Manual LMC 1 Conceito 1.1 Perguntas Frequentes 2 Requisitos 3 Configurações 4 Funcionalidades Sumário 1 Conceito Este documento tem por objetivo apresentar as especificações e critérios técnicos necessários para a entrega da Movimentação Diária de Combustíveis Eletrônico (LMC-e), através de Web Service para o estado do Paraná, integrando o cliente com o servidor do SEFAZ e possibilitando o envio das informações através do aplicativo Linx Postos AutoSystem. Informativo De acordo com a Norma de Procedimento Fiscal Nº 052/2015 Publicada no DOE 9480 de 26.06.2015 fica estabelecido a entrega das informações do LMC-e: 1. Os revendedores varejistas de combustíveis, enquadrados no código 4731-8/00 da tabela de Classificação Nacional de Atividades Econômicas - CNAE, deverão enviar ao fisco, por meio de arquivo digital, as informações de movimentação diária de combustíveis a seguir descritas, por tipo de combustível: a) estoque de abertura do dia; b) volume de combustível recebido no dia com informações do número, da data e do CNPJ do emitente da nota fiscal, bem como o número do tanque de descarga e o volume recebido por documento; c) volume vendido no dia, em litros, constando o número do tanque, do bico e dos respectivos números de abertura e de fechamento dos encerrantes, bem como as aferições, se houver; d) estoque do produto no fechamento do dia; e) valor das vendas do dia e do acumulado do mês. O envio das informações poderá ser realizado pelas seguintes formas: Transmissão de arquivo eletrônico gerado e transmitido segundo os requisitos estabelecidos no Manual de Orientação e Integração, o qual estará disponível na internet no endereço www.fazenda.pr. gov.br; Preenchimento, por usuário cadastrado pelo contribuinte, do formulário eletrônico disponível no portal de serviços Receita/PR, acessível na internet no endereço www.fazenda.pr.gov.br. A transmissão das informações da movimentação diária de combustíveis deverá ser realizada tão logo seja encerrada a atividade de comercialização do dia, ou, no máximo, até o final do dia seguinte ao da movimentação. Em casos excepcionais, como no caso de impossibilidade técnica de acesso à internet pelo estabelecimento, poderá ser autorizado, pela Delegacia Regional da circunscrição do contribuinte, prazo diferenciado para a transmissão. Os revendedores varejistas de combustíveis emissores da Nota Fiscal Eletrônica NF-e, modelo 65, denominada Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica - NFC-e, que informarem no documento fiscal o número do bico e o número do encerrante no início e no final do abastecimento, ficam dispensados do envio das informações de movimentação diária de combustíveis descritas no item 1. A apresentação das informações de movimentação diária de combustíveis não dispensa a apresentação do LMC - Livro de Movimentação de Combustíveis previsto no inciso X do art. 252 do Regulamento do ICMS. 1.1 Perguntas Frequentes 1- Quem deve entregar os arquivos digitais com as informações da movimentação diária de combustíveis?
Todos os revendedores varejistas de combustíveis, enquadrados no código 4731-8/00 da tabela de Classificação Nacional de Atividades Econômicas CNAE. 2- Quais informações devem ser transmitidas ao Fisco? As informações a serem transmitidas são: estoque de abertura do dia; volume de combustível recebido no dia com informações do número, da data e do CNPJ do emitente da nota fiscal, bem como o número do tanque de descarga e o volume recebido; volume vendido no dia, em litros, constando o número do tanque, do bico e dos respectivos números de abertura e de fechamento dos encerrantes, bem como as aferições, se houver; estoque do produto no fechamento do dia; valor das vendas do dia e do acumulado do mês. Todas essas informações deverão ser fornecidas individualmente para cada produto. 3- Como essas informações devem ser transmitidas ao Fisco? Através do programa aplicativo que possui integração com o Web Service, como é o caso do Linx Postos AutoSystem. Também poderá ser realizada através do preenchimento de formulário eletrônico disponível no portal Receita/PR, na opção "Movimentação Diária de Combustíveis". 