Relatório Semestral de Acompanhamento
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- Ágatha Bentes Carreiro
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1 4.º relatório semestral Relatório Semestral de Acompanhamento 1º semestre 2012 Município de Mondim de Basto julho de
2 ÍNDICE I. Introdução...3 II. Execução do Plano de Contenção de Despesa Corrente...4 Recursos Humanos...4 Aquisição de Bens e Serviços...6 Encargos Financeiros...9 III. Execução de Maximização da Receita...10 Impostos Municipais...10 Taxas e Licenças...11 Venda de Bens e Serviços...11 IV. Conclusão...12 Município de Mondim de Basto julho de
3 I. Introdução O presente relatório visa dar cumprimento ao disposto no n.º 4 do Artigo 40º da Lei n.º 2/2007 de 15 de Janeiro: Os órgãos executivos, durante o período do empréstimo resultante do saneamento financeiro, ficam obrigados a elaborar relatórios semestrais sobre a execução do plano financeiro e remetê-los, para apreciação, ao órgão deliberativo. Assim, o presente relatório refere-se à execução semestral do período de 1 de janeiro a 30 de junho de 2012 e compreende as medidas de contenção da despesa que tiveram efectiva execução, de acordo com o compromissos assumido no plano de contenção da despesa corrente. Efectivamente, o plano de saneamento financeiro inclui um plano de contenção de despesa corrente -com especial enfoque nas despesas com pessoal, redução de custos com fornecimentos e serviços externos e racionalização de encargos financeiros- e um plano de maximização da receita. Metodologicamente, o relatório - sendo semestral - compara os dois primeiros semestres de 2011 e 2012 no que concerne a despesa paga e receita arrecadada. Sempre que oportuno e útil à análise, comparam-se valores anuais para um melhor conhecimento da tendência de evolução dos vários indicadores. Município de Mondim de Basto julho de
4 II. Execução do Plano de Contenção de Despesa Corrente Recursos Humanos 1. Programas de formação para qualificação dos recursos humanos No período em análise foram realizados 5 cursos num conjunto de 7 ações de formação, o que totaliza 205 horas de formação. Os cursos desenvolvidos foram os seguintes: Liderança, Motivação e Gestão de Equipas Segurança no Trabalho Equipamentos Comunicação e Comportamento Organizacional Língua Inglesa, Serviços de Receção e Informação Turística Higiene, Saúde e Segurança da Criança Quadro 1: Execução Programa de Formação - 1.º semestre de 2012 Cursos Nº ações Liderança, Motivação e Gestão de Equipas Nº horas Nº formandos Mês jan a fev/2012 Segurança no Trabalho Equipamentos jan a mar/2012 Comunicação e Comportamento Organizacional Língua Inglesa, Serviços de Receção e Informação Turística fev a abril/ maio a junh/2012 Higiene, Saúde e Segurança da Criança març a abril/2012 Município de Mondim de Basto julho de
5 2. Colaboradores do Município No primeiro semestre de 2012 diminuiu o número de colaboradores em exercício de funções, passando de 159 existentes em 30 de dezembro de 2011 para 156 em 30 de junho de O quadro n.º 2 mostra a composição/evolução do quadro de pessoal no final do segundo semestre de 2011 e primeiro semestre de Quadro n.º 2 - N.º de colaboradores do Município de Mondim de Basto Categorias Dirigentes 6 6 Assistentes Operacionais Assistentes Técnicos Técnicos Superiores Total (não incluem pessoal em regime de mobilidade ou licença sem remuneração) A diminuição verificada justifica-se pelos seguintes factos: Uma situação de reforma (categoria de assistentes operacional); Uma licença sem remuneração (categoria de assistente operacional); Cessação de um contrato a termo certo de um técnico superior de geografia. 3. Horas extraordinárias e ajudas de custo No período em análise verificou-se o pagamento de horas extraordinárias no serviço de água e saneamento, num valor total de 758,70 processadas de acordo com despacho superior. Quadro n.º 3 - Horas extraordinárias e ajudas de custo Descrição 1.º semestre de º semestre de 2012 Horas extraordinárias 0,00 758,70 Ajudas de custo 0,00 0,00 Município de Mondim de Basto julho de
