REGIME LUCRO PRESUMIDO

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Renato Almeida Dias
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MANUAL AVANÇO INFORMÁTICA AVANÇO INFORMÁTICA Material

1 REGIME LUCRO PRESUMIDO [Digite seu endereço] [Digite seu telefone] [Digite seu endereço de ] MANUAL MANUAL AVANÇO INFORMÁTICA AVANÇO INFORMÁTICA Material Desenvolvido para a Célula Fiscal Autor: Equipe Avanço

2 2 1- Regime de Caixa, Competência e Competência Detalhado O primeiro passo é definir a Empresa com o. Para acessar a rotina, siga o seguinte caminho. Menu principal Cadastros básicos Filial Filiais Manutenção Cadastro No campo Rg. Trib informe P para Lucro Presumido Confirme com S 2

3 3 O Segundo passo é fazer a identificação da Matriz. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: SPED efd SPED Pis/Cofins Tabelas básicas Identificação da Matriz No campo Incidência Trib. no Período na segunda posição informe 1 Campo: Incidência Trib. No Período: 2 (Lucro Presumido) 1 Regime de Caixa 2 Regime de Competência 9 Regime de Competência Detalhado 3

Identificação da Matriz No campo Incidência Trib.

4 4 Na definição 9 - Regime de COMPETENCIA DETALHADO e 2 - Apur.Contrib.Reg.C100 C170 e ECF C400 (Analítico), O sistema habilita a opção S: Devolução automática N: Informar registro M220 e M620. Campo: Incidência Trib. No Período: 2 (Lucro Presumido) 1 Regime de Caixa 2 Regime de Competência 9 Regime de Competência Detalhado Ao definir o estabelecimento como Lucro Presumido e qualquer um dos regimes, o campo METODO APROPRIAÇÃO CRÉDITO, vai ficar em BRANCO. 4

C100 C170 e ECF C400 (Analítico), O sistema habilita a opção S: Devolução automática N: Informar registro M220 e

5 2- Definições na Identificação da Matriz Incidência Trib.no Período: 1 (Não Cumulativo/ Lucro Real) Campo Crédito Operações NFE/ECF: 1- Apur. Contrib.Reg.C180 C190 e ECF C490 (Resumo) 2- Apur.

5 5 2- Definições na Identificação da Matriz Incidência Trib.no Período: 1 (Não Cumulativo/ Lucro Real) Campo Crédito Operações NFE/ECF: 1- Apur. Contrib.Reg.C180 C190 e ECF C490 (Resumo) 2- Apur. Contrib.Reg.C100 C170 e ECF C400 (Analítico) Incidência Trib.no Período: 2 (Cumulativo/ Lucro Presumido) 1- Regime de Caixa (1900/F500/F525) (Cumulativo/ Lucro Presumido) 2- Regime de Competência (1900/F550) Incidência Trib.no Período: 2 (Cumulativo/ Lucro Presumido) 9 - Regime de COMPETENCIA DETALHADO Campo Crédito Operações NFE/ECF: 1 - Apur. Contrib.Reg.C180 C190 e ECF C490 (Resumo) Credito Operações NFE/ECF...: 2 - Apur. Contrib.Reg.C100 C170 e ECF C400 (Analítico) 3- Regime de Caixa 3.1- Lançamento de Registros Nessa rotina lançaremos o registro 1900 (pai), em seguida o F500 e F525 (filhos). Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: SPED efd SPED Pis/Cofins Tabelas básicas Documentos Ao pressionar F2 no campo TIPO, vai mostrar os registros do Bloco F. 5

no Período: 2 (Cumulativo/ Lucro Presumido) 1- Regime de Caixa (1900/F500/F525) (Cumulativo/ Lucro Presumido) 2- Regime de Competência (1900/F550) Incidência Trib.

6 6 Exemplo do Registro 1900 Lançar F500 e informar o sequencial para o F525, e o sequencial do registro PAI Lançar F525 com o mesmo sequencial. Para visualizar os registros após os lançamentos, pressione F2 no campo TIPO. 6

não colocar a mesma descrição em informações complementares, para não

7 7 No campo: Inf.Compl: Caso tenha que fazer mais de um lançamento para o registro F525, não colocar a mesma descrição em informações complementares, para não gerar o erro no PVA de DUPLICIDADE. Visualizar os registros após os lançamentos, pressione F2 no campo TIPO Validação PVA 7

8 8 8

9 Regime de Competência Exemplo de Lançamento do registro 1900 (pai), em seguida o F550 (filhos). 9

10 Rotina para fazer o Lançamento Manual dos Registros M220/M620_ SPED efd SPED Pis/Cofins Tabelas básicas Credito Contribuições Diversas 10

11 3.5- Rotina para Lançamento Registro 0145 Registro de Apuração da Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: SPED efd SPED

11 Rotina para Lançamento Registro 0145 Registro de Apuração da Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: SPED efd SPED Pis/Cofins Tabelas básicas Credito Contribuições Diversas A partir da informação do Registro 0145, o PVA vai exigir informações do Bloco P, que são totalmente independentes e informativo. 11

efd SPED Pis/Cofins Tabelas básicas Credito Contribuições Diversas A partir da informação do

