Certificado de Depósito Bancário CDB

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2 Certificado de Depósito Bancário CDB Questões Comentadas em Vídeo Prof. Lucas Silva

3 Certificação: CPA-10 Um investidor aplicou em um CDB indexado ao CDI de um banco. O banco emissor oferece o compromisso de recompra a qualquer momento. Com relação ao risco, esse investidor está: a) Menos exposto ao risco de crédito. b) Mais exposto ao risco de crédito. c) Menos exposto ao risco de liquidez. d) Mais exposto ao risco de liquidez.

4 Certificação: CPA-10 O Certificado de Depósito Bancário CDB é um título representativo de depósito a prazo remunerado e emitido por: a) Distribuidoras e Corretoras de Valores Mobiliários b) Bancos Comerciais e Corretoras de Valores Mobiliários c) Bancos Comerciais e de Investimento d) Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento e Bancos de Investimento

5 Certificação: CPA-10 Um investidor adquiriu CDB de um banco e depois fica sabendo que ele irá receber somente parte desse investimento, pois esta instituição está passando por problemas financeiros. Isso ocorreu por consequência de qual tipo de risco, predominantemente: a) Risco de Crédito b) Risco de Liquidez c) Risco de Mercado d) Risco de Oscilação da Taxa de Juros

6 Certificação: CPA-20 CDB s Certificados de Depósitos Bancários são títulos: a) Que lastreiam as operações do mercado financeiro b) De renda fixa emitido pelos bancos comerciais c) De renda variável emitido pelos bancos de investimento d) Que financiam operações compromissadas do sistema bancário

7 Certificação: CPA-20 Um certificado de depósito bancário: a) Pode ser emitido por bancos comercial, investimento e múltiplo b) É isento de IR c) Não conta com a cobertura do FGC d) Pode ser emitido pela Bolsa de Valores

8 Certificação: CPA-20 Seu cliente possui aplicação em CDB em 3 bancos diferentes conforme abaixo: Banco A: R$ Banco B: R$ Banco C: R$ Os 3 bancos sofrem liquidação. Nesse caso, qual valor total o cliente receberá do FGC: a) Zero, pois o produto não conta com cobertura do FGC b) R$ que é o limite de cobertura do FGC c) R$ , já que o FGC cobre até R$ por CPF e por Instituição d) R$ ,00

9 Certificação: CPA-20 Com relação à tributação do CDB, assinale a alternativa correta: a) É cobrado somente imposto de renda a alíquota de 15% ou 20% b) É cobrado IOF e I.R com tabela regressiva e a responsabilidade de retenção dos impostos é da instituição financeira que emite o título c) É cobrado IOF e I.R com tabela regressiva e a responsabilidade de retenção dos impostos é do próprio investidor d) Pessoa Física é isenta da cobrança de I.R nos investimentos de até R$

10 Certificação: CEA Um cliente procura um banco e informa que comprou um imóvel e fara sua quitação daqui a 5 anos, ele ainda não tem o recurso suficiente para realizar a quitação, porem a taxa que está sendo praticada no mercado naquele dia se ele aplicar os recursos terá o montante suficiente para tal objetivo. Uma recomendação correta seria: a) CDB pós fixado a 100% do DI b) CDB prefixado c) Fundo de ações, pois tem um longo prazo pela frente d) Fundo multimercado que vem apresentando excelente rentabilidade

11 Certificação: CEA Um cliente o procura dizendo acreditar muito em um cenário de elevação de taxa de juros para o futuro. Nesse caso, ele deveria investir em qual tipo de produto: a) CDB atrelado ao CDI b) CDB prefixado c) CDB atrelado a inflação d) Ações

12 Certificação: CEA 9. Com relação ao CDB, analise as afirmações abaixo: I. Pode ser indexado a taxa CDI Over II. Pode ter prazo de 7 dias III. Quando estiver pós fixado, torna-se um título de renda variável IV. Possui cobertura do FGC Está (ão) correta (s): a) I e II b) I e III c) I, III e IV d) I, II e IV

13 Certificação: CFP Seu cliente está receoso com a inflação. Nesse caso, para o proteger, você deveria indicar: a) CDB pós fixado ao CDI b) CDB prefixado c) Ações d) CDB pós fixado ao IPCA

14 Certificação: CFP Seu cliente pessoa física fez uma aplicação em CDB no valor de R$ Resgatou após 8 meses o valor de R$ Qual será o I.R retido na fonte no ato do resgate: a) R$ 800,00 b) ,00 c) R$ 900,00 d) R$ 600,00

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16 Certificação CPA-10 Enunciado Seu cliente fez um aplicação em CDB e deseja resgatar no dia seguinte. Essa operação: a) Não pode ser realizada, pois o prazo mínimo para resgate de um CDB é de 30 dias b) Pode ser realizada, porém o cliente não receberá os juros da aplicação c) Pode ser realizada e o cliente receberá os juros, porém sem tributação d) Pode ser realizada, o cliente receberá os juros líquidos após tributação Gabarito D Comentário O CDB é um título que pode ser emitido por prazo curto, inclusive por 1 dia. Mesmo que o cliente fique apenas 1 dia, receberá o juros desse período e será tributado, nesse caso, pelo IOF e depois pelo I.R, recebendo assim o valor líquido dos juros.