4- Qual o prazo para transmissão das informações? A transmissão das informações deverá ser realizada tão logo seja encerrada a atividade de comercialização do dia, ou, no máximo, até o final do dia seguinte. 5- Como proceder em caso de impossibilidade de transmissão via internet? Caso comprovada impossibilidade técnica de acesso diário a internet pelo contribuinte, poderá ser concedido prazo diferenciado mediante autorização da Delegacia Regional da Receita Estadual de sua circunscrição. 6- A transmissão das informações de Movimentação Diária de Combustíveis dispensa a elaboração do Livro de Movimentação de Combustíveis (LMC)? Não. O LMC deverá continuar sendo escriturado conforme exigência da ANP (Portaria DNC nº 26) e as informações deverão constar também na Escrituração Fiscal Digital (EFD) nos campos apropriados. Como posso consultar as informações que já foram entregues? "Movimentação Diária de Combustíveis" do Receita/PR há um formulário para consulta dessas informações. Lembramos que esta funcionalidade só está disponível aos sócios e contabilistas do estabelecimento consultado. 7- Informei os dados incorretamente. Como proceder? Através do módulo Linx Postos AutoSystem basta selecionar a data do movimento e o combustível desejado e transmiti-lo novamente para o Web Service. Caso os dados estejam sendo informados através do Receita/PR, basta enviar novamente as informações (constando a mesma data e o mesmo produto), retificando assim as informações anteriores. Caso seja necessário excluir completamente um lançamento, deve-se utilizar a opção de consulta (acessível somente aos sócios e contabilistas). 2 Requisitos Para que seja possível utilizar a rotina de LMC Eletrônico, será necessário possuir os seguintes requisitos: Ter o sistema AutoSystem configurado e em sua funcionalidade padrão. Ter habilitado o modulo de LMC Eletrônico, para isso é necessário entrar em contato com o setor comercial da LINX Unidade Blumenau e solicitar a liberação do modulo. Possuir o modulo de NF-e ( Nota Fiscal Eletrônica ), com certificado A1 ou A3 validos para envio de arquivo e validações junto ao SEFAZ do estado. Ter CNPJ vinculado ao estado do Paraná. 3 Configurações Para que a rotina de LMC Eletrônico tenha seu pleno funcionamento será necessário realizar algumas configurações de permissão de usuários, estas serão encontradas em: Gerencial > Configurações > Usuários > Grupos de usuários > Configurações > Integrações > Fiscal
Chave: Transmitir informações de LMC Permitirá ao usuário transmitir as informações de LMC através do botão transmitir. Gerencial > Configurações > Usuários > Grupos de usuários > Consultas Chave: Gerenciamento de LMC Eletrônico Permitirá que o usuário acesse a rotina de gerenciamento de LMC Eletrônico. Gerencial > Configurações > Usuários > Grupos de usuários > Fiscal Chave: Emissão do LMC Eletrônico Permitirá a emissão do LMC Eletrônico através do aplicativo Linx Postos AutoSystem. Para que seja possível realizar estas configurações, o CNPJ deve possuir a liberação junto ao setor comercial da Linx Blumenau. 4 Funcionalidades As informações do LMC Eletrônico serão transmitidas através da rotina atual do sistema para geração do relatório, porem com algumas mudanças para diferenciar a sua visualização e o seu envio para o servidor do SEFAZ. Gerencial > Estoque > Relatórios > LMC > Ao selecionarmos a opção Termo de Movimentação de Combustíveis, o sistema abrirá a tela para emissão e transmissão do LMC. Nesta tela os usuário que tiverem permissão para realizar tal rotina, poderão se utilizar:
Os campos demarcados com o símbolo '*' terão a necessidade de serem preenchidos para que seja possível realizar a emissão ou transmissão do LMC. o usuário informará de qual empresa irá realizar a emissão ou transmissão do arquivo. o usuário poderá escolher um combustível em especifico para emissão ou transmissão do arquivo. o usuário poderá informar qual o período desejado para emissão ou transmissão do arquivo. o usuário informará qual a pagina inicial para o combustível desejado. No campo temos duas informações: Esta opção vai gerar informações baseadas em todas as vendas do dia. Esta opção gera informações baseadas no que movimentou pelos cupons fiscais emitidos.
