISIÇÕES DE EQUIPS. INFORMÁTICA E SOFTWARES (*) R$ (11) MIL: BAIXAS LÍQUIDAS (CUSTO-DEPRECIAÇÃO ACUMULADA) (**) R$ (176) MIL: DEPRECIAÇÕES DO PERÍODO R$ MIL: SALDO NO FINAL DO EXERCÍCIO (*) R$ 24 mil com equipamento para armazenamento de dados, R$ 8 mil com computador imac, R$ 7 mil com switches, R$ 5 mil com computador notebook Sony e R$ 3 mil com monitores. (**) R$ 7 mil com equips. de informática e softwares e R$ 4 mil com móveis e utensílios.

14 BALANÇO PATRIMONIAL OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS DE R$ 721 MIL (R$ 679 MIL EM 2012) R$ 536 MIL: FÉRIAS E ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR R$ 185 MIL: ENCARGOS SOCIAIS SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO (INSS, FGTS etc.)

15 BALANÇO PATRIMONIAL RECEITAS ANTECIPADAS DE R$ 705 MIL (R$ 839 MIL EM 2012) R$ 462 MIL: ASSINATURAS REDE DE CREDENCIADOS R$ 146 MIL: CONTRIBUIÇÕES ASSOCIATIVAS R$ 90 MIL: PATROCÍNIO 35º. CONGRESSO (BLACKROCK) R$ 7 MIL: OUTROS PATROCÍNIOS

16 BALANÇO PATRIMONIAL FUNDO EXPURGO INFLACIONÁRIO DE R$ 83 MIL (R$ 79 MIL EM 2012) TOTAL ARRECADADO: R$ 388 MIL (167 ASSOCIADAS) (-) TOTAL GASTO: R$ 315 MIL (R$ 1 MIL EM 2013) (+) RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS: R$ 10 MIL (R$ 6 MIL EM 2013) (=) SALDO PARA GASTOS FUTUROS: R$ 83 MIL

17 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA (em milhares de reais) 2013 Previsto 2014 Orçado Realizado Jan Fev Mar Abr Mai Jun Entradas: Contribuições associativas Inscrições e patrocínios Rateio e outras receitas Saídas: Pessoal (5.763) (5.834) (478) (884) (562) (465) (588) (426) Serviços de terceiros (6.299) (7.162) (514) (287) (372) (692) (592) (654) Ocupação (830) (966) (26) (136) (144) (136) (151) (151) Viagens (1.690) (2.202) (180) (42) (105) (82) (138) (179) Despesas gerais (1.969) (1.770) (78) 13 (35) (9) (100) (54) Aquisição de ativo fixo (48) (47) (74) (40) (25) (16.599) (17.981) (1.350) (1.376) (1.243) (1.384) (1.569) (1.464) Receitas financeiras Aumento (Diminuição) do caixa (303) (925) (684) 431 (706) (511) Saldo de caixa no início do mês Saldo de caixa no final do mês Saldo de caixa médio no semestre = R$ mil Saídas médias no semestre = R$ mil Relação caixa médio/saídas médio = 4,0 meses

18 INDICADORES DE DESEMPENHO CURSOS CONVENCIONAIS REALIZADOS: 14 (24 EM 2012) PÚBLICO TOTAL: 403 (739 EM 2012) CURSOS IN COMPANY REALIZADOS: 16 (35 EM 2012) PÚBLICO TOTAL: 596 (1.037 EM 2012) EVENTOS REALIZADOS: 27 (19 EM 2012) PÚBLICO TOTAL: (6.451 EM 2012) CURSOS ONLINE (PROJETO EaD) LANÇAMENTOS: 0 (2 EM 2012) QUADRO ASSOCIATIVO INGRESSOS: 8 (6 EM 2012) DESLIGAMENTOS: 3 (13 EM 2012) TOTAL DE ASSOCIADAS: 266 (261 EM DEZEMBRO 2012)