17 Certificação CPA-10 Enunciado Seu cliente possui R$ aplicados em CDB de um banco que sofreu liquidação extrajudicial. Quanto o mesmo irá receber do FGC: a) R$ b) Zero c) R$ d) R$ Gabarito D Comentário CDB é um produto que conta com a garantia do FGC. Atualmente esse limite é de R$ por CPF e por instituição. Como ele possui um valor acima desse limite, recebe o teto, R$

18 Certificação CPA-20 Enunciado a) LTN b) LFT Seu cliente deseja realizar uma aplicação em um título privado e acredita que a taxa de juros deva cair muito nos próximos 10 anos. Nesse caso, qual você deve indicar: c) CDB Prefixado d) CDB Pós Fixado Gabarito C Comentário O enunciado diz que o cliente quer título privado, então se deve anular as alternativas A e B, pois são títulos públicos. Como a taxa de juros irá cair, o mais indicado para esse cenário é um título prefixado.

19 Certificação CPA-20 Enunciado Sobre o IOF nas aplicações em CDB: a) É cobrado até o 29 dia de aplicação b) Pessoa Física é isenta c) É cobrado até o 364º dia de aplicação d) É uma tabela regressiva que atinge alíquota mínima de 15% Gabarito A Comentário O IOF é uma alíquota regressiva que incide sobre os rendimentos a partir do primeiro dia da aplicação e é cobrado até o 29 dia. A partir de 30 dias de aplicação, o mesmo não é mais cobrado.

20 Certificação CPA-20 Enunciado São riscos existentes em um CDB Prefixado: a) Crédito e Liquidez, somente b) Crédito, somente c) Mercado e Crédito, somente d) Crédito, Mercado e Liquidez Gabarito D Comentário Um CDB possui: Risco de Crédito: Possibilidade de o emissor não honrar a sua dívida Risco de Mercado: Possibilidade de se alterar o valor de resgate do título. Mesmo no prefixado esse risco existe, pois se houver o resgate antecipado, o valor pode sofrer alterações. Risco de Liquidez: No caso de um resgate antecipado pode acontecer de não ter compradores interessados para o título ser repassado.

21 Certificação CEA Enunciado Seu cliente possui uma dívida, corrigida pela inflação, que vencerá em 2 anos e não é possível ser paga antes desse prazo. Ele já possui o valor suficiente para quitação hoje e decide colocar em um CDB para aguardar o prazo. Nesse caso, para garantir o pagamento da dívida, qual deveria ser o produto escolhido para a aplicação: a) CDB atrelado a inflação b) LTN c) CDB pós fixado no CDI d) CDB prefixado Gabarito A Comentário Como a dívida é corrigida pela inflação, se o cliente optar por um investimento também atrelado a inflação, os dois (dívida e aplicação) terão a mesma rentabilidade, garantindo o pagamento da obrigação no futuro.

22 Certificação CEA Enunciado Seu cliente quer reduzir o risco de crédito da carteira, que possui um valor total de R$ Irá investir mais R$ Nesse sentido, o mesmo deveria comprar: a) Fundo de Renda Fixa b) Debêntures c) CDB d) Notas Promissórias Gabarito C Comentário Entre as opções, a única que conta com Fundo Garantidor de Crédito FGC é o CDB, já que R$ está dentro do limite do FGC, portanto, não teria risco de crédito nessa aplicação adicional.

23 Certificação CEA Enunciado Em um CDB pós fixado, são índices possíveis de se atrelar a aplicação, exceto: a) CDI b) Inflação c) TR d) Dólar Gabarito D Comentário Um CDB é um título de renda fixa. Portanto não pode estar atrelado a uma moeda, um outro ativo. Nos casos em que se deseja atrelar ao dólar, é possível realizar um Swap (derivativo) para troca de indexadores.

24 Certificação CFP Enunciado a) R$ 0,00 b) R$ c) R$ d) R$ Seu cliente pessoa física realiza um resgate de um CDB no valor de R$ , 5 anos depois da aplicação, que foi de R$ Nesse caso, qual será o valor do I.R retido na fonte: Gabarito D Comentário CDB é tributado conforme tabela regressiva do I.R. Acima de 2 anos a alíquota é de 15% sobre a rentabilidade. Portanto: R$ x 15% = R$ 3.000

25 Certificação CFP Enunciado Seu cliente possui uma carteira 100% comprada em títulos prefixados. Irá fazer um aporte adicional nessa carteira e após uma conversa ele afirma com muita convicção que o mercado irá manter a tendência de queda da taxa de juros. Nesse caso, qual título o mesmo deverá comprar: a) CDB pós fixado b) CDB prefixado c) Fundo de Renda Fixa Referenciado d) Fundo de Renda Fixa Curto Prazo Gabarito B Comentário Como o cliente, mesmo após a conversa, está convicto de que a tendência é de baixa da taxa de juros, deve comprar um título prefixado. Mesmo que não seja o aconselhável de se estar 100% exposto em uma única direção, a vontade do cliente, após o esclarecimento, é soberana. As duas opções de fundo não deixam claro se a estratégia é prefixada ou pós.