12 Regime de Competência Detalhado Regime de Competência Detalhado Apur. Contrib.Reg.C100 C170 e ECF C400 (Analítico) 12

13 13 Regime de Competência Detalhado Apur. Contrib.Reg.C180 C190 e ECF C490 (Resumo) Dica: São gerados para Notas de modelo 55 Se a empresa utilizar modelo diferente de 55 deverá usar o C100 e C170 para Pis/Cofins, tanto para NÃO CUMULATIVO, como para CUMULATIVO com competência detalhada. 13

14 14 4- Totalizar valor da Receita a partir do Financeiro No Registro 1900 Para Lançamentos F500/F525/F550. Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Cadastros Básicos Plano de contas Gerencial Alteração Selecione o Plano de Contas No campo Consolida/Pres siga até a posição Press informe S Salve Gravação da Nota NF no Contas a Receber 14

Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho: Cadastros Básicos Plano de contas

15 SPED efd SPED Pis/Cofins Documentos Campo: Vl.Tot.Rec: Pressionar F6 F6: Se na Identificação da Matriz estiver definido 1 CAIXA, lê o financeiro a partir da DATA DE EMISSÃO.

15 15 SPED efd SPED Pis/Cofins Documentos Campo: Vl.Tot.Rec: Pressionar F6 F6: Se na Identificação da Matriz estiver definido 1 CAIXA, lê o financeiro a partir da DATA DE EMISSÃO. F6: Se na Identificação da Matriz estiver definido 2 COMPETÊNCIA lê o financeiro a partir da DATA DE PAGAMENTO. Sistema carrega o valor da receita, a partir dos lançamentos gravados no financeiro. As demais informações devem ser lançadas manualmente pelo Usuário Nos outros registros F500/F525 (Regime caixa) e F550 (regime Competência), não serão permitidos informar um valor maior do que o Devem informar os valores da receita manualmente, de acordo com CFOP, CST e alíquota. 15

F6: Se na Identificação da Matriz estiver definido 2 COMPETÊNCIA lê o financeiro a partir da DATA DE PAGAMENTO.

16 16 Mensagem do sistema, ao lançar um valor maior do que o informado no Devolução de Vendas no Lucro Presumido 5.1- Regime Competência Detalhado (C100 Analítico) S: Devolução Automática N: Informar Registro M220 e M620 Ao definir a opção 9 (Regime de Competência Detalhado) e 2 (Apu. Contrib. Reg. C100 C170 e ECF400), o sistema terá opção para devolução automática e devolução manual, a ser lançado no sistema no bloco M220 e M

1- Regime Competência Detalhado (C100 Analítico) S: Devolução Automática N: Informar Registro M220 e M620 Ao

17 17 Exemplo da devolução automática: As notas de devoluções constam no arquivo.txt nos registros C100/C170, e no PVA vai constar no registro M220/M620 o valor do ajuste de Pis/Cofins. Estabelecimento definido como Lucro Presumido no regime COMPETÊNCIA DETALHADA, as entradas devoluções tem que seguir a incidência da saída para estornar o débito do imposto. Exemplo, o item 29224/5, NÃO INCIDE NA ENTRADA, e INCIDE NA SAÍDA. Os dados complementares do produto esta sem a definição do tipo

Estabelecimento definido como Lucro Presumido no regime COMPETÊNCIA DETALHADA, as entradas devoluções tem que seguir a

18 18 Com a identificação da matriz definido para destacar a devolução de saída, ao gerar o arquivo do SPED, vai mover apenas os itens que estiverem com Base de Cálculo de Pis/Cofins e o tipo 101, na gravação do SPED. 18

SPED, vai mover apenas os itens que estiverem com Base

19 6- Rotina ALTERA POR FAIXA, para ajustar o Tipo 101 na Movimentação e nos Dados Complementares do Item Antes de executar a rotina, tem que ajustar o campo TIPO dos dados complementares do produto.

19 19 6- Rotina ALTERA POR FAIXA, para ajustar o Tipo 101 na Movimentação e nos Dados Complementares do Item Antes de executar a rotina, tem que ajustar o campo TIPO dos dados complementares do produto. Sped efd Mercadorias Produtos Individual No campo tabela de pis, voltar com a seta para cima e informar o TIPO 101. Para acessar a rotina altera por faixa, siga o seguinte caminho: Sped efd Ferramentas Altera por faixa 19

Sped efd Mercadorias Produtos Individual No campo tabela de pis, voltar com a seta para cima e informar o

20 Devolução manual, com lançamentos no sistema Avanço nos registros M220 e M620 S: Devolução automática N: Informar registro M220 e M620 Exemplo do

20 20 Devolução manual, com lançamentos no sistema Avanço nos registros M220 e M620 S: Devolução automática N: Informar registro M220 e M620 Exemplo do lançamento manual nos registros M220/M620. Sped efd Sped Pis/Cofins Tabelas básicas Cred. Contrib. Diversas Pressionar F2 no campo TIPO, para visualizar os registros. 20

lançamento manual nos registros M220/M620.

21 21 Inclusão das devoluções manuais no registro M220 Inclusão das devoluções manuais no registro M620 21

22 22 Regime Competência Detalhado (C180 Sintético) 22

23 23 23

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