Em o sistema apresenta: Utilizado para alterar o preço do bico no relatório, ou seja, ele apresentará o preço médio praticado. Utilizado para geração do relatório por tipo de combustível. Utilizado para cálculo com base na movimentação de encerrantes diária, tanto por bico como por totalizador de vendas no dia. A opção continuará demonstrando as informações de relatório, onde o usuário poderá realizar impressão, salvar, mandar o relatório por e-mail, etc... A opção continuará permitindo que o usuário realize a impressão do relatório. A opção permitirá que o usuário envie para o SEFAZ as informações de LMC. se preenchido o campo Combustível, o sistema bloqueará a opção de transmissão. É permitido somente o envio do arquivo contendo todos os combustíveis conforme validação do SEFAZ. Gerencial > Estoque > Relatórios > LMC > Nesta opção o sistema não sofreu alterações impactantes na rotina de emissão ou transmissão do LMC. Gerencial > Estoque > Relatórios > LMC > Esta nova opção foi criada para demonstrar ao usuário, todas as transmissões que foram realizadas, com a possibilidade de filtrar por empresa, combustível período desejado e também pelo tipo de situação:
o usuário poderá informar de qual empresa ele deseja visualizar as informações. o usuário poderá realizar o filtro pelo combustível especifico que ele desejar. o usuário informará qual o período desejado para que o relatório traga as informações. o usuário poderá filtrar pelas opções Aprovado / Rejeitado / Pendente assim trazendo as informações desejadas por estes filtros. o usuário poderá visualizar na tela as informações que foram filtradas. o usuário poderá realizar diretamente a impressão do arquivo. apresenta um auxilio as opções para facilitar o entendimento do usuário nesta rotina. Ao clicar em visualizar, o sistema emitira um relatório trazendo as informações que o usuário necessita e utilizou como filtro para sua geração. Gerenciamento de Transmissões Na sequência, o usuário também terá a sua disposição uma tela para realizar o gerenciamento das transmissões de LMC Eletrônico realizados ou a realizar. Gerencial > Consultas > LMC-e
o usuário poderá realizar o filtro pelo combustível especifico que ele desejar. o usuário informará qual o período desejado para que o relatório traga as informações. o usuário poderá filtrar pelas opções Aprovado / Rejeitado / Pendente assim trazendo as informações desejadas por estes filtros. No botão o usuário irá solicitar o preenchimento das informações no qual utilizou os filtros anteriores. o usuário terá a possibilidade de marcar, desmarcar ou inverter a seleção dos arquivos. o usuário poderá visualizar os arquivos selecionados que foram transmitidos. permite que o usuário envie os arquivos selecionados. o usuário poderá realizar a exportação do para XML dos arquivos que foram transmitidos. Se preenchido o campo 'combustível' e o usuário realizar o envio do arquivo, o sistema irá enviará a movimentação de todos os combustíveis mesmo com a informação preenchida no campo, conforme validação do SEFAZ. Ao selecionar um arquivo que já teve a sua transmissão efetuada e na sequencia selecionarmos a opção de Visualizar F4, o sistema apresentará a seguinte imagem:
Algumas informações serão apresentadas: No campo informa qual empresa esta sendo verificada. No campo informa qual combustível esta sendo verificado. No campo informa qual a data no LMC-e.
No campo informa qual a data de transmissão deste arquivo. Na tela de movimentações, será apresentado a informação dos encerrantes de todos os tanques e bicos que movimentam este combustível. Na coluna é apresentado o código do tanque movimentado. Na coluna é apresentado o depósito de movimentação. Na coluna são apresentados os bicos de movimentação do combustível. Nas colunas e apresentam em sequencia, informações de encerrantes iniciais e finais. Na coluna o sistema demonstram a litragem de aferições realizadas em cada bico apresentado pelo sistema. Também será apresentado a tela de entradas de combustível realizadas.
Está disponível a aba observações, nela são apresentadas as observações colocadas junto a emissão do LMC-e. Na sequência são apresentado os totalizadores: No campo temos duas informações: traz o total da abertura do dia fiscal. informa o total acumulado do mês. apresenta o total de venda no dia. informa o total de estoque no fechamento do dia fiscal. Ao tentar realizar a visualização em um arquivo que ainda não foi realizado sua transmissão, o sistema informará a seguinte mensagem:
Ao selecionar um arquivo que já teve a sua transmissão efetuada e na sequencia selecionarmos a opção de Exportação F8, o sistema apresentará a seguinte imagem: Nesta tela o usuário terá à disposição, duas formas de geração do XML, o tipo DADOS ou o RECIBO, além de possibilitar a escolha de salvar o arquivo através do diretório a ser informado. Se a operação de exportação for bem sucedida, o sistema emitirá a seguinte mensagem:
Caso o usuário tente exportar um arquivo que ainda não teve sua transmissão efetuada, o sistema irá apresentar a seguinte mensagem: Complementos A transmissão do relatório será feita de forma síncrona, ou seja, enviaremos um arquivo XML e teremos o retorno na mesma chamada, com isso o sistema abrirá apenas uma tela de aviso informando o sucesso /erro da transmissão. O sistema ira validar se o produto que está sendo enviado, possui no cadastro de produto a opção de tipo de combustível marcada, caso não tiver o sistema ira emitir uma mensagem de erro e não irá permitir que o usuário transmita as informações do produto como solicitado. O sistema irá validar se a transmissão atual está seguindo a sequência diária, ou seja, caso ele queira transmitir o dia 10/07 e até então não tenha transmitido o dia 09/07 o sistema deve emitir um questionamento informando que ele ainda não transmitiu o dia 09/07 e então a pergunta deseja transmitir os dados referentes ao dia 10/07.