Manual do Contribuinte. Versão 1.0

Transcrição

1 Manual do Contribuinte

2 Histórico de Versões Data Versão Descrição Autor Junho / Versão Inicial Marcos Celestino / Lilianni Oliveira Página 2

3 Sumário 1.Introdução Acesso Autenticação Consulta Notas Fiscais Cálculos Antecipação Parcial Diferencial de Alíquota Substituição de Entradas ICMS Complementar Regime Especial Construtora Substituição de Medicamentos Remoção do Cálculo Sair do Sistema...18 Página 3

4 1. Introdução Manual do Contribuinte - Declaração e Cobrança do ICMS Diferido A Secretaria da Fazenda do Estado do Piauí disponibiliza para seus contribuintes, um Manual informando passo a passo como utilizar a Declaração e Cobrança do ICMS Diferido - DECID, com informações e também imagens das telas do sistema, para uma melhor compreensão. 2. Acesso O Contribuinte ao acessar a página do SIAT - Web, clica em DECID. A página é redirecionada para acesso direto ao Sistema. 3. Autenticação A autenticação do contribuinte para acesso às notas fiscais de entradas interestaduais é realizada com o preenchimento dos seguintes dados: - Inscrição Estadual; - Número de recibo válido da DIEF; - CPF/CNPJ; - Data do Início de Atividade na SEFAZ; - CPF/ CNPJ Sócio. É necessário informar a solução do problema sugerido (anti-robô) e em seguida selecionar o Página 4

5 botão "Avançar". Manual do Contribuinte - Declaração e Cobrança do ICMS Diferido 4. Consultar Notas Fiscais O contribuinte consulta as notas fiscais eletrônica por meio dos seguintes filtros: a) CNPJ do Emitente e Período de Referência; b) CNPJ do Emitente e Data de Emissão; c) Período de Referência; d) CNPJ do Emitente e Data de Emissão; e) Chave Numérica da NF-e com 44 (quarenta e quatro) posições. Página 5

6 5. Cálculos Após a consulta, o contribuinte seleciona a Nota Fiscal - selecionando checkbox correspondente a Nota Fiscal (uma ou mais) - o sistema disponibiliza as opções para calcular o imposto, após clicar no botão "Calcular". de cálculos. O sistema disponibiliza uma Listagem de Produtos por NCM ao contribuinte informa os tipos 5.1. Antecipação Parcial Quando a situação for enquadrada numa cobrança do Antecipação Parcial, o contribuinte seleciona o item desejado e aciona o botão "Antecipação Parcial". O sistema disponibiliza a tela para seleção e aplicação das alíquotas dos itens. Caso as alíquotas sejam iguais, o usuário pode aplicar a mesma alíquota para todos os itens. O contribuinte aplica Alíquota clicando no botão "Aplicar". Página 6

7 Após acionar o botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do Período de Referência e seleção do DAR a ser impresso. Caso a entrada da mercadoria, efetiva ou simbólica, no estabelecimento, corresponda ao período da data de emissão da nota fiscal, o usuário seleciona "Data da Emissão da Nota"; caso contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" disponibiliza o DAR a ser impresso. Página 7

8 5.2 Diferencial de Alíquota Quando a situação for enquadrada numa cobrança do Diferencial de Alíquota, o contribuinte seleciona o item desejado e aciona o botão "Diferencial de Alíquota". O sistema disponibiliza a tela para seleção e aplicação das alíquotas dos itens. Caso as alíquotas sejam iguais, o usuário pode aplicar a mesma alíquota para todos os itens. O contribuinte aplica Alíquota clicando no botão "Aplicar". Após acionar o botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do Período de Referência e seleção do DAR a ser impresso. Caso a entrada da mercadoria, efetiva ou simbólica, no estabelecimento, corresponda ao período da data de emissão da nota fiscal, o usuário seleciona "Data da Emissão da Nota"; caso contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" Página 8

9 disponibiliza o DAR a ser impresso. 5.3 Substituição de Entradas Quando a situação for enquadrada numa cobrança de Substituição de Entradas, seleciona o item desejado e aciona o botão "Substituição de Entradas". O sistema disponibiliza a tela para a informação de recolhimento por meio da GNRE-Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais. Caso exista GNRE, o contribuinte informa o valor recolhido, aciona o botão "Informar GNRE" e seleciona outra nota fiscal para cálculo; do contrário, o contribuinte aciona o botão "Não possui GNRE" para acesso à tela de cálculo. Página 9