6 4. Custos com Pessoal Quadro n.º 4 Custos com pessoal 1.º semestre de º semestre de 2012 Custos com Pessoal , ,71 Os custos com pessoal mantêm uma tendência decrescente. Da comparação do 1.º semestre de 2012 como o semestre homólogo de 2011 resulta uma diminuição de 8%, certamente influenciada pelo corte no subsídio de férias efetuado no mês de junho. Aquisição de Bens e Serviços No que respeita à aquisição de bens e serviços, eis o comportamento das principais rubricas previstas no : 1. Despesas com energia No período em análise e comparativamente com o período homólogo anterior, o valor gasto em electricidade mais que duplicou, registando um aumento de 115%. Quadro n.º 5 Despesas com energia elétrica 1.º semestre º semestre 2012 Energia Elétrica , ,35 2. Despesas com combustíveis O valor pago de combustíveis diminuiu 14% em relação ao período homólogo do ano anterior. Quadro n.º 6 Despesas com combustíveis 1.º semestre º semestre 2012 Combustíveis , ,34 Município de Mondim de Basto julho de
7 3. Despesas com transportes No primeiro semestre de 2012 o montante pago de transportes ascende a ,49 euros. Deste valor, cerca de 80% diz respeito a dívida transitada de 2011 e 20% refere-se a faturação de Nesta rubrica permanece em dívida o valor de ,39 euros relativo ao período em análise. Quadro n.º 7 Despesas com Transportes Descrição 1.º semestre 2012 Transportes ,49 A rubrica Transportes inclui essencialmente a despesa com transportes escolares (circuitos escolares e pagamento de passes escolares). No primeiro semestre de 2012, o custo efetivo é de cerca de ,00 euros. 4. Despesas com comunicações As despesas com comunicações diminuíram em relação ao 2.º semestre de 2011; contudo, aumentaram face ao período homólogo do ano anterior. Quadro n.º 9 - Despesas com Comunicações 1.º semestre º semestre º semestre 2012 Comunicações fixas PT 5.641, , ,44 Comunicações Moveis , , ,64 Serviços Postais 1.761, , ,55 Internet 1.830, , ,02 Total , , ,65 As comunicações móveis têm aumentado, assim como as despesas com internet, enquanto que as comunicações fixas apresentam tendência decrescente. Município de Mondim de Basto julho de
8 Gráfico n.º 1 - Evolução das despesas com comunicações , , , , , , , ,00 0,00 1.º semestre º semestre º semestre 2012 Comunicações fixas PT Comunicações M oveis Serviços Postais Internet 5. Despesas com seguros A despesa com seguros divide-se em dois tipos: seguros com pessoal e seguros com edifícios e equipamentos. Ambos os tipos aumentaram face ao período homólogo, registo um acréscimo global de cerca de 14% Quadro n.º 10 - Despesas com Seguros 1.º semestre º semestre 2012 Seguros Pessoal , ,29 Seguros edifícios/ equipamentos , ,06 Total , ,35 Município de Mondim de Basto julho de
9 Encargos Financeiros 1. Prazos de pagamento Em 30 de junho, o cenário em termos de calendário da dívida de curto prazo era o seguinte: 86% da dívida inferior a 60 dias, em comparação com 20% em 31 de dezembro de % da dívida entre 60 e 90 dias, em comparação com 12% em 31 de dezembro de % da dívida entre 90 e 120 dias, em comparação com 28% em 31 de dezembro de % da dívida entre 120 e 180 dias, em comparação com 27% em 31 de dezembro de % da dívida superior a 180 dias, em comparação com 16% em 31 de dezembro de 2011 De acordo com os dados oficiais da DGAL disponibilizados até esta data, os prazos médio de pagamento do Município registaram a seguinte evolução: 362 dias em 31/03/2011; 196 dias em 30/06/2011; 159 dias em 30/09/2011; 112 dias em 31/12/ Dívida de curto prazo A dívida de curto prazo (fornecedores c/c e fornecedores de imobilizado) em 30 de junho de 2012 é de ,18 euros. Município de Mondim de Basto julho de
10 III. Execução de Maximização da Receita Impostos Municipais 1. Impostos Directos Relativamente à receita arrecadada proveniente de impostos diretos, verificou-se um aumento comparativamente ao período homólogo, em cerca de ,58 conforme ilustra o quadro e o gráfico seguintes. Quadro n.º11: Receita proveniente de Impostos Diretos Impostos directos 1.º semestre º semestre 2012 IMI , ,73 IUC , ,16 IMT , ,85 Total , ,74 (valor arrecadado ) Efetivamente, verificou-se um acréscimo em cerca de 24% no Imposto Municipal de Imóveis, em simultâneo com um decréscimo em cerca de 44% no Imposto Municipal de Transações. Gráfico n.º 2 - Receita - Impostos Diretos , , ,00 Euros , , , ,00 0,00 1.º Semestre º Semestre 2012 IMI IUC IMT Total Município de Mondim de Basto julho de