10 O sistema preenche automaticamente os campos Valor do Produto e IPI (quando informado na NF-e) e disponibiliza os outros campos para preenchimento, quando for o caso. O acionamento do botão destacado na figura disponibiliza a tela para consulta do produto. A tela Busca Produtos da figura abaixo é disponibilizada para seleção do tipo de busca e preenchimento do nome ou parte do nome. Com um click no botão "Busca", o sistema retorna o produto ou uma lista de produtos para seleção O sistema retorna o produto ou uma lista de produtos para seleção. Após o acionamento do ícone " " o sistema retorna para tela principal. Na tela principal, após acionamento do botão "Calcular", o sistema efetua o cálculo do ICMS a recolher e habilita o botão "Aplicar Cálculo" para ativação. Após a aplicação do cálculo, o sistema retorna para a tela que mostra o tipo de cálculo e os botões para detalhamento e exclusão do cálculo. Página 10

11 Após acionamento do botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do Período de Referência e seleção do DAR a ser impresso. Caso a entrada da mercadoria, efetiva ou simbólica, no estabelecimento corresponda ao período da data de emissão da nota fiscal, o usuário seleciona "Data de emissão da nota" caso contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" disponibiliza o dar para impressão. Página 11

12 5.4 ICMS Complementar Quando a situação for enquadrada numa cobrança do ICMS Complementar, o contribuinte seleciona o item desejado e aciona o botão "ICMS Complementar". O sistema disponibiliza a tela para informação da alíquota complementar, informa o valor da alíquota depois clica em "Somar". O cálculo do ICMS Complementar para os itens é efetivado com o acionamento do botão "Aplicar". Após o acionamento do botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do Período de Referência e seleção do DAR a ser impresso. Caso a entrada da mercadoria, efetiva ou simbólica, no estabelecimento corresponda ao período da data da emissão da nota fiscal, o contribuinte seleciona "Data da emissão da Nota" caso contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" disponibiliza o DAR para impressão. Página 12

13 5.5 Antecipação por Irregularidade Quando o contribuinte se enquadrar em quaisquer das hipóteses do Art.247 do Decreto nº /08 e a mercadoria for sujeita a tributação normal (sem encerramento de fase), o botão de cálculo "Antecipação Parcial" será desabilitado, contribuinte o aciona o botão "Antecipação por Irregularidade". O sistema disponibiliza a tela para preenchimento dos campos para determinação da base de cálculo conforme previsto Art.248, 1º do Decreto nº13.500/08 Página 13

14 Após o acionamento do botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do Período de Referência e seleção do DAR a ser impresso. Caso a entrada da mercadoria, efetiva ou simbólica, no estabelecimento corresponda ao período da data da emissão da nota fiscal, o contribuinte seleciona "Data da emissão da Nota" caso contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" disponibiliza o DAR para impressão. Página 14

15 5.6 Regime Especial Construtora Quando a situação for enquadrada numa cobrança de Regime Especial Construtora, o contribuinte seleciona o item desejado e aciona o botão "Regime Especial Construtora". O sistema disponibiliza a tela para informação da Aplicar Alíquota com Redução da Base de Cálculo, informa o valor da alíquota depois clica em "Aplicar". Após o acionamento do botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do Período de Referência e seleção do DAR a ser impresso. Caso a entrada da mercadoria, efetiva ou simbólica, no estabelecimento corresponda ao período da data da emissão da nota fiscal, o contribuinte seleciona "Data da emissão da Nota" caso contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" Página 15

16 disponibiliza o DAR para impressão. 5.7 Substituição de Medicamentos Quando a situação for enquadrada numa cobrança de Substituição de Medicamentos, o contribuinte seleciona o item desejado e aciona o botão "Substituição de Medicamentos". O sistema disponibiliza a tela para informação do Tipo, Lista e PMC (Preço Médio Consumidor) depois clica em "Aplicar". Página 16

17 Após o acionamento do botão "DAR", o sistema disponibiliza a tela para determinação do Período de Referência e seleção do DAR a ser impresso. Caso a entrada da mercadoria, efetiva ou simbólica, no estabelecimento corresponda ao período da data da emissão da nota fiscal, o contribuinte seleciona "Data da emissão da Nota" caso contrário, seleciona "Mês subsequente ao da emissão da nota". O acionamento do botão "DAR" disponibiliza o DAR para impressão. Página 17

18 6. Remoção de Cálculo A remoção pode ser feita de duas maneiras: a) Remoção Individual: o contribuinte seleciona o cálculo que deseja remover por meio do ícone X e confirma a exclusão. exclusão. b) Remoção Total: o contribuinte seleciona o botão "Remover Cálculos" e confirma a 7. Sair do Sistema O contribuinte realiza o logout selecionando "Sair". Página 18

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