11 Taxas e Licenças O valor arrecadado na rubrica taxas, multas e outras penalidades diminuiu cerca de 25 % face ao período homólogo. Quadro n.º12: Receita proveniente de taxas, multas e outras penalidades Descrição 1.º Semestre º Semestre 2012 Taxas, multas e outras penalidades , ,17 (valor arrecadado ) Venda de Bens e Serviços A receita proveniente da venda de bens e serviços tem apresentado uma tendência crescente desde o primeiro semestre de O quadro n.º 13 evidencia a evolução semestral das principais sub-rubricas de venda de bens e serviços. Quadro n.º13: Receita proveniente de venda de bens e serviços Venda de bens e 1.º semestre 1.º semestre variação serviços Alimentação Pré-escolar , ,96 34% Água , ,51 106% Saneamento 7.588, ,17 41% Resíduos Sólidos , ,07 15% Rendas , ,76 5% Total , ,47 41% (valor arrecadado ) No geral, as receitas de vendas de bens e serviços no 2.º semestre de 2011 aumentaram cerca de 41%, o que significa um acréscimo de ,86 euros em relação ao período homólogo anterior.. Município de Mondim de Basto julho de
12 IV. Conclusão Da análise efectuada à execução do plano de saneamento financeiro do Município, verifica-se que as acções programadas de minimização da despesa e maximização da receita estão a ser paulatinamente concretizadas, destacando-se os seguintes aspetos: Diminuição do número de funcionários, em relação ao semestre anterior; Diminuição dos custos com pessoal; Aumento dos custos com horas extraordinárias no serviço de água; Manutenção da inexistência de ajudas de custo; Aumento das despesas com energia elétrica; Diminuição das despesas com combustíveis; Diminuição das despesas com comunicações; Aumento das despesas com seguros; Aumento da divida inferior a 60 dias e diminuição da dívida a mais de 60 dias; Redução do prazo médio de pagamento; Diminuição da dívida de curto prazo, em relação aos semestres anteriores; Aumento geral da receita proveniente dos impostos diretos (aumento do IMI, aumento do IUC e diminuição do IMT) Diminuição da receita proveniente de taxas, multas e outras penalidades; Aumento da receita proveniente de bens e serviços; Município de Mondim de Basto julho de
13 D Município de Mondim de Basto julho de
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Junta de Freguesia de Alcabideche
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CALENDÁRIO FISCAL Outubro de 2015
CALENDÁRIO FISCAL DATA DE CUMPRIMENTO DAS OBRIGAÇÕES FISCAIS Até ao dia 12 Envio da Declaração Periódica, por transmissão eletrónica de dados, acompanhada dos anexos que se mostrem devidos, pelos sujeitos
Taxa de desemprego estimada em 11,9%
5 de agosto de 215 Estatísticas do Emprego 2º trimestre de 215 Taxa de desemprego estimada em 11,9% A taxa de desemprego no 2º trimestre de 215 foi de 11,9%. Este valor é inferior em 1,8 pontos percentuais
Edifícios Licenciados e Concluídos Diminuem
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8.2 NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA
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1. Do Plano Plurianual de Investimentos. 1.1.- Introdução
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FEUP - 2010 RELATÓRIO DE CONTAS BALANÇO
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Estatísticas do Emprego 1º trimestre de 2010
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Orçamento para o ano de 2010 do Conselho de Deontologia do Porto 1. Pressupostos relativos às Receitas/Proveitos do Conselho de Deontologia do Porto Receitas Próprias O Conselho de Deontologia não dispõe
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Potenciais Facto Pagamentos Verbas disponíveis IPV ESAV IPV ESAV IPV ESAV IPV ESAV Jan..Junho 65% 56% 35% 44% 33% 40% 340.784.566 136.649.154 Jan..Agosto 54% 51% 46% 49% 45% 46% 280.821.456 124.481.637
22-05-2013 NUNO CASEIRO IPCB/ESA
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(Montante do empréstimo) Cláusula Segunda. (Finalidade do Empréstimo)
CONTRATO DE EMPRÉSTIMO Programa de Apoio à Economia Local (PAEL) ENTRE O ESTADO PORTUGUÊS, representado pela Senhora Diretora-Geral do Tesouro e Finanças, Elsa Roncon Santos, de acordo com o